太平洋保险业务基础知识论述

保险基础知识讲师介绍2一、保险的产生与发展（一）保险原始思想的启蒙（二）现代保险的形成与发展（三）保险产生的基础（四）中国保险市场发展概况二、保险基础知识（一）风险是保险产生的前提（二）什么是保险（三）人身保险的分类（四）人身保险合同的基本原则（五）人身保险常用条款（六）分红知识2目录3一、保险的产生和发展（一）保险原始思想的启蒙（二）现代保险的形成与发展（三）保险产生的基础（四）中国保险市场发展概况34任何事物的产生必有其历史发展轨迹45保险源于

风险的存在5自然灾害意外事故6保险原始思想的启蒙追溯到古代社会公元前2500年巴比伦王国 征税形式筹集资金中国（1）春秋时代：“耕三余一”思想

（2）长江商船：危险分散观念

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真正意义的保险起源于14世纪的海上保险近代保险制度的形成仅仅只有三百多年的时间8近代保险的形成与发展

海上保险（最古老的保险）共同海损分摊原则（海上保险的萌芽，地中海频繁的海上贸易）世界上第一份保单世界第一部保险法（伊丽莎白）火灾保险（1666.9.2)现代火灾保险之父(尼古拉斯.巴蓬)89

人寿保险观念的起源(源于海上保险，将奴隶作为货物投保）古罗马：互助协会

英国：友爱社

德国：救济金库

法国：相互救济会人寿保险的发展910人寿保险的发展

人寿保险的演变发展

佟蒂法（联合养老保险法）

第一张完整的生命表

差别费率表

均衡保险费

公平保险公司1011旧中国保险的发展：1805年：英国在广州设立于仁保险公司1865年：第一家华商保险公司上海义和保险公司……1899年，第一家人寿保险——中国永年人寿保险公司中国保险市场发展概况1212新中国保险的发展

1949年：中国人民保险公司成立……1961年：中国人保停办所有业务……1980年：中国人保全面恢复1988年：太保、平安……

13中国保险市场发展概况131992年：上海友邦开展个人营销寿险业务……1995年：保险法颁布1996年：大众、天安、华泰、永安、泰康、新华、日本东京海上、香港民安、加拿大宏利，另84家保险公司设立办事处，共有144个2001年：中国加入WTO……

14中国保险市场发展概况14保险业务持续发展，市场规模迅速扩大

截至2009年11月，全国各保险公司共实现原保险保费收入10216.76亿元

15中国保险市场发展概况15市场经营主体不断增强

独立的监管部门

保险监督管理委员会成立16中国保险市场发展概况16保险法律法规

《保险法》1995年10月1日颁布保险对外开放现状入世3年内，取消地域限制。17中国保险市场发展概况17经济环境

经济高速发展

人均收入提高中国保险业发展的基本环境1818中国保险业发展的基本环境社会环境

我国总人口13亿,人口大国；人口老龄化趋势明显家庭结构小型化1919陕西保险业现状：192008年陕西有保险公司35家，其中，中资公司34家，外资公司1家。截至2008年末，全省共有保险财产公司18家，人身险公司17家，其中外资1家。共有各类保险机构2557家，比上年增加667家。其中，专业保险中介公司85家，保险代理公司50家，保险经纪公司27家，保险公估公司8家，保险兼业代理机构2387家。保险从业人员73774万人，其中营销人员58854万人。

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2008年，各类保险公司累计实现原保险业务收入217.78亿元，其中，财产险收入47.78亿元；寿险收入169.99亿元

2008年陕西按三大区域保险业务状况看关中地区累计实现原保费收入171.42亿元陕北地区累计实现原保费收入21.65亿元陕南地区累计实现原保费收入23.16亿元备注：其中项不含健康险和意外伤害险）21

2008年各类保险公司赔款和给付额为58.91亿元财产赔付28.11亿元

寿险赔付30.8亿元22二、保险基础知识（一）风险是保险产生的前提（二）什么是保险（三）人身保险的分类（四）人身保险合同的基本原则（五）人身保险的常用条款（六）分红知识2023风险的出现是保险产生的前提2624投机风险纯粹风险风险按性质分类24风险的分类:25保险是指投保人根据合同约定，向保险人支付保险费，保险人对于合同约定的可能发生的事故因其发生所造成的财产损失承担赔偿保险金责任，或者当被保险人死亡，伤残或者达到合同约定的年龄期限时，承担给付保险金责任的商业保险行为。投保人：缴纳保险费的人保险人：承担保险责任的公司被保险人：以寿命和身体为保险标的的人保险的定义:2726按保险标的的保障范围分：财产保险人身保险29保险的分类:27人身保险健康保险人寿保险意外伤害保险生死合险死亡保险生存保险定期终身30人身保险的分类:28最大诚信原则保险利益原则

