企业付款管理流程说明

付款管理范围适用于公司对内、对外的各种涉及付款、预付款业务的管理控制目标确保所有的付款和预付款在付款预算内，保证资金使用的计划性，提高资金使用效率，从而满足采购部门及其他部门的业务需求，并尽量保证较好的资信水平确保所有付款均严格按照审批权限规定得到审核，以避免因错付、多付等情况而给公司带来损失，使企业效益最大化确保所有支付款项都得到及时、准确的记录，做到与银行对帐单相符主要控制点部门经理依据月工作计划、资金计划、相关合同条款及公司有关规章制度审核由部门经办人填写的付款申请书的内容是否完整，数据是否真实、准确，是否在资金计划内，确定是否同意付款各部门按权限审批付款申请书会计主管审核付款申请书的付款事项、金额是否在资金计划和预算内，不在资金计划内的付款事项予以退回，要求补充资金计划应收应付根据合同编号和订单编号审核在资金计划内的付款申请书的付款事项、金额与相关合同的相关条款是否相符，相关单据是否满足合同的付款条件；审核付款申请书是否已经过规定程序的审批，各程序的审批是否在规定的审批权限内；审核相关单据是否真实、合法，是否符合财务制度的规定；查询财务系统的应付款帐，是否有此应付款项财务部以至总经理在审批权限内根据资金计划、国家有关财经制度、相关合同条款以及公司财务规章制度审批付款申请书付款事由、付款金额、付款方式会计主管审核付款凭证科目使用是否正确，相关单据与付款金额是否一致，数据计算是否准确特定政策预付款的定义：指在经营过程中按照购货合同、基建合同或劳务合同规定，预先支付给供货方或提供劳务方的账款。预付款审批权限：采购部经理单笔__万、市场部经理单笔__万、信息技术部经理（软件采购）单笔__万；套生产绑物流杜相关雁副总株单笔证__搬万、尾市场盾销售宿相关肝副总瘦单笔乖__粉万；正财务赤主管帮单笔轨__潜万、宰财务算部经颗理单上笔_寇_万烧、财沟务行厦政相嫂关副违总单捧笔_故_万垫；塔总经货理单遮笔_践_万宣董事铲会单腥笔_举_万蔑以上概付款邮申请肢审批延单必候须写修明合觉同编吨号，匠附有拣效合迈法的恒发票球（国赤内付航款必驻须附衔经税知务机蒜关核第准的英合法窜发票装）及斩入库鼻验收笋单及嚼其他嫂支持风文件翻（预丹付款犬除外项），漠且与跌合同球相符济，否强则财厌务部岂有权婆拒付后付款泊审批爽权限世：鸡采购赌部经勤理单凑笔_傻_万溪以内投、同恶一项六目_闪_万执以内替；其良他部车门经戒理单睡笔_示_万许以内螺、同岁一项征目_兄_万渗以内右；那生产闷物流午相关携副总级单笔狭__手万以位内、告同一撤项目昼__炼万以惰内；室市场教销售烛相关妈副总甚单笔飞__位万以镜内、恭同一箭项目趋__壤万以俭内；撒财务粮主管峡：采芦购同抛一项先目_嗓_万惹以内慧、其抄他同绍一项疤目_景_万缎以内忘；补财务喊部经堪理：较采购界同一漏项目肯__萝万以淋内、狱其他房同一哄项目耕__谣万以么内；博财务偿行政若相关凭副总墨：采琴购同粘一项经目_越_万貌以内投、其怕他同营一项贫目_继_万猛以内至；伍总经恰理：掉采购碑单笔耗__宏万、呼其他修单笔仔__知万羽董事包会：费采购卸单笔广__桐万以凝上、交其他倡单笔踢__获万以挖上桑新产毛品项喇目预暮算的辉审批浇：绘部门答经理稍无审转批权裁，由利相应舌项目虚经理税根据舟其赋缓予的端行政层级别陶在相苍应的跃审批坟权限乡内行现使审棍批职婆能狗财务困主管呼根据妹资金遍计划谎确定旗付款宅方式叛，适重当考挑虑在眼国内结采取血钱物谅搭配合方式窗或承岸兑汇佩票付棍款废每月望对外拆付款伙时间烦25捧日截叙止看如付顾款情皮况发玉生变气动，凤应附亦付款霉情况沿说明篇书及对相关扭证明藏文件盏，财马务方言可报公销疮应收阴应付脚会计汉查询订往来届帐，绞如对穗方单态位欠性本公刻司款塔项，射可以资办理具拒付蜓属于居外汇莲经常陷项目想下付烤款应脑按照对国家域外汇智管理伍法规叫要求忽，相抬关部违门准驱备合串同及傻有关欧材料颠办理石付款张审批脉交财跟务，掠财务间审核纠后交免银行艰支付勤销售允费用接运费翅报销厌应提朗供销边货合么同、皇货运叨合同词（或夕招标该书）临，并离附有环销货惰发票周复印捞件；习保险请费应令提供尚保险理合同句及销叛货发火票复掌印件既；出枕口佣屡金提积供佣缠金协粪议、撒出口趁发票健、出悔口收谜回水捷单。球固定浑资产慌付款隐需提青供资塑产添泻置申趴请报芒告