公司行政报表编制管理办法

Word版本，下载可自由编辑公司行政报表编制管理办法公司行政报表编制管理方法

1.目的

为增进公司行政管理的规范化、制度化、标准化建设，加强行政费用的统计工作，特写此报表管理制度。

2.适用范围

本方法适用于集团行政报表的编制管理工作。

3.行政报表名目、报送时光、收件人

序号报表类型报表名称报表时光收件人抄送人

1暂时性报表《工伤(意外)事故报告书》准时

2《消防事故报告书》3

《林木事故报告书》4

《财产出险通知书》5

《交通事故报告书》6

《事件记》7

月报《行政费用汇总表》每月15日

8《行政费用月度分摊表》每月15日

9《车辆费用月报表》每月10日

10《宿舍情况表》每月10日

11《通讯录》每月5日

12季报《消防事故统计表》每季度5日前

14《林木事故统计表》

15《工伤(意外)事故统计表》

16《财产保险事故统计表》

17《车辆交通事故统计表》

18《印章使用记下表》

19《机动车辆统计表》

20《租赁物业统计表》

21《自购物业统计表》

4.报送方式

4.1各子公司需在报表规定的时光内，将当月行政报表以电子文档形式利用E-mail报送到集团人力资源及行政部行政主任处，并抄送相关人员。

4.2集团人力资源及行政部行政主任需准时将各子公司、集团总部的行政数据统计汇总后，于规定内将该表上报香港总部人力资源及行政部审核。

.-物业经理人

5.报表编制说明

5.1行政报表体系纳入年度考核，由集团人力资源及行政部负责对各公司人力资源及行政部行政报表编写责任人实施考核。

5.2为保证行政报表统计资料的延续性、精确     性和时效性，请各子公司支配专人做好行政报表的编写统计工作。严格根据填报标准和要求准时精确     地做好统计、汇总，并按时限上报。

5.3各子公司可按照本公司实际状况，挑选以上报表填写，例如有些公司没有车辆或购买林地的，可以不用填写相关表单。

5.4假如本月(季)报表与上月(季)报表数据全都没有变化时，必需将报表时光与填报日期更新后上报。

5.5暂时性报表是指子公司有事故(大事)发生后填写的报表，暂时性报表必需是在事故发生后2日内填

写相关表单报告集团人力资源及行政部相关人员。例如子公司员工发生工伤事故或意外事故，填写《工伤(意外)事故报告书》，获得相关荣誉时，填写《事件记》。

5.6月(季)度报表的统计必需及时完成，数据精确     无误，假如由于特别状况不能及时填报，须提前向集团人力资源及行政部行政主任说明缘由。

5.7《租赁物业统计表》、《自购物业统计表》统计数据应包括办公室、宿舍、厂房、仓库等一切建造物及土地。

5.8行政费用分摊办法，各部门申请的文具、办公耗材、纸张及印刷用品等计入申请部门费用;公司产生的公共行政费用(如房屋租金、水电费、管理费、修理费、电话费、饮用水、财产保险等)按当月各部门人数举行分摊到每个人;车辆费用按各部门实际使用分摊，修理、保养、保险、税费按当月各部门人数举行分摊到每个人。

5.9集团人力资源及行政部因工作需要，可以暂时增强报表数量或修改报表格式内容。

5.10根据公司财务管理制度或固定资产管理制度列入固定资产的设备和工具等费用，不需要列入行政费用内。

5.11各子公司如在报表填写过程中，对报表格式等内容不清晰时，应向集团人力资源及行政部行政主任询问后再填报，不得擅自更改报表内容和格式。

6.报表管理

6.1行政报表文档以书面文件或电子文件两种方式赋予存档保存，并按时光挨次罗列。

6.2为使行政数据可追溯性，行政报表保存时光为二年。

7.本方法由集团人力资源及行政部制定和解释。

篇2：某县项目工程报表编制工作制度

县项目工程报表编制工作制度

一、责任单位

nn县项目工程建设办公室

二、责任人

主任、副主任、科长、承办人

三、权力行使依据

按照县委、县政府授权，县项目工程建设办公室负责全县项目工程报表的编制，每月印发当月《nn县×年×月份方案投资500万元以上项目工程建设明细表》。

四、所需条件

33个乡镇和年初下达项目工程目标考核任务的县直单位

五、所需材料

各项目载体单位当月方案投资500万元以上项目报表

六、办理程序

每月24日前各项目载体单位及时将辖区内项目工程投入状况上报县项目办项目管理科;项目管理科按照上报状况举行综合汇总，形成初步报表;项目管理科按照平常督查、调研把握状况举行逐一审定投入的真切状况，报分管领导把关，然后报主任签发审定看法;项目管理科按照审定看法编制当月报表，并准时报送相关县领导及办内各科室，搞好存档。

