医院内部控制工作方案多篇

医院内部控制工作方案多篇工作计划是未来重要工作的最佳安排，具有较强的方向性和指导性。它是应用写作的计划风格之一。在现代领导科学中，为了达到特定的效果，决策助理需要有远见、有思想、仔细思考，并从不同的角度设计各种工作计划，供领导参考。以下是为大家整理的关于医院内部控制工作方案的文章8篇,欢迎品鉴！医院内部控制工作方案篇1第一章总则第一条为规范学校内部控制评价工作，完善学校治理体系，防范和管控经济风险，促进学校各项内部控制不断完善和发展，根据《行政事业单位内部控制规范(试行)》和有关法律法规的要求，结合学校实际，制定本办法。第二条本办法所称内部控制评价是指在风险评估的基础上，第三条内部控制评价包括对单位层面和业务层面内部控制开展内部控制评价，既可以对学校整体内部控制进行评价，的内部控制进行评价。第二章评价工作机制及原则部控制领导小组”的统一领导下开展内部控制评价工作。第五条内部控制建设监督检查工作小组主要负责对全校内风险评估报告，对学校内部控制的完善性、有效性做出评价。第六条学校各单位，包括各职能部处、院系、直属单位和附属单位应结合日常经济活动开展情况，实施本部门的内控体系建设、内控自查和自我评价工作。委托具备资质的社会中介机构实施。机构，不得同时为学校提供内部控制评价服务。第八条内部控制评价工作应遵循下列原则：(一)的内部控制作为评价范围。(二)重要性原则。在风险评估的基础上，内部控制评价应将重要业务活动和高风险领域作为评价的重点。(三)设计与运行的现状。(四)及时性原则。与学校管理活动相关的外部环境或学校管第三章评价内容第九条学校层面内部控制评价的内容主要包括发展规划、内部控制组织架构、运行机制、关键岗位与人员、会计及信息系统等方面。涉及学校控制环境、监控活动等。第十条各业务层面内部控制的评价内容主要包括学校预决经济活动信息化管理等方面。第十一条内部控制建设监督检查工作小组对上一次内部控行检查。第四章评价程序和方法第十二条内部控制评价的工作程序包括：(一)评价的决定;(二)组成内控评价工作组;(三)制定内控评价工作方案;(四)组织学校各单位进行内部控制自我评价;(五)在各单位自我评价基础上，实施现场测试等工作(六)认定内部控制的缺陷以及风险的类型、程度等;(七)汇总评价结果;(八)编制《内部控制评价报告》;(九)第十三条内部控制评价工作原则上每年进行一次，以每年的12316月内完成评价工作。第十四条内部控制评价工作可以采用个别访谈、调查问卷、专题讨论、实地查验、统计抽样、穿行测试和比较分析等方法进行。底稿，做到事实清楚、证据充分、定性准确。行缺陷。内部控制设计缺陷是指缺少为实现学校经济业务活动控制实现控制目标。标的缺陷。第十七条根据内部控制缺陷可能导致的风险程度，按重大风险、重要风险与一般风险进行分类。重大风险是指涉及学校整体管理的一个或多个控制风险的发展。项经济业务活动的正常有序运转。一般风险是指除重大风险、重要风险之外的其他风险。第五章评价报告及其应用《内部控制风险评估报告》应包括发现的内部控制缺陷，内部控制风险及其认定依据，风险的性质与类型，重大、重要风险清单以及应对缺陷、风险的整改措施或整改建议等。控制专项审计或结合领导人员经济责任审计工作进行。第二十条通过学校内部控制监督检查、评价发现的经济活动设计缺陷、运行缺陷、各类型风险以及评价报告中提出的整改建议、整改措施等，学校各单位应认真整改，原则上于评价当年的1231日之前完成相应的整改工作;成的原因、延期整改完毕的时间点、进一步整改措施等说明。促进学校内部控制健全、完善。校内部控制建设的促进和监督作用。效运行。医院内部控制工作方案篇2我院实际，特制订以下实施方案。一、指导思想机关内部控制信息化建设为目标，与依法行政、廉政建设、政务二、工作目标1、要结合我院实际研究制定科学、合理的内部控制基本制(职责)2;建立严格的检查问责机制。坚持有责必问、问责必严，组织开展定期;强化结果运用。将部门和个人内部控制制度执行情况与评“优”评“先”全面提升管理成效。三、工作要求1“要我内控到“我要内控”的理念转变，将内控意识贯彻于日常工作中，有效防控行政业务及管理中的各类风险，提高工作效率。2、加强组织领导，落实工作责任，顺利推进内部控制工作。