近因原则

补偿原则

32保险基本原则:29不可争条款年龄误告条款宽限期条款

中止、复效条款

32保险常用条款:保单贷款条款自动垫交保费条款不丧失现金价值条款

自杀条款

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分红保险

是指保险公司在每个会计年度结束后，将上一会计年度该类分红保险的可分配盈余，按一定的比例、以现金红利或增值红利的方式，分配给客户的一种人寿保险。分红保险的定义:31项目种类传统保险分红保险投资风险产品风险承担保险公司承担保险公司承担客户自己承担收益性固定分红不固定不固定资金运作统筹帐户（统一运作）专门帐户专门帐户（单独运作）现金价值固定不固定但保底随帐户价值变化而变化保险费固定缴费固定缴费固定缴费或灵活缴费死亡、全残给付金额保额保额+红利取帐户价值与保额两者较高者手续费不透明半透明透明化利益来源固定固定部分加利差、死差、费差（分红）投资运作资产管理运用不透明透明差透明强展业资格一般限制限制较严严格限制收益状况无投资收益（30%+70%）详细公布（每月）特色权益减额缴清权缴清增额权加保选择权经营关系保险公司独立经营参与经营（分红）专家理财（手续费）传统、分红、投资产品区别:32死差益费差益利差益红利=++红利的来源:33

死差益：因公司实际承保的风险低于预计的风险发生程度而产生的盈余。利差益：保险公司的实际投资收益率高于保单的预定利率，产生的投资利润。费差益：公司实际的费用率低于预计的费用率，产生的费用盈余。“三差”的含义:死差益利差益费差益34国际贯例，红利不允许承诺国家规定，不得以任何方式公开承诺、宣传预期收益率因为三差益的不确定性分红为什么不确定:35

根据国际投资基金收益规律，一般在6%-8%之间，在经济低速增长时为5%左右，在经济稳定发展时为6%--8%左右，在经济高速发展的新兴市场为12%以上。投资收益对红利贡献最大，而投资收益又与利率的高低和经济发展的速度有关。一般不会低于大额存款利息和经济增长率。保险投资的收益绝不会低于银行存款。红利一般是多少:36

保险公司要在每年的3月1日前将上一年会计年度的总收益上报保监会，4月1日前通过报批，5月1日-7月1日以书面形式通知客户，客户也可以通过上网查询或通过电话查询。红利通知:37现金领取累计生息抵缴保险费红利领取方式：38一、保险的产生与发展（一）保险原始思想的启蒙（二）现代保险的形成与发展（三）保险产生的基础（四）中国保险市场发展概况二、分红基础知识（一）风险是保险产生的前提（二）什么是保险（三）人身保险的分类（四）人身保险合同的基本原则（五）人身保险常用条款（六）分红知识2课程回顾39相关网络链接：中国保险教育培训网：中国保险网：中国保险监督管理委员会：中国劳动和社会保障部