七、监督检查

项目管理科内部举行常常性的自检自查，分管领导对制度执行状况举行监督检查。

八、责任追究

科以下(含科级)有关责任人违背本制度规定，情节较轻的，由本单位纪检监察部门责令改正、诫勉谈话或通报批判;情节较重的，应依法依纪赋予相应处分，并调离现有工作岗位，一年内不得从事与该岗位性质相同或相近的工作。违背制度规定，构成犯罪的，要移送司法机关处理。

附件：项目工程报表编制工作制度流程图

附件：

项目工程报表编制工作制度流程图

各项目载体单位每月24日前上报当月报表

项目管理科按照各单位上报状况编制初步报表

逐项目载体单位审定投入和项目形象进度

报分管领导把关

报主任审定

编制报表

送相关县领导及办内各科室

存档

篇3：物业管理睬计报表编制规程

物业管理睬计报表编制规程

1.0目的

规范会计报表编制工作，确保会计报表的编制精确     、报送准时。

2.0适用范围

适用于物业管理公司及其下属管理处的报表编制工作。

3.0职责

3.1公司/管理处会计负责会计报表的编制工作。

3.2公司财务部主管负责报表的审核及报送工作。

4.0程序要点

4.1资产负债表

4.1.1资产负债表的资产项目内容：

a)流淌资产。包括：

==货币资金；

==短期投资；

==应收票据；

==应收账款；

==应收补贴款；

==其他应收款；

==存货；

==待摊费用；

==待处理流淌资产净损失等。

b)长久投资。包括：

==股权投资；

==债券投资等。

c)固定资产。包括：

==固定资产原价；

==备抵的累计折旧；

==固定资产净值；

==固定资产清理；

==在建工程；

==待处理固定资产净损失等。

d)其他长久资产。包括：

==无形资产；

==递延资产；

==其他长久资产；

==递延税款借项。

4.1.2资产负债表的负债及全部者权益项目内容：

a)流淌负债。包括：

==一短期借款；

==对付账款；

==其他对付款；

==对付工资；

==对付福利费；

==未交税金；

==未付利润；

==其他未交款；

==预提费用；

==年内到期的长久负债等。

b)长久负债。包括：

==长久借款；

==对付债券；

==长久对付款；

==住房周转金等。

e)全部者权益。包括：

==实收资本；

==资本公积；

==盈余公积；

==未分配利润等。

4.1.3资产负债表的编制办法：

a)公司/管理处会计在填制资产负债表时，应分离填列"年初数"和"期末数"的金额：

=="年初数"栏内的各项数据，应按照上年末资产负债表的"期末数"栏内数字填列；

=="期末数"主要按照总分类账户和有关明细账户填列。

b)公司/管理处会计在填列资产负债表时，可以根据不同的办法填列相关的项目；

c)按照总账或明细账的期末余额直接填列的项目：

==坏账预备；

==其他应收款；

==固定资产；

==累计折旧；

==固定资产清理；

==在建工程；

==递延资产；

==短期借款；

==其他对付款；

==对付工资；

==对付福利费；

==应交税金；

==未付利润；

==其他未交款；

==实收资本；

==资本公积；

==盈余公积等。

d)按照有关账户的期末余额合并填列的项目：

==货币资金；

==应收账款；

==存货；

==对付账款；

==待摊费用；

==预提费用等。

e)按照有关账户的期末余额计算分析填列的项目：

==应收账款净额；

==固定资产净值；

==长久借款；

==长久对付款；

==未分配利润；

==待处理流淌资产净损失；

==待处理固定资产净损失等

4.2主要税金应交明细表

4.2.1主要税金明细表是资产负债表的附表。

4.2.2主要税金明细表主要反映公司增值税、消费税、营业税、城市维护建设费、企业所得税等主要税种应交、已交与未交的增减变动状况。

4.2.3主要税金应交明细表的编制办法：

a)公司/管理处会计可根据下列办法编制主要税金明细表：

==有关增值税项目，应按照"应交税金一应交增值税"明细账及其所属明细项目分离填列；

==有关消费税项目，应按照"应交税金一应交消费税"明细账分析计算填列；

-一有关营业税项目，应按照"应交税金一应交营业税"明细账分析计算填列；

==有关城市维护建设税项目，应按照"应交税金一应交城市维护建设税"明细账分离计算填列；