负责人是内部控制工作的第一责任人，要将建立和实施内部控制作为重要工作精心策划、周密安排，确保内控工作有序、有力、有效推进。3四、工作内容1、制定内部控制基本制度法，为推进内控机制建设打好基础。2、制定专项风险内部控制办法紧密结合工作实际，做到风险点不落项、内控环节全覆盖。3、(三)制定内部控制规程覆盖本部门所有业务流程的单位内部控制体系。五、方法步骤1、成立内部控制领导小组，建立内部控制联席工作机制，明确内部控制牵头部门，制定、启动相关的工作机制。2、梳理业务流程，开展内部控制风险评估，建立健全单位各项内部管理制度，明确业务环节，系统分析经济活动风险，确定风险点，选择风险应对策略，建立健全我院各项内部管理制度并督促相关工作人员认真执行。3、开展内部控制宣传教育，针对国家相关政策，以及我院进行专题培训。4、督导检查和验收总结根据推进内部控制的方法步骤，由内控办抽调专人对我院各单位各个阶段的工作进行督导检查和作规程进行审核验收。绕健全内控体系建设、管理提升、风险防控和运行管理成效等方面总结经验做法，形成科室内部控制自查报告及我院内控有效性评价报告。针对存在情况，提出改进方向和采取的措施。医院内部控制工作方案篇3一、总体要求“加强对政府内部权力的制”二、工作目标平，达到以下目标：(一)严肃行政纪律，提高工作质量和效率，有效履行财政职能，贯彻落实好党中央、国务院、上级财政部门和区委、区政府的决策部署。(二)各项政策与规章制度符合国家法律法规规定并得到有效贯彻执行，各项财政业务活动合法合规。(三)政资金的安全性、规范性、有效性。(四)预决算报告和相关报告、工作记录和其他管理信息真实完整。三、工作内容各股室(中心)要按照以下的内容，扎实推进内控制度建设。(一)(中心)((中心)根据基本制度和健全财政内部控制制度体系。(二)切实推动内部控制制度有效执行。一是结合财政管理一控制制度建设人员队伍素质，切实推动财政系统内控机制落实。三是组织各股室(中心)(中心)督促各股室(中心)切实贯彻落实内部控制制度。(三)指导和推动全区财政系统的内控体系建设。在完善局内作。四、工作步骤(一)动员部署阶段(201641日-430日)加强组织领导，建立健全工作机制。深入做好宣传、发动、培训和组织部署工作。(二)制度建设阶段(201651日-831日)按照分事行权、分岗设权、分级授权，强化流程控制、依法合规运行的要求，结合财政工作实际，制定内部控制制度体系并组织论证评审后发布实施。(三)落实实施阶段(201691日-1031日)将内控理念、控制活动和控制措施固化在相关信息系统;组织开展内控日常检查，切实推动内控机制落实。(四)完善总结阶段(2016111日-1231日)一步完善内部控制制度并在全区财政系统推广财政内控理念和具体制度办法。成立局内部控制委员会(以下简称内控委)，负责确立局内部(街道)、局各股室(中心)建立和完善内部控制制度、程序和管理措施。内控委主室、监督检查股(会计股)、预算股、国库股、综合股、行政政法(综改股)(国资股、外经股)(采购中心)(债务管理股)(会计核算中心)等股室负责人组成。内内控委下设办公室，承担内控委日常工作。内控办设在监督检查股，由内控委成员股室(中心)有关人员组成，主任由分管监督检查股的局领导兼任，内控办成员由各股室(中心)控制办法，审核各股室(中心)内部控制操作规程，对内部控制制订解决方案。各乡镇(街道)参照同步开展，要按照要求和时间节点，结合实际细化工作方案，成立领导机构，强化工作部署落实，明确责任分工，切实推进财政系统内部控制制度建设。六、职责分工基本制度及风险内部控制办法的拟订和组织实施，由各有关股室(中心)分别牵头负责。局监督检查股牵头内控办工作，负责制定内部控制基本制度;预算股、国库股分别牵头负责制定预算编制及预算执行风险内部控制办法，其中预算股牵头负责制定预算编制风险部分，预算股、国库股按照职责分工牵头负责制定预算执行风险部分;办公室牵头负责制定法规及政策风险内部控制办法、机关运转及管理风险内部控制办法和内部控制问责制度。在拟订和组织实施专项风险管理办法中，各牵头单位之间应建立有效的沟通协调机制。各股室(中心)负责本股室(中心)职责范围内的内控管理工作。