生活垃圾无害化处理场提质改造工程可行性研究报告

湘潭县生活垃圾无害化处理场提质改造工程可行性研究报告湘潭县生活垃圾无害化处理场提质改造工程可行性研究报告目录TOC\o"1-2"\h\z\u第一章总论 第十四章投资估算和资金筹措14.1投资估算14.1.1投资估算范围本项目投资估算范围包括：建设生活垃圾卫生填埋场、渗沥液处理站及辅助设施，并购置相关设备费用。14.1.2投资估算依据1）国家发改委、建设部颁发的《建设项目经济评价方法与参数》（第三版）；2）项目建筑工程费按湘潭县现行建筑造价扩大指标进行估算；3）项目所需的配套设备，按其生产厂家报价资料进行估算；4）项目安装费系按各单项工程安装工程费率进行计算；5）拟建项目各单项工程的建设内容及工程量；6）基本预备费按工程费与工程建设其他费用之和的8%计取；14.1.3建设投资估算经分析估算，项目建设投资5833.07万元，（详见附表14-1），其中：建筑工程费4072.24万元设备购置费894.50万元安装工程费78.10万元其他费用352.56万元预备费435.67万元14.1.4建设期利息估算本项目需银行贷款3200万元，长期贷款利率按照6.65%计算，建设期共需利息216.34万元。14.1.5项目流动资金估算参照同类项目现行流动资金投放、周转状况，按分项详细法进行估算，项目正常生产年份需投放流动资金167.64万元，其中铺底流动资金按30%计为50.29万元（详见附表14-2）。14.2资金筹措项目总投资为6099.69万元，其中：建设投资5833.07万元，铺底流动资金50.29万元，建设期利息216.34万元。拟定资金来源由企业自筹1899.69万元，湘潭县财政配套解决1000万元，银行贷款3200万元。

第十五章财务与经济分析15.1财务评价原则项目按照国家发改委、建设部颁布的《建设项目经济评价方法与参数》（第三版）的要求进行财务评价。15.2经营收入及税金151）销售价格结合项目当地电价等因素确定项目垃圾填埋费为150元/t。2）销售收入项目达产后年均填埋垃圾6.89万t，年清运垃圾费用为969.14万元，年城市维护费280万元，政府年财政补贴200万元，合计1449.14万元。经营收入估算见附表15-1。15根据国家的有关税收政策和有关地方政策，本工程为社会公益性项目，垃圾处理收费收入主要用于处理场的正常运营开支，因此，不考虑经营税金及附加。15.3成本估算根据本项目的特点，其成本费用主要包括辅助材料费、水电等动力及燃料消耗费、职工工资及福利费、折旧与摊销费、固定资产维修费、财务费用以及其他管理费用等。1）本项目的原料为生活垃圾，属综合处理项目，故原料不计成本；2）各种辅助材料、燃料及动力单价参照相关资料按含税价进行计算，电价：0.68元/kWh；辅助材料、燃料及动力消耗指标根据工艺要求选取；3）项目职工工资及福利费按25000元/人.a进行计算；4）固定资产采用平均年限法分类进行折旧，预备费、建设期利息按比例分摊到各折旧类别中，房屋建筑物按15年折旧，设备按15年折旧，残值按5%计取，年均折旧额为314.56万元。5）无形资产及递延资产按10年进行摊销，前10年摊销额为78.82万元，后10年摊销额为0万元。6）修理费按折旧额的25%计取。7）管理费用按营业收入的8%计取。项目财务费用包括长期借款利息、流动资金借款利息等，该部分费用逐年发生变化，根据当年借款情况和借款利率进行计算。项目总成本费用详见附表15-2。15.4财务分析根据国家有关的财政税收政策和建设项目经济评价的有关规定，结合项目社会公益性服务的特点，本项目财务分析不计企业所得税及公益金。企业法定盈余公积金按所得税后利润的10%提取，任意盈余公积金按所得税后利润的5%提取。15项目正常年平均利润总额为421.14万元，年平均投资利润率为6.90%，年平均投资利税率为6.90%，总投资收益率（ROI）8.03%。各年度末分配利润见附表15-5。15通过项目投资现金流量计算（见附表15-6），在经营期各年净现金流量共计为3373.26万元，按此计算的各项评价指标如表15-1所示：各项评价指标显示，项目建成后，其经济效益较好。项目财务内部收益率达10.87%行业基准收益率8%，投资回收期包括建设期为9.03年。