某科学院财务规划管理制度

11某科学研究院〔集团〕财务规划管理制度目录第一章总那么2第二章财务规划管理机构2第三章财务规划内容要求3饿第四辛章霉某肢院集茅团财幻务规村划制那么定流瓶程询5筝第五钻章钞财务存规划妹执行葛过程矮管理烂6兽第六仿章萍财务截规划烤质询池会跟7屈第七粪章攀经营杨业绩群考核息会单8估第八米章的财务织规划峡时间选安排诸9银第九永章凉财务解规划粥文档摊归档角、保告管和嚷查阅伶9洽第十头章搁附那么心9总那么缎为进规一步游加强疲某饱科学宅研究笋院的怠财务届规划永管理辅，及嫩时反沙映科孝研生它产和帽经营沃的运偶行状品况，唯结合家实际矩情况辫，特飘制定胆本办云法蒸。屑本制对度中雷的胶某剧院集酿团神财务非规划播是指么某会院集味团陪在集粘团公火司的霜领导洽下，亭在充费分保虑障集械团权股属公品司经篮营自皆主性帽的前躲提下领，所抗做出冰的论财务饶规划续。挽集团植财务海规划勤实行屑目标打管理靠，计猜划目假标的抗完成膝情况焦将作宝为各折单位占年度巧经营突业绩沈考核阵的主源要依凉据判本制足度中煎除特尽殊注纽明之讯外，缘“种集团轻〞乐是指茎某抄院集裁团霸，搏“核权属倍公司报〞辈是指羽某浑院集何团阀拥有篮权属磁权蹦的苍二级尚公司票〔改文制后笼，凯包括议新设溉的股西份公慰司衣、存龄续公劳司和次分公欧司等法〕名。娇本制贞度对抱某缩院集均团辣财务奋规划怒的流器程、言周期叶与内盒容做球出规刑定，追是约某校院集倡团巨开展酱财务末规划压管理台工作殊的依听据，大某服院集当团零公司蔑和集六团各链权属痒公司感必须拾按照崇合理佣和适难当的小程序塘遵照塘执行糕。仍财务逆规划骂管理嫌机构跌某纽院集赛团散财务欲规划个的管污理机垃构包戒括认某们院肢最高馋决策躺层榜和肉某再院集际团撒战略纯开展您部晚和财徐务部陡。拘某陡院集婶团逝最高乔决策瓦层唐是集阀团返财务叠规划纷的最特高决返策幅和审尝核售机构克，遮其谷和财塌务规湖划相必关的命主要疾人员释构成曲包括葬集团葡最高委领导盲和晶财务获规划日管理热工作侵主管泽和相乓关热领导蹄等，岔主要附职责棚包括故：杆审批筝某稳院集泽团畏财务户规划智；垄审核化某亏院集带团醋财务态规划宜调整陪提案幼，形胶成意撤见；渠审议成某隙院集在团像权属岔公司屈财务纵规划袭，形寨成决珍议；鼓审议坚某福院集陈团姿权属紫公司喊财务元规划棉调整粪提案嗓，形男成决燥议；息对相造关拥某芳院集皮团屯财务宅规划起的各弊项重怎大事准项进适行决高定。娘某强院集袭团洒最高仇决策亲层违通过海财务膜规划骄质询核会的量方式督审议唐集团纤财务瓜规划潜和权赏属公差司寿财务狼规划促。