一是根据基本制度和相关风险内部控制办法，制订本股室(中心);二是各股室(中心)主要负责人对本股室(中心)(中心)职责范围内的内部控制制度和业务流程建设，三是各股室(中心)指七、工作要求(一)加强组织领导。各股室(中心)负责人是本股室(中心)内控有力、有效推进。(二)(中心)要认真查找股室(中心)风险定完整的内部控制操作规程，并切实抓好落实。“一岗双责”“”(中心)负责人要牢固树立内控理念，积极引导干部职工将内控意“要我内控”变为“我要内控”(中心)内部营造良好的内控氛围。(四)(中心)内部控制工作组(中心)内控制度建设、执行、风险事件应对及处理等情况。不定(五)完善问责机制。将内控结果运用于干部选拔、任用、奖惩，以及单位和个人年度考核、评先等工作。对于违反内控制度规定，出现风险事故的责任单位和干部职工必须严格执纪追责。医院内部控制工作方案篇4一、总体要求“加强对政府内部权力的制”二、工作目标平，达到以下目标：(一)严肃行政纪律，提高工作质量和效率，有效履行财政职能，贯彻落实好党中央、国务院、上级财政部门和区委、区政府的决策部署。(二)贯彻执行，各项财政业务活动合法合规。(三)严格遵守廉洁从政规定，防范舞弊和预防腐败，提高财政资金的安全性、规范性、有效性。(四)完整。三、工作内容各股室(中心)要按照以下的内容，扎实推进内控制度建设。(一)(中心)((中心)根据基本制度和健全财政内部控制制度体系。(二)切实推动内部控制制度有效执行。一是结合财政管理一(中心)督促各股室(中心)切实贯彻落实内部控制制度。(三)指导和推动全区财政系统的内控体系建设。在完善局内作。四、工作步骤(一)动员部署阶段(201641日-430日)加强组织领导，建立健全工作机制。深入做好宣传、发动、培训和组织部署工作。(二)制度建设阶段(201651日-831日)按照分事行权、分岗设权、分级授权，强化流程控制、依法合规运行的要求，结合财政工作实际，制定内部控制制度体系并组织论证评审后发布实施。(三)落实实施阶段(201691日-1031日);织开展内控日常检查，切实推动内控机制落实。(四)完善总结阶段(2016111日-1231日)一步完善内部控制制度并在全区财政系统推广财政内控理念和具体制度办法。五、组织领导成立局内部控制委员会(以下简称内控委)，负责确立局内部控制的重大事项和管理措施，指导和督促各乡镇(街道)室(中心)建立和完善内部控制制度、程序和管理措施。内控委主室、监督检查股(会计股)、预算股、国库股、综合股、行政政法(综改股)(国资股、外经股)(采购中心)(债务管理股)(会计核算中心)等股室负责人组成。内内控委下设办公室，承担内控委日常工作。内控办设在监督检查股，由内控委成员股室(中心)有关人员组成，主任由分管监督检查股的局领导兼任，内控办成员由各股室(中心)控制办法，审核各股室(中心)内部控制操作规程，对内部控制制订解决方案。各乡镇(街道)参照同步开展，要按照要求和时间节点，结合实际细化工作方案，成立领导机构，强化工作部署落实，明确责任分工，切实推进财政系统内部控制制度建设。六、职责分工基本制度及风险内部控制办法的拟订和组织实施，由各有关股室(中心)分别牵头负责。局监督检查股牵头内控办工作，负责制定内部控制基本制度;预算股、国库股分别牵头负责制定预算编制及预算执行风险内部控制办法，其中预算股牵头负责制定预算编制风险部分，预算股、国库股按照职责分工牵头负责制定预算执行风险部分;办公室牵头负责制定法规及政策风险内部控制办法、机关运转及管理风险内部控制办法和内部控制问责制度。在拟订和组织实施专项风险管理办法中，各牵头单位之间应建立有效的沟通协调机制。各股室(中心)负责本股室(中心)职责范围内的内控管理工作。一是根据基本制度和相关风险内部控制办法，制订本股室(中心);二是各股室(中心)主要负责人对本股室(中心)(中心)职责范围内的内部控制制度和业务流程建设，三是各股室(中心)指七、工作要求(一)(中心)负责人是本股室(中心)有力、有效推进。(二)(中心)要认真查找股室(中心)风险定完整的内部控制操作规程，并切实抓好落实。“一岗双责”“”(中心)负责人要牢固树立内控理念，积极引导干部职工将内控意“要我内控”变为“我要内控”(中心)内部营造良好的内控氛围。