项目资金申请报告编制大纲

项目资金申请报告编制大纲一、项目单位基本情况1.项目单位名称**项目单位——特指财政拨付的补助资金最终到达的，对项目策划、资金筹措、建设实施、生产经营等实行全过程负责并承担相应首要（主体）责任的单位。2.项目单位概况概况描述内需包括项目单位的住所（注册地址、常驻办公地址）、注册资金、主营业务、企业投资人（或者股东）构成、企业所有制性质（建议按国有独资企业、地方国有企业、国有控股企业、混合制企业、民营企业分类）、现有组织结构、现有生产（服务）能力等情况，以及最近三年的营业收入、利润、资产、负债、净资产收益率等财务指标。项目单位开展生产或服务具备资质、行业准入许可、资格和专业人员情况等。3.主营业务及行业情况说明主要业务：需重点说明项目单位近年来的主营业务范围和业务量等。行业情况：重点说明项目单位的行业地位和核心竞争力（核心竞争力，是一个企业能够长期获得竞争优势的能力。是企业所特有的、能够经得起时间考验的、具有延展性，并且是竞争对手难以模仿的技术或能力）；获得的各种专利和荣誉（需要特别说明项目单位是否为国家高新企业，是否为省级以上龙头企业，项目单位是否具有与申报项目直接相关的发明专利，项目单位在“信用中国（贵州）”、“全国信用信息共享平台（贵州）”是否有守信激励信息。以上4项特别说明如有则均需将佐证材料及图片作为资金申请报告附件一并报送）等。二、项目基本情况1.全国投资项目在线监管审批平台生成的项目代码投资项目在线审批监管平台生成的项目代码是项目整个建设周期的唯一身份标识。无代码项目不予受理。2.项目建设地点3.项目建设内容和建设规模4.项目估算总投资及资金筹措方案（1）项目总投资明确总投资、建设投资、铺底流动资金、建设期利息的具体金额。金额以万元为单位，一般保留万元后两位小数。（2）资金筹措方案政府主导的非营利性项目，其建设资金筹措必须符合《贵州省政府投资项目管理办法》（贵州省人民政府令第202号）的规定。企业投资项目和政府投资的经营性项目，必须有符合规定比例要求的项目资本金。属于政府投资（资本金注入）的经营性项目的，其可行性研究报告批复文件应有明确的项目资本金比例、金额和资金来源，其项目资金来源必须符合《贵州省政府投资项目管理办法》（贵州省人民政府令第202号）的规定；属于企业投资项目的，要有与项目资本金金额相对应的自有资金证明，以及提供融资服务的金融机构对项目债务资金的授信、贷款意向书等。项目借贷资金和不符合国家规定的股东借款、“名股实债”等资金，不得作为投资项目资本金。筹措投资项目资本金，不得违规增加地方政府隐性债务，不得违反国家关于国有企业资产负债率相关要求。5.建设工期和实施计划注：细化到月6.项目的经济社会环境效益6.1总体效益概述6.2项目主要财务评价指标6.3项目主要社会效益指标6.4项目主要环境和生态效益指标7.项目建设条件及落实情况7.1政策层面的建设条件。介绍项目与产业政策、行业专项规划、城市规划、土地规划、政府制定的行动方案等的符合性。如是政府投资项目，还应论述项目是否列入政府投资项目库和三年滚动投资计划的情况。7.2项目所具备的基础条件。重点说明资源禀赋和利用、项目所采用的技术成果来源及知识产权，已完成的研究开发工作及中试情况和鉴定年限，技术或工艺特点以及与现有技术或工艺比较所具有的优势，原材料供应，企业具备的核心竞争力等。7.3项目的社会条件。重点说明征地拆迁条件、利益关联群体对项目支持或抵触、地方政府对项目的态度等。7.4项目生态和环境保护条件。重点说明是否存在“避邻”、环境与生态保护、水土保持、蓝线绿线退让等。7.5项目的工程施工条件。重点说明既有建筑物再利用工程技术条件、外部交通条件、供电供水等市政配套条件等。7.6建设资金来源和落实情况。不考虑补助资金。从项目单位自身落实资金情况进行论述。三、项目建设的必要性及申请专项资金支持的理由1.项目建设必要性可根据所掌握的相关资料，可从宏观到微观来分别进行论述：（1）从落实相关规划的角度论证相关规划包括各级国民经济和社会发展规划、各行业专项规划、区域规划、城市规划等。