闷某腰院集泼团浆战略肆开展秒部辈和财驳务部捧是集尽团除财务较规划洪的执养行机徒构，钥在炎某放院集制团歼最高肆决策琴层牲领导吓下菜开展恶财务共规划捐工作盛，战腊略发葛展部嘉和财辈务部污分别套负责番财务洋规划站中的呼经营谨规划窝和财倦务预颤算部递分吊，熄并在独专业耀分工格的基向础上美充分价协作抛，架共同习开展跳财务铜规划撤相关言工作坏，剂其职留责包敲括：劣由战框略发固展部异牵头流，扔共同阶组织仓制订辰和修黎订津某蚊院集揭团杆各项伏财务工规划园管理膜制度输，分丸别侧耐重于辆经营受和预驱算部替分港；题由战宅略发举展部甚牵头水，屋共同非组织哨制订浴和修秤订无某堂院集己团巴财务冒规划叉，对虽某晌院集麻团心财务猎规划恋进行棋调整昏；粥由战文略发性展部校牵头木，洽共同慧审核思权属亚公司惕财务惕规划怠并提邻出各忙自建防议豆，审劳核权轧属公柔司蜓财务聪规划栽的调庄整贡并提菊出各岭自建剂议腥；早由战抄略发记展部殿牵头遍，皂共同缠组织刮进行害集团愉财务理规划套相关缓重要营问题神的研短究；趣由战星略发双展部裂牵头票，虾共同序监督华集团炊财务视规划爸的实撞施。喉财务写规划述内容楚要求架集团座财务却规划概主要告包括毕以下衔内容扫：猎1.秆坑集团缝战略贴规划烧及第滤一年逆目标咐概述逆1.推1烛战略颤规划买第一业年目鱼标喘1.巨2遇经营解方案纤及预剃算计队划前爆提和功假设楚2.渔假主要冷经营稻业绩懂指标羊及完敏成计研划些3.写后为达雷到战江略目秤标以气及主星要经锈营业慎绩指伶标的盼主要贡经营穴举措窜、时锡间表坏、责羡任人舍及资恋源需仅求云3.隔1零新业馅务的轻建立查3.味2司老公博司新闸市场手的开军拓吐4.呈影响浴经营满方案揭完成垃的主预要风冬险，勒发生亦可能椒性，励影响同程度欠和防贼范举厌措挽5.狮疼详细架的财波务预搂算计明划忙5.懒1狱损益滩表岸5.拼2眼现金幅流量黄表赢5.雾3娘资产挣负债群表螺5.叼4增费用耐预算河5.雄5帐投资房预算酱5.聪6秆融资撤需求鸟预算团权属匹公司倦财务储规划遗主要戚包括爆以下仅内容楼1.篇本克公司饲战略舅规划钥及第顿一年乱目标浆概述拌1.猾1腿战略迁规划例第一凝年目茫标粒1.焦2日经营治方案俩及预惠算计兵划前抖提和捞假设方2.拿主讨要经案营业带绩指窄标及碧方案柴3.杠为例到达创战略岂目标族以及挽主要鱼经营竿业绩束指标括的主绕要经墓营举烂措、俭时间缸表、菠责任普人及裕资源割需求抗3.护1烟新业县务的岭建立随3.层2敬老公馆司新邀市场深的开惹拓西3.双3纽新战测略联稳盟的然建立快4.冷现独方案朵和集自团目姐标要恰求之冰间的六差异劫及填净补缺菜口之去具体滋举措砍5.谅影虹响经光营计辜划完亚成的险主要寇风险铜，发眨生可钻能性农，影毙响程著度和匹防范暗举措仰6.洋详长细的丘财务承预算仅方案桌6.也1膛损益福表链6.框2软合同掩管理父报告喷6.键3亿现金侮流量抗表悄6.胡4寺资产熔负债两表肠6.邪5现费用扩预算雾6.爽6静投资指预算步6.录7深融资扣需求躺预算骆某顿院集耻团斜财务地规划铜制定谋流程爆某汇院集揉团伙财务凯规划备流程曲主要绪包碰括触集团姜下达典初步贸的期剥望业伞绩指告标、体权属跌公司丑制定威公司肤和部税门的垄规划据及财埋务目梦标、堪汇总疏/质泼询/舍谈判桨/修陈正讨权属苍公司暖规划较、批页准各弃权属障公司深规划众四个罗主要雅步骤坝集团嫁下达小初步尤的期忠望业感绩指雨标幕环节厦包括挺以下弓步骤鹿：假设集团版最高盛决策涛层急根据剪国资葡委考婆核要笼求和欢集团承战略罪规划无设定训初步职财务略业绩衡期望磨；凡根据透业绩挣期望烟制定傅业绩时期望摘目标泡；票战略霜开展似部结菜合财欧务部今意见诸分解坐、初乡定各辉公司继的期新望财毕务业秃绩指匙标，型财务椅部像下达预年度倚预算虎编制咬指导纸思想阻和要截求放；夜战略材开展腾部和寺财务糊部息提供匆各布公司你必要披的技仰术协醒助及攀指导虑。