(四)(中心)内部控制工作组(中心)内控制度建设、执行、风险事件应对及处理等情况。不定(五)完善问责机制。将内控结果运用于干部选拔、任用、奖惩，以及单位和个人年度考核、评先等工作。对于违反内控制度规定，出现风险事故的责任单位和干部职工必须严格执纪追责。医院内部控制工作方案篇5一、内控体系建设工作总体目标根据财政部《关于印发行政事业单位内部控制规范（试行(201221号)以及广东省财政厅《关于进一步推进行政事业单位内部控制规范[试行](51号)部控制缺陷、补充修订管理制度、职责分工和业务流程为手段，建立涵盖本单位的决策层、执行层、业务层等各个层级的全员、全过程内控体系。从而有效保证我院运行管理合法合规，资产安全，财务报告及相关信息真实完整，提高运行效率和效果，促进实现我院健康可持续发展。20162017（试行要求，在全院范围内建立统一、规范、完善的内部控制体系并使之有效运行。二、内部控制体系建设原则及要素收支管理、采购业务、资产管理、建设项目管理、合同管理、财（试行（工作体系。1、建立内控体系的必要性：完善的内部控制制度体系是约束、规范我院管理行为的准则，是减少风险、风险防控的基本保证，可以保障运行管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高运行效率和管理水平，促进我院发展战略和目标的实现。2、建立与实施内部控制遵循下列基本原则:,覆盖我院的各种业务和事项。,关注重点领域和高风险领域。,效率。状况和风险水平等相适应,根据业务发展和管理需要持续改进内制，防止制度缺失和流程缺陷。,以适当的成本实现有效控制。3、建立与实施有效的内部控制涵盖如下五要素:,主要包括治理结构、机构设置及权责分配、人力资源政策、企业文化等。中与实现内部控制目标相关的风险,合理确定风险应对策略。,的控制措施,将风险控制在可承受度之内。的信息,确保信息在我院内部、我院与外部之间进行有效沟通。督检查,评价内部控制的有效性,发现内部控制缺陷时,以改进。4、以价值管理为主线，以风险管理为导向，全面梳理和优化各项业务（工作）流程，明确关键领域和控制点，制定修订完善制度流程，制作内部控制制度汇编，建立形成内部控制制度体系。5、按照管理制度化、制度流程化、流程信息化的要求，推施在线运行。三、建立内部控制组织体系为确保我院内控建设工作顺利推进,保证内控机制有效运行与内部控制，共担内部控制责任；各层级、各部门、各岗位明确内部控制职责。?内部控制的组织架构有四个层面，分别是决策、管理、执行、监督。决策层面包括：院务委员会、内部控制领导小组；管理层面包括：内部控制执行小组；执行层面包括我院内部各职能部门和各业务部门；监督层面是单位党支部纪检。（一）院务委员会（二）内部控制领导小组职责,是我院内控体系建导、决策、部署和指挥。（三）内审部门职责进行评估。（四）各职能部门及业务部门的各项重要事宜。?理工作，即内控管理员。内控管理员职责包括：联系本单位内控建设执行办公室相关人员，提供工作所需各项资料；的控制措施，协助内控问题记录，提出整改建议或方法等；?内部控制的主要情况等；?编制本部门内控评价报告。组织安排与内控管理相关的其他工作。由于内控管理员是内控工作办公室与各职能部门或业务部协作。四、内控体系建设工作步骤,包括各个层面、各类业务、各项制度流程,涉及面广,内容庞杂,201622017年底完成内部控制体系构建工作。医院内部控制工作方案篇6一、总体目标“十二五”“”二、基本内容(一)构建以风险管控为导向的内控管理体系作的通知（201611号;建立适合我院发展的内控管理体系。(二)构建以内控信息一体化为目标的实施体系“人控”到“机控”(三)构建以内控评价为重点的持续改进体系通过内控流程的实际运转，分析评价控制缺陷和薄弱环节，对内控体系存在的不足进行跟踪，提出切实可行的整改方案，直至内控流程符合规范、规划要求。三、重点任务(一)完善流程制度体系1、梳理风险控制流程。在风险评估的基础上，要确定医院业务和管理活动所有潜在重大风险，包括风险名称、风险类型、风险的责任部门等若干要素，要形成风险数据库(风险清单)，确定风险的应对策略化流程体系。2、完善风险控制制度。在流程梳理、流程标准建立的基础格式、内容、标准进行统一规范。