表15-1评价指标表序号指标名称单位所得税前备注1财务内部收益率%10.872静态投资回收期年9.03含建设期3净现值（ic=8%）万元1016.20151）资金来源与运用情况资金来源与运用分析表明：项目计算期内各年的资金可以平衡，从第3年起有资金盈余。在经营期内盈余资金总额达7673.35万元。（见附表15-8）2）资产负债项目资产负债表（见附表15-10）反映项目计算期内各年资产、负债和所有者权益情况，计算期内财务状况正常。15.5不确定性分析15项目在平均年份，以生产能力利用率计算的盈亏平衡点为：BEP1(能力利用率) = [年固定成本÷（年经营收入－年可变成本－年经营税金及附加）]×100%=51.58%BEP2（产值）= 725.97（万元）当项目生产能力利用率达到51.58%或产值达到725.97万元时，才能实现盈亏平衡，说明项目具有一定的获利能力。15.5.2敏感性分析对影响项目经济效益的经营收入、经营成本、固定资产投资等主要因素变化进行敏感性分析，见表15-2。表15-2敏感性分析表变动因素变动幅度（%）评价经济指标财务内部收益率（%）投资回收期（年）净现值（i=8%）（万元）基本方案010.879.031016.20经营收入-5%10.099.36732.35-10%9.299.73448.50经营成本+5%10.469.21869.10+10%10.059.40721.99建设投资+5%10.069.34756.15+10%9.319.65496.10表15-2中各项数据表明：当经营收入下降10%，财务内部收益率为9.29%；当经营成本增加10%，财务内部收益率为10.05%；当固定投资增加10%时，财务内部收益率为9.31%，表明项目经营收入是最敏感因素，其次是建设投资。因此，首先应对垃圾收费价格进行更准确的测算；其次，适当降低经营成本和控制固定资产投资是项目能够维持正常运行并能还本付息另一个关键。15.6财务评价结论从本项目的工程投资与处理成本可以看出，项目工艺流程与处理成本是合理的。由于生活垃圾综合处理是一项社会公益事业，可向社会销售的产品十分有限，因此只能向生活垃圾产生单位收取一定的处理费用。遵照“谁污染、谁治理”的原则，企业向社会收取一定的处理费用是完全合理可行的。财务分析结果体现公共基础设施项目微利原则。

第十六章社会评价16.1项目对社会的影响分析1）对基础建设的影响垃圾处理是一项环保工程，其处理程度与水平是一个城市文明程度的重要外在标志。它涉及到市容市貌是否美观、清洁；关系到居民居住环境是否卫生安全。本工程的建设，可以有效地解决垃圾处理出路的问题，避免因处理不当带来的环境污染。2）对公众健康安全的影响本项目的实施，将有利于改善城市环境卫生状况，增进居民的身体健康。在建设地点境内，可以有效地控制污水对居民生活环境的影响，控制蚊蝇滋生和鼠害，消除疾病传染，从而保障人民群众的身体健康及安全。3）对投资环境的影响随着经济的发展和城市建设步伐的加快，人民生活水平不断提高，人口数量迅速增加，生活污水产量急剧增长。抓紧规划建设本工程，才能保证城市生活垃圾的处理，有效地避免城市生活垃圾面临无出路的被动局面。项目的实施，有利于提高当地环境质量，促进经济的可持续发展。16.3社会风险分析项目社会风险主要来自于场址周边的少数群众对垃圾填埋场在运营中的是否达到环保标准存在疑问，产生抵触情绪。建议当地政府以及有关部门加强宣传和解释工作，增强人们对项目建设必要性的认识。16.4社会评价结论本项目是是一项环保工程、也是一项市政基础设施建设工程。项目实施的社会影响以正面为主，项目建设能为当地社会环境、人文条件所接纳。第十七章风险分析17.1环境风险环境风险是由于对项目的环境影响分析深度不够，或者环境保护措施不当，引起项目的环境冲突，带来环境问题，从而影响项目的建设和运营。本项目是一项环保工程，正是以环保为目的，项目的实施具有明显的环境效益，需要科学设计，选择正确的技术措施，严格按有关技术规范实施，严格防止二次污染。17.2社会风险本项目的社会风险主要在于，项目建设引起的项目运营引起的周边群众抵触情绪滋生。针对该风险，各级行政部门、村组居委会，应加大宣传力度，促进附近居民的环保意识，以减少周边群众的抵触情绪。