一-有关企业所得税项目，应按照"应交税

金一应交所得税"明细账分析计算填列工

b)公司/管理处会计在编制主要税金应交明细表时，可按照下列计算公式，分析卡算相关项目：

==增值税期末未抵扣数=期初未抵扣数+销项税额-进项税额；

==增值税期末未交数=年初未交数+本期转人数-本期已交数；

一-消费税期末未交数=期初未交数+应交数-己支数；

==营业税期末未交数=期初未交数+应交数-己交数；

==城市维护建设税期末未交数=期初未交数+应交数-已交数；

==企业所得税期末未交数=期初未交数+应交数-已交数。

4.3损益表

4.3.1公司/管理处会计编制损益表，应从公司的营业收人开头，采a)用多步式结构：1计算经营利润：

经营利润=营业收人-营业费用-营业税金及附加；

b)计算营业利润：

营业利润=经营利润-管理费用-财务费用；

c)计算利润总额：

利润总额=营业利润+投资收益+补贴收人+营业外收人

-营业外支出+以前年度损益调节；

d计算净利润：

净利润=利润总额-所得税。

4.3.2损益表的编制办法：

a)公司/管理处会计应按照损益类总分类账户净发生额填列损益表的"本月数"栏目；

b)如编制年度损益表，应填列上年全年累计发生额，并将"本月数"改为"上年数"

c)公司/管理处会计应按照各损益类总分类账户的累计净发生额填列"本年累计数"，或者按照上月本表的"本年累计数"，加上本月本表的"本月数"填列；

d)损益表各项目内容的填列办法如下：

=="营业收人"项目。按照"营业收人"账户的发生额填列；

一-"营业成本"项目。按照"营业成本"账户发生额填列；

=="营业费用"项目。按照"营业费用"账户发生额填列；

=="营业税金及附加"项目。按照"营业税金及附加"账户发生额填列；

=="管理费用"项目。按照"管理费用"账户发生额填列；

=="财务费用"项目。按照"财务费用"账户发生额填列；

=="补贴收人"项目。按照"补贴收人"账户发生额填列；

=="营业外收人"项目。按照"营业外收人"账户发生额填列；=="营业外支出"项目。按照"营业外支出"账户发生额填列；

=="以前年度损益调节"项目。按照"以前年度损益调节"账户发生额填列；

=="利润总额"按照"计算利润总额"公式计算结果填列。如为亏损，则以"一"在本项目内填列；

=="所得税"项目。按照"所得税"账户发生额填列；

-一"净利润"项目。按照"计算净利润"公式计算结果填列。如亏损，以"一"在本项目内填列。

4.4利润分配表

4.4.1利润分配表是损益表的附表。

4.4.2公司/管理处会计应从税后利润(净利润)开头编制利润分配表。4.4.3利润分配表的主要内容有：

a)净利润的增减调节项目；

b)净利润的分配；

c)未分配利润。

4.4.4利润分配表的编制办法：

a)公司/管理处会计应按照当年"本年利润"及"利润分配"账户及其所属明细账户的记录分析填列利润分配表的"本年实际"栏目；

b)"上年实际"栏按照上年"利润分配表"填列；

c)利润分配表各项目内容的填制办法如下：

-一"净利润"项目。按照"损益表"中的"净利润"项目的"本年累计"数填列；

-一"应交特种基金"项目。按照公司应上缴财政的能源交通重点建设基金和预算调整基金填列；

=="年初未分配利润"项目。按照上年利润分配表"未分配利润"项目的"本年实际"数填列；

=="盈余公积补亏"项目。按照公司用盈余公积弥补亏损的数据分析填列；

=="提取盈余公积"项目。按照公司实际提取的盈余公积分析填列；

=="对付利润"项目。按照公司对付给投资者或其他单位、个人的利润分析填列。

4.5营业收支明细表

4.5.1营业收支明细表是损益表的附表。

4.5.2公司/管理处会计可按营业业务的类别自行设置栏目，分离编制。

4.5.3营业收支明细表各项目内容的编制办法如下：

a)"营业收人"项目。按照"营业收人"明细账户的贷方分析计算填列；

b)营业成本"项目。按照"营业成本"明细账户的借方分析计算填列；

c)"营业费用"项目。按照"营业费用"明细账户的借方分析计算填列；

d)"营业税金及附加"项目。按照"营业税金及附加"账户借方分析填列：

e)"营业利润"项目。按照营业收人减去营业成本、营业费用、营业税金及附加的差额计算填列。

4.6财务情况变动表

4.6.1财务情况变动表的结构：

a)左方"流淌资金的来源和运用"