（2）从落实相关政策的角度论证相关政策包括中央、省、市、县各级人民政府出台的相关政策，例如：《省人民政府关于印发贵州省服务业创新发展十大工程行动方案的通知》（黔府发〔2020〕）《省服务业创新发展十大工程领导小组关于印发贵州省服务业创新发展十大工程10个专项行动方案的通知》（(黔服务〔2020〕1号）（3）从落实相关上级政府部门要求的角度论证结合相关上级政府部门对项目作出的批示文件、会议纪要、签批以及领导讲话等。（4）从解决项目实际问题的角度论证例如：农产品检验检测问题，可从乡村振兴、农产品安全能力不完善方面论证。养老服务问题，可以从区域内养老服务需求与现状能力的对比分析论证。注意做到宏观关联性强、微观论述到位、条理清晰、文字通顺、内容丰富。2.申请引导（专项）资金支持的理由（1）项目的创新性项目具备的服务业创新性方面的论述（2）项目的服务性项目具备的服务业特性方面的论述（3）符合产业政策从符合《贵州省现代服务业专项资金管理办法（暂行）》或《贵州省省级服务业引导资金管理办法（暂行）》方面进行论述。（4）符合国家资金投向对照年度专项资金（或引导资金）申报通知要求进行论述。（5）项目具有良好的经济社会效益对照拟申报项目前期工作落实条件、项目成熟度进行论述。四、建设方案注意把握以下几点要求：❈涉及工业民用建筑的建设方案要明确各单体建筑的建筑特征，包括建筑物层数、建筑高度、各层建筑层高、建筑物抗震类别、地基基础形式、主体结构形式、主要的装修标准等。对群体建筑项目，还要编制建筑物一览表。❈涉及设备和装备的设备方案要明确品名、规格、数量、主要工艺技术参数、核心设备的合理使用寿命、设备来源（利用原有、国内制造、进口、合作制造）等，并编制设备方案一览表。❈涉及智能化、信息化的建设方案要有标准规范和技术标准采用，信息资源规划和数据库、应用支撑平台和应用系统、应用终端和网络系统、安全系统的技术特征、技术参数，以及主要软硬件设备选型，以及主要软硬件设备一览表；关系网络应用公共安全的，还应承诺提供应用安全性评估报告。❈涉及综合服务平台的建设方案要分析服务对象或群体的需求特征、地域分布范围，明确平台提供的服务项目和内容，相应提出工程方案、设备方案和项目运营管理方案。五、投资估算及资金筹措方案1.项目投资估算本篇章除文字描述项目本身的投资及构成外，需要附具详细的投资估算表，无投资估算表或投资估算表过于粗略不具备专家审查条件的一律不予上会。政府主导的非经营性项目的总投资包括工程费用、工程建设其他费用、预备费用（基本预备费）。企业投资的经营性项目的总投资包括工程费用、工程建设其他费用、预备费用（基本预备费）、铺底流动资金和建设期利息。其中，铺底流动资金，是指生产性建设项目为保证初期生产和经营正常进行，按规定应列入建设工程项目总投资的流动资金，按流动资金的30%计算。2.资金筹措方案阐述项目建设资金来源及比例。建设期小于或等于1年的投资项目，文字论述可以清晰表达的，资金筹措方案可以采用文字论述。建设期大于1年的投资项目，应编制分年度资金投入和筹措计划表。分年度资金投入与筹措计划表人民币单位：万元序号项目合计第1年第2年…1总投资1.1建设投资1.2建设期利息1.3流动资金2资金筹措2.1项目资本金2.1.1用于建设投资2.1.2用于流动资金2.1.3用于建设期利息2.2债务资金金融机构长期借款2.2.1用于建设投资2.2.2用于流动资金3.政府补助资金使用方案阐述项目拟申请的政府补助资金金额、具体用途以及年度使用计划。六、财务评价经营性投资项目需进行项目财务评价。1.财务评价依据如：《建设项目经济评价方法与参数》（第三版2006年版）；《企业会计制度》《中华人民共和国增值税暂行条例》及其实施细则（2017年修正版）；《中华人民共和国企业所得税法》及其实施细条例（2017年修正版）；……2.营业收入和成本费用估算项目营业收入估算。按照建设方案明确的产品方案、服务项目，综合考虑国家政策、行业惯例，合理确定产品价格和服务费用标准后测算。3.主要财务评价报表主表包括项目投资现金流量表、项目资本金现金流量表、利润与利润分配表、财务计划现金流量表、借款还本付息计划表等，附表包括营业收入和增值税及附加估算表、总成本费用估算表、外购原材料费估算表、外购燃料和动力费估算表、职工薪酬估算表等。4.