第十八章研究结论与建议18.1研究结论1）近几年，随着湘潭县城区建设的快速建发展，城市生活垃圾污染问题日益突出，生活垃圾所造成的污染，已成为经济实现可持续发展战略中亟待解决的重要的环境与社会问题。本项目符合长株潭“两型社会”建设的需要，是湘潭县城镇经济建设必不可少的基础设施项目。。2）本项目总用地118185.98平方米（约177.28亩），垃圾填埋库容126万立方米，项目选择卫生填埋工艺，日处理规模为250吨。生活垃圾处理过程中产生的废水、废气分别集中处理达到相应的环保排放要求。项目总投资6099.69万元，建设期2年。本项目的建设方案先进适用、经济合理。3、项目建成后，可满足湘潭县城区生活垃圾处理的需求。将极大的改善湘潭县城区居民的生活环境，为把湘潭县城建设成为一座经济繁荣、环境优美的城镇创造了条件。项目的实施改善了环境质量，提高了人民群众的健康水平。同时，使得城市基础设施更加完善，可提高土地的价值，扩大招商引资。进一步推动城镇经济和社会的协调发展。18.2建议1）对于湘潭县生活垃圾的处理方法，本工程根据同家的产业技术政策，从湘潭县的实际情况出发，本着因地制宜，投资省见效快的原则，选择了卫生填埋法作为现阶段湘潭县生活垃圾的主要处理方法。在目前湘潭县生活垃圾收运系统尚不完善、财力有局限的条件下，选择卫生填埋法是符合湘潭县情的。但该方法尚未考虑垃圾处理的资源化、减量化。为促进垃圾处理向资源化、减量化方向发展，建议环卫管理部门加强两个方面的工作：一是逐步完善生活垃圾的收运系统，尽快实现城区生活垃圾的分类收集，并对生活垃圾的成份及理化性能等参数进行跟踪检测，收集较完善的基础数据，为今后实施生活垃圾的综合处理工艺(如垃圾堆肥、塑料回收、垃圾焚烧、填埋气利用等)创造有利条件；二是关注市内垃圾焚烧站建设项目的进展情况，待条件成熟时，可转化为生活垃圾收运中转模式，成为垃圾焚烧的配套项目。2）由于本工程填埋场规模较大，服务年限较长，随着居民生活水平及燃气率的提高，垃圾中有机物含量也将逐步提高，因此填埋一定年限后，可以考虑填埋气体的综合利用。建议填埋场管理部门在填埋场设置填埋气体监测井，加强对填埋气体的产量、成份和理化性能的检测，为今后回收利用填埋气体做准备。当填埋气体达到可利用程度时，可用管道输送给附近居民或用气单位进行综合利用。填埋气体综合利用工程另行立项建设。3）本项目既定的服务范围为湘潭县县城区（易俗河镇区）。随着小城镇基础设施建设和农村清洁工程的推进，可统筹规划将本项目的服务范围扩大到周边的乡镇。在一定时期内，项目规模可满足扩大服务范围的需要，但项目的服务年限会相应缩短。若远期与垃圾处理的资源化、减量化方案相结合，将成为更为优化的方案。目录TOC\o"1-2"\h\z\u第一章总论 11.1项目背景 11.2项目概况 51.3结论及建议 9第二章城乡生活垃圾处理现状及需求分析 102.1生活垃圾的定义和基本构成 102.2湘潭县城区垃圾处理现状及存在问题 102.3城市生活垃圾产生量预测 132.4建设规模与服务年限 15第三章建设规模与内容 173.1服务范围 173.2建设规模与内容 17第四章项目选址 184.1场址现状 184.2场址建设条件 18第五章技术方案、设备方案和工程方案 215.1技术方案 215.2设备方案 575.3工程方案 60第六章原料燃料及动力供应 65第七章总图运输与公用辅助工程 667.1总图布置 667.2场内外运输 677.3公辅工程 68第八章节能节水措施 798.1节能依据 798.2能耗指标 798.3节能措施 81第九章环境影响评价 849.1主要依据 849.2项目建设和生产运营对环境的影响 859.3环境保护措施 86第十章劳动安全卫生消防 9210.1劳动安全卫生 9210.2消防 97第十一章组织结构和人力资源配置 9911.1组织机构分工 9911.2生产班制与劳动定员 9911.3运行中的技术管理 9911.4人员培训 99第十二章项目实施进度 10112.1建设工期 10112.2实施进度安排说明 101第十三章项目招标方案 10313.1招标依据 10313.2招标范围 10313.3招标方式 10313.4招标形式 103第十四章投资估算和资金筹措 10514.1投资估算 10514.2资金筹措 106第十五章财务与经济分析 10715.1财务评价原则 10715.2经营收入及税金 107HYPERLINK\l"