胳权属专公司统制定刃公司妥和部平门的谈财务住规划碗包括舱以下未步骤任：管各权哀属公优司负胳责人争直接药领导彩公司匙的财息务规谎划棚，拉设立轨本坟公司方财务艘规划横目标刘；拼业务蚕部门燃负责深人赶在厌公司执负责只人的副领导轨下，泳制订默本抬业务徒部表门滩财务脾规划售，汇糕总下盾属经睡营部厦门计溪划垒；次公司趟财务不部门食在白公司随负责根人的灾领导烤下按陕本伤公司亿战略豆规划底的第范一年缴目标挖和总努部期遍望目老标，与汇总白下属惯业务暮部门仁方案四，泽起草漠公司呢财务浓规划唐。已汇总沫/质辞询/恐谈判略/修系正筝权属泼公司艇财务俱规划熟环节杜包括事以下林步骤热：纺权属扔公司愈负责址人弟批准怠本公淘司计叔划辰，因呈报能集团惹总部搬；尽战略雀开展旺部苍汇总篮各薄权属煮公司惩方案添，财惩务部弹和战脉略发陡展部北各自也就财订务规散划中尊的经羡营计蛇划和蜂财务道预算环进行滨初步起分析傻，并绿进行缎充分茫沟通毫，询发现鞠潜在独问题败及缺咽口，灭提出皇初步硬调整姐建议截，上铺报集像团最洞高决爆策层浴；仅集团好最高蜜决策奉层宏提出摊初步雄修改抗意见闪，并艳组织狂由商战略织开展鼠部，迫财务毁部，彻人力聚资源选部等逆财务枪规划否管理教相关乓部门泛和龟人员给、各粮权属赠公司古负责蛛人、和财务兰负责笋人及帖相关天人员纠共同葡参加招的质私询会扫，属对各毅权属效公司耳/洪权属滚公司券财务释规划增进行要质询志；极集团赵战略荣开展泄部负志责具孔体组仔织会倾务工边作，慕并重巧点关世注经纤营计净划质含询，茅并向沈集团妇领导滑提供领分析列及技悉术支劈持；雅财务阅部缝参与赤组织彼工作愈，重通点关剩注财仆务预邪算计丈划质超询，佳并横向集涝团领护导提飘供分很析及砍技术激支持用；权席属公敌司负说责人卖陈述嘉和解辈释占本留权属糟公司眠财务苍规划亏，筑财务炎负责引人挣按需及要参桌与解号释；句权属个公司虚业务域部门寇负责断人按次需要场参与购质询湖会，鲁陈述拌本业贩务部脚门计椒划。县批准脏各权寒属公管司规醒划狐环节居包括槐以下或步骤愤：犯各业贩务部并门负昨责人瓶根据苏质询怨会要治求款修正致本业胆务部够门计题划潜；摘各权歇属公牲司财翁务部兴门俗汇总尽业务哪部门坝修正嘴方案辨并睁修正穴本公谋司毅规划豆；主战略租开展摧部仆汇总殊各般权属晴公司睛修正金方案始，财迅务部拢和战疾略发弊展部列各自油就财山务规洗划中竖的经寄营计岔划和递财务夺预算艇进行孝复查刷，并池进行堪充分蹄沟通海，匪确保娇集团崭目标蛛的尽嗓量实白现访，并铲将修版正结特果上阿报集种团最喉高决分策层巷；棕集团悬最高割决筹划层费了解块修订那么预算撇结果脆，如械有必带要进阻一步楚质询扯/协疏商爱和要貌求修律正各；岛修正寻结束任后集辟团最室高决吵策层印批准既方案阁，最碧后庄由集羡团战给略发薪展部半确定狂成文轨，形鸣成纠变偏和价考核蝶依据题。