:中国劳动保障科研网

:...iacedu................40谢谢41年度工作总结汇报ANNUALWORKREPORTSUMMARY信托业务发展与创新研究上海国际信托投资有限公司王信举目录信托业务发展现状研究01信托业务创新研究——两项导致信托业务突破性发展的重大革新02信托业务创新案例分析03信托业务发展现状研究一般理解政策与法律环境发展现状一般特点发展桎梏信托的一般理解以信为本以诚治业诚即真诚、诚实，信即守承诺、讲信用，讲诚信就是要守诺、践约、无欺。如果有人要问英国人在法学领域取得的最伟大、最独特的成就是什么，那就是历经数百年发展起来的信托理念…这不是因为信托体现了基本的道德原则，而是因为它的灵活性，它是一种具有极大弹性和普遍性的制度。——英国法学家梅特兰信托的应用范围可与人类的想像力相媲美。——美国信托法权威斯科特信托的一般理解贯通货币市场、资本市场和产业投资的独特优势最好的非IPO投资银行业务平台信托制度框架下突出的财产管理功能和资金融通功能政策与法律环境法律框架逐步完善《信托法》（2001.10）——信托法律制度体系的基本法《信托投资公司管理办法》（2002.6）——信托投资公司的经营管理规范《信托投资公司资金信托业务管理暂行办法》（2002.7）——信托主体业务的规范分类监管办法即将出台，诸多单项条例即将出台——信托证券专用帐户、信托公司及业务信息披露、房地产信托、信托公司治理指引、内控指引和信托核算等政策与法律环境监管思路逐步明晰信托公司分类监管原则、属地监管原则协调规划，统一监管尚需加强发展现状目前重新登记后的信托公司共59家，截至6月底，信托从业人员4600人近三年来，集合资金信托计划1053个，大部分获得了成功，信托公司接受管理的信托财产总额已近2000亿元人民币。84%的信托财产为资金信托，财产信托业务开始呈现良好的发展态势。——银监会非银部主任高传捷，中国长沙信托论坛(2004.10）一般特点由单一信托到集合信托由资金信托向财产信托过渡运用范围由单一领域到多领域运用工具由单一向多种工具相结合发展桎梏信托登记信托税收信托会计信托业务创新研究两项导致信托业务突破性发展的重大革新信托内部信用增级信托制度框架下的所有权解析内部信用增级外部信用增级由第三方提供信用担保，提供者包括政府、专业保险公司、金融机构、大型企业的财务公司等，增级工具主要有：政府承诺函、保险、企业担保、现金抵押帐户和信用证等。信托内部信用增级利用基础资产产生的部分现金流来实现,可避免利用外部信用增级工具较容易受信用增级提供者信用等级下降风险的影响的风险。增级工具主要有：构建优先/次级结构、利差帐户和超额抵押等。优先/次级结构就是根据一定的原则和需求，将信托或资产支撑的证券产品的收益权分为不同信用品质的档级，不同档级的受益权承担风险、享有利益及利益分配或退出的顺序有区别。内部信用增级——构建优先/次级结构遵照风险和收益相匹配的原则，通过组合策略，向选择不同风险-收益结构特征的投资者分配不同现金流的结构化设计，能保证不同层次受益权对应的现金流汇总能够复原为项目整体的现金流，摆脱了项目本身性质以及外部信用担保的制约，而仅仅依赖于项目自身权利和义务的重新分配就能在最大程度上保障优先收益的实现。可保障那些偏好于稳定收益的投资者能够在总体收益状况不是太好的情况下也能获得较稳定收益，同时使风险偏好型投资者在总体收益情况较差时自愿让渡财产以补贴保本型投资者，而在总体收益较好时获得独享较高收益的权利。信托制度框架下的所有权解析英美法系和大陆法系所有权制度的基本涵义中国信托法律框架下的所有权概念简析信托业务创新案例研究某国企国有股权退出信托解决方案华融资产管理公司不良资产证券化项目某酒店式公寓收购项目信托解决方案某国企改革信托解决方案项目情况根据有关部门对某大型国有企业进行资产重组的指示，经方案慎重比选，该企业欲将其下属某子公司通过信托方式转让，转让资金作为重组基金，从而实现国有资产在该公司的退出。经研究，决定发起集合资金信托计划，用于受让该企业持有的下属公司的股权。信托计划分别向优先投资者、普通投资者和战略投资者募集，并重组董事会和监事会，选聘经营者，同时在信托计划项下设立特别委员会（由部分普通投资者和战略投资者根据投资规模的大小派员参加的投资人代表大会组织）以应对公司经营过程中出现的重大以外问题。

某国企改革信托解决方案简要分析本项目的最大特点是创造性地运用了信托法律框架下的所有权的可分拆性和内部信用增级来探索国有企业改革之路。同时，该项目通过改组董事会和监事会，选聘经营者（职业经理人），对经营者进行业绩考核，并在信托计划项下设计特别委员会，以应对公司经营过程中出现的意外及重大事项的决策，创造性地将信托框架下的公司治理结构予以完善，同时满足了市场上各类投资者的收益及风险预期。华融不良资产证券化项目项目情况2003年6月,华融资产管理公司将涉及全国22个省市256户企业的132.5亿元人民币债权资产组成一个资产包，委托给中信信托设立财产信托，期限为3年，优先级受益权的预计收益率为4.17%。信托设立后，华融将全部信托受益权分为优先级受益权和次级受益权，其中10亿元优先受益权主要转让给机构投资者。华融拥有全部次级受益权，收益超过4.17%的部分全部归华融所有。中诚信国际评级公司预测，华融公司132.5亿元资产包未来处置产生的AAA级现金流可达12.07亿元。华融不良资产证券化项目华融资产管理公司(委托人)中信信托（受托人）机构投资者132.5亿元债权委托华融资产管理公司（受益人）委托优先受益权转让委托处置非货币性信贷资产10亿元优先受益权转让享有劣后受益权中诚信评级AAA级，产生12.07亿元现金流优先受益权预期收益率为4.17%注：上述图表根据该产品宣传资料构画。华融不良资产证券化项目简要分析该项目利用资产证券化和信托的基本原理，借鉴了基础资产风险隔离机制、现金流包装技术、以特定资产为支撑的投资合同、表外处理、优先级/次级交易信用增级模式等资产证券化思路，通过华融公司向投资者转让信托项下的优先级受益