主要财务评价指标需包含以下指标：❈盈利能力财务指标财务内部收益率（项目投资所得税前财务内部收益率、项目投资所得税后财务内部收益率、资本金财务内部收益率）资本金收益率财务净现值（对应财务内部收益率也有3种指标）投资回收期❈清偿能力财务指标借款偿还期偿债备付率利息备付率❈财务生存能力分析根据“财务计划现金流量表”分析。在确定的项目投资长期借款偿还方式条件下，当项目服务期内各年累计盈余资金均未出现负数，说明项目计算期内各年经营活动现金流入均大于或等于现金流出，项目能够实现财务的可持续性，具有较强的财务生存能力。否则，在累计盈余资金出现负数或赤字的年度，需要考虑筹措短期借款或过桥借款。七、社会评价1.社会影响效果分析阐述拟建项目的建设及运营活动对项目所在地可能产生的社会影响和社会效益。其中要对服务业能力提升效果、就业效果进行重点分析。分析时应尽可能量化具体的指标。2.社会适应性分析分析拟建项目能否为当地的社会环境、人文条件所接纳，评价该项目与当地社会环境的相互适应性，提出改进性方案。3.社会稳定风险分析重点针对拟建项目直接关系人民群众切实利益且涉及面广、容易引发的社会稳定问题，在风险调查、风险识别、风险估计、提出风险防范和化解措施、判断风险等级基础上，从合法性、合理性、可行性和可控性等方面进行分析。4.其他社会风险及对策分析针对项目建设所涉及的其他社会因素进行社会风险分析，提出协调项目与当地社会关系、规避社会风险、促进项目顺利实施的措施方案。根据具体项目不同，可增加“环境保护和生态保护”篇章。八、项目建设条件落实情况1.规划、土地、环保、节能等条件落实情况。2.其他基础条件落实情况。九、附件1.省有关部门出具的转报文件（专项资金）、市（州）发展改革部门出具的项目申报文件（引导资金）对2021年10月8日后完成审批的政府投资项目应按《贵州省政府投资项目管理办法》（第202号）有关规定完成决策评估相关手续，并提供决策评估综合评估报告和政府审议决策意见。需提级审查的，还需提供提级审查意见。2.项目单位法人营业执照副本或事业单位法人证书和组织机构代码证3.项目审批、核准或备案文件须在投资项目在线审批管理平台上进行登记，并有项目代码；立项批复不能作为项目审批、核准或备案文件列入附件。4.规划手续土地取得属于行政划拨的，需自然资源（或城乡规划）部门出具的选址意见书、建设用地规划许可证。已开工还需提供建设工程规划许可证。企业投资项目需建设用地规划许可证，但带方案出让用地的企业投资项目除外。已开工还需提供建设工程规划许可证。申报项目如不需要办理规划手续，需规划部门出具不需办理的说明文件。5.土地手续土地取得属于行政划拨的，需出具项目用地预审意见、国有土地证书（不动产权证书）；企业投资项目需提供土地招拍挂成交确认文件、土地出让合同及土地价款缴清证明。申报项目如不需要办理土地手续，需自然资源部门出具不需办理的说明文件。6.环评手续包含《环境影响登记表》或《环境影响报告表》或《环境影响报告书》或环保部门出具的批复；如项目建设不涉及环评，也需出具不涉及环评手续的说明。申报项目如不需要办理环评手续，需环保部门出具不需办理的说明。7.节能手续年综合能源消费量在1000吨标准煤以上或年电力消费量在500万千瓦时以上的项目，需提供节能审查意见；年综合能源消费量不满1000吨标准煤，且年电力消费量不满500万千瓦时的项目，以及《不单独进行节能审查的行业目录》中的项目，可由地方发改部门出具不涉及能评手续的说明。8.行业准入许可对于有行业准入许可经营要求的项目或企业，需要提供行业主管部门的准入许可文件，如药品经营研发的，需提供药品经营许可证、国家GMP认证等。9.资金证明文件最近三年经第三方审计通过出具的项目单位年度财务审计报告、自有资金（如银行存款）的证明材料。年度财务审计报告资料须包括首页，第三方资质页、盖章页，资产负债表、利润表、现金流量表等。地方、部门配套资金及其他资金（含中央财政资金、省级其他财政资金）的证明文件。项目业主自有资金存款证明（银行所出具的申报时间节点前连续四个月的月末余额对账单）；如为母公司注资的，需要出具母公司的资金证明文件及母公司对本项目支持的相关承诺文件。贷款合同或贷款承诺函（流动资金贷款合同不符合要求）。最终提供的资金证明文件的总额需覆盖申报项目的总投资。10