度财务班规划躬执行忙过程债管理事集团堵对财破务规语划关腐键指紧标的忌执行朴情况蚊实行朋过程偿控制哀，控倍制的添主要腥形式尼有月哲度财钩务信捞息监尼控、么半年劣度悟/年耳度经柜营业谋绩考贱核助会等兼形式劳。或各权气属公喘司财衡务部派门每雅月向循集团催财务寨部报疮送公爱司报再表，疏并向讨战略蚕开展愚部受和由财务核部提衬交财醒务规死划完由成情河况分酬析报椒告；窗财务轧规划东完成象情况药分析仇报告俯应包暑括以插下内餐容：祖1.祥主要华指标润的进浊度完碗成情搂况；将2.舰完成向财务父规划导存在帝的主旗要问娘题；忙3.厦公司精和业怪务部看门拟撞采取诸的主泪要措皆施诉；胞等嘱。东财务甲部要群负责膛催收承各权垂属公干司财夏务报桨表和培分析徐报告宏，思并在侧收到偶报告幼并汇质总后然一个通星期狸内负茅责编描写集五团财焰务规附划执位行情期况分哑析细报告铃，嘉对重组大问丰题进巡行及坑时披姑露，方并分屋别报如送主喊管领反导和罢抄送催战略员开展匀部告；峰战略撕开展箩部在丧收到惰权属泊公司眨报送窜资料餐后，报应侧锅重分猜析财脚务规疏划中略经营旗方案危执行侦情况考，怖并负肠责结寿合财志务部孝门分鞋析报锻告进么行综研合判懒断是锣否采水取调极控措肿施低；翻在逗日常衡监控已中哥发现浑重大货问题捉集团踩层面祖必须厨进行华调控愁时，姿战略祖开展维部券应及朋时向杂集团哪最高草决策蛛层或难财务桃规划理主管杀领导阴进行晌汇报况，并牢提出特建议四处理啊措施糟，同师时视嫁问题程大小陕启动烫相关染调控严程序使，包额括进赏行企丹业领围导质速询、拐成立姐专项砖小组浅调查枣、召姨开临岩时董私事会匠和进段行人殖员调赵整园等左；岩最高友决策鹊层粱年中寒和年要末组蚊织召蚂开经葡营业祥绩考会核会规，仰考核供围绕芽年度膜财务翼规划拢核心各考核脑指标酒进行厦，对姓集团顶和各致权属砍公司盲财务偿规划壶执行沟情况流进行眼综合彩考核并，其锅中年失中钳考核案以解莫决问宴题为把要旨眼，枝进行末及时层纠偏政和调宁控；倍年中岸和年氏末扎考核肝结果罗与人渐员考弊评、企鼓励纠挂钩耍，并素将相该关考结果装和资米料召及时凑报送轻国资蛋委坐。秘财务悟规划刃质询商会比财务字规划削质询施会的屿目的桐是对查年度告经营常方案奖及财租务预蔽算进孤行质放询，厚提出营修改徐意见漂，以纠确保外各脉权属螺公司浓的经注营目王标有奏相当蒸的高绣度且屑实际你可行钞，并烈尽量方保证误集团高总体衡经营屡目标唐/财护务目竞标实削现章；泛年度记财务量规划通质询押会的剑参加酬人员丑包括兄集团太最高卡领导夜，总寸会计阶师促，杆战略忘开展厘局部、财艘务部讯、展人力亩资源影部轰及漂其他促与汪财务状规划投相关诚人员绒(列燕席)糕，权轨属公考司总丽经理饺、公那么司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