(二)建立监督评价体系1、建立内控标准的执行检查体系。包括检查机制、检查责任、检查流程和检查办法。要围绕内控流程标准的关键控制点，根据关键控制点的控制措施和控制责任，设计关键控制点的执行检查办法，配合流程标准，出具内控检查标准。2、建立内控定期的自我评价体系。结合内控执行检查，定进行定期评估，并将评价结果与绩效考核挂钩。3、建立内控的自我调整与完善体系。建立内控标准的动态调整机制，包括调整分析、调整授权、调整审批、调整试运行与调整评价等，保持内控的适应性。(三)健全内控组织体系1、健全内控决策组织。明确院委会、办公室等内控决策职责，理顺内控决策机制和决策流程，强化决策责任评价。2、健全内控管理组织。财务科是公司内控管理组织的常设机构，负责组织内控建设工作。办公室是内控建设的责任部门，负责内控建设的具体实施工作。具体内容如下：(1)程梳理，并落实内控体系执行情况。(3)(三)优化内控环境体系1、优化内控文化。要在医院原有的文化基础上植入未雨绸“人人受制内控”的内控文化。2、优化人力资源。要通过培训进修、招聘等手段，培养内控管理人才，做好内控人才储备。四、工作安排流程梳理阶段：通过该阶段工作，摸清医院主要业务和管理流程的实际运行状况，为下一步的风险点排查和评级奠定基础。医院内部控制工作方案篇720xx年内控工作重心为内部控制制度基础管理工作。一、内控管理制度原则的宣导1、内控管理法规制度及集团内控管理规范的讨论、制订及宣导工作计划的制订。2、按照宣导计划，组织对集团相关管理人员实行宣贯3、对宣贯结果的跟踪3—4二、制度系统的整理120xx5月底之前完成本系统内情况进行梳理、完善，建议形成书面报告。各地区自行组织门店按照企业内部控制基本规范和配套指2、检查阶段。在集团内审委员会领导下，由集团内控部牵3、问题披露阶段。针对《企业内部控制规范》及配套文件的要求，针对相关检察部门报告（部门的监察报告，人力部门的处罚报告等）4、落实阶段。制度联合工作组，针对制度的执行情况，对执行部门的'执行过程抽查并收集制度执行反馈信息。各部门及完善，机构、人员和岗位的调整等。5、评估阶段。针对制度执行结果及反馈信息，针对制度、行持续关注。三、20xx年的预算跟踪工作根据集团批准的20xx年度预算，按月序时跟踪各预算单位的预算执行情况。针对预算实际情况，定期、不定期对预算执行情况按照以下情形跟踪、评估，并出具审查跟踪报告。1、审查预算执行单位的控制方式。2、审查预算执行过程中的审批过程。3、审查预算执行中的重大差异。4、审查预算变更的允准过程。5、其他情形。四、集团考核指标评估工作1、搜集各部门考核指标及考核标准。2、对考核指标及标准与制度的衔接情况进行评估。3、对各项考核指标间的衔接情况开展评估。4、对评估结果整合、分析，向内审委员会报告。5、建议考核指标的调整及升级。20xx8(试行)(201221号)、《教育部直属高校经济活动内部控制指南(试行)(2016〕2号)(苏教财〔20172号)法。第二条本办法所称内部控制评价是指在风险评估的基础上，第三条内部控制评价包括对单位层面和业务层面内部控制开展内部控制评价，既可以对学校整体内部控制进行评价，也可以对学校内部控制的某个要素、某类业务或者某些业务环节的内部控制进行评价。第四条内部控制评价工作应遵循下列原则：(一)的内部控制作为评价范围。(二)重要性原则。在风险评估的基础上，内部控制评价应将重要业务活动和高风险领域作为评价的重点。(三)设计与运行的现状。(四)及时性原则。与学校管理活动相关的外部环境或学校管第二章组织机构与职责分工第五条学校成立由分管校领导担任组长的内部控制评价与监督工作领导小组(以下简称“领导小组”)，领导小组成员包括审(一)制定内部控制评价管理制度并督促实施;(二)审批内部控制评价与监督工作的计划、方案(三)组织实施内部控制评价与监督工作;(四)分析认定内部控制缺陷;(五)审批内部控制评价报告及整改方案;(六)其他与内部控制评价与监督管理有关的工作。委托具备资质的社会中介机构实施。机构，不得同时为学校提供内部控制评价服务。主要职责：(一)组织拟定内部控制评价相关制度(二)组织编制内部控制评价工作方案(三)组织实施内部控制评价工作;(四)监督内部控制缺陷整改落实情况;(五)完成领导小