==流淌资金的来源部分。包括：本年净利润、其他来源；

==流淌资金运用部分。包括：利润分配、其他运用；

==财务情况表左方的"流淌资金来源合计"减去"流淌资金运用合计"为公司本年度内流淌资金增强净额。

b)右方的"流淌资金各项目的变动"

==流淌资产增强数额。反映公司年度内各项流淌资产增强(或削减)变动的结果；

==流淌负债增强数额。反映公司本年度内各项流淌负债增强(

或削减)变动的结果；

==财务情况变动表右方的"流淌资产增强净额"减去"流淌资产负债增强净额"，为公司本年度内流淌资金增强(或削减)净额。

4.6.2财务情况变动表的编制办法：

a)流淌资金来源和运用变动的编制办法：

=="本年净利润"项目.按照"损益表"上"净利润"项目"本年累计数"栏的数字填列；

=="固定资产折旧"项目。按照"累计折旧"项目的贷方发生额分析填列

=="递延资产摊销"项目。按照"递延资产"账户贷方发生额分析计算填列；

=="固定资产盘亏(减盘盈)"项目。按照"营业外支出"和"营业外收人"账户所属有关明细账户中固定资产盘亏损失扣除固定资产盘盈收益后的差额填列；

=="清理固定资产损失(减收益)"项目.按照"营业外收人"和"营业外支出"账户所属有关明细账户中固定资产清理损失扣除固定资产清理收益后的差额填列；

=="递延税款"项目。按照"递延税款"账户的贷方发生额填列，如公司当期既有借方发生额，又有贷方发生额，应按借贷方相抵后的净额填列本项目；

=="其他不削减流淌资产的费用和损失"项目O按照"营业外支出"所属有关明细账户分析填列；

=="固定资产清理收人(减清理费用)"项目。按照"固定资产清理"账户分析填列；

=="资本净增强额"项目。按照"实收资本"、"资本公积"和"盈余公积"账户的年末余额与年初余额差额的合计数填列；

=="提取盈余公积"项目。按照"利润分配"账户所属"提取盈余公积"明细账户的借方发生额填列；

=="对付利润"项目。按照"利润分配"账户所属"对付利润"明细账户的借方发生额填列；

=="应交特种基金"项目。按照"利润分配"账户所属"应交特种基金"明细账户的借方发生额填列；

=="固定资产和在建工程净增强额"项目。按照"固定资产"、"累计折旧"和"在建工程"账户的记录分析填列；

b)流淌资金各项目变动的编制办法：

==按照"资产负债表"中的各项资产、负债的年初数和年末数的差额直接填列；

==年末数大于年初数的为增强，在表上以正数填列；年末数小于年初数的为削减，在表上以"一"号填列。

4.7代管修理基金收支状况公布表

4.7.1代管修理基金收支状况公布表的内容：

a)上季结余；

b)本季收人；

c)本季支出；

d)本季余额；

e)其他项目。

4.7.2代管修理基金收支状况表的编制办法：

a)按照上季"代管修理基金收支状况表"的"本季余额"栏目的数据填列"上季结余"项目；

b)按照本季实际收取的代管修理基金数额填列"本季收人"栏目；

c)按照本季修理项目实际支付的费用数额填列"本季支出"栏目：

d)按照"上季结余"加上"本季收人"减去"本季支出"的数据填列"本季余额"栏目。

4.8物业管理费收支季度公布表

4.8.1物业管理费收支季度公布表的项目内容：

a)收人项目：

==管理费；

==房租费；

==停车场收人；

==有偿服务费；

==其他项目。

b)支出项目：

==管理人员工资；

==管理人员福利；

==行政办公费；

==差旅费；

==办公用水电费；

==公共设备、设施管理维护运行水电费；

==设备、工具修理养护费；

==保安、清洁费；

-一社区文化费；

==公共事务费；

==公共绿化养护费；

==法定税费、保险费；

==管理佣金；

==其他项目

4.8.2费用收支季度公布表的编制办法：

a)公司/管理处会计按照当季"营业收人一管理费"明细账户的贷方发生额，填列"管理费"项目；

b)按照当季"营业收人一房屋出租"明细账户的贷方发生额，填列"房租"项目；

c)按照当季"营业收人一停车场"明细账户的贷方发生额，填列"停车场收人"项目；

d)按照当季"营业收人一代办性服务收人"、"营业收人一兼营服务收人"等相关账户的贷方发生额分析计算，填列"有偿服务费"项目；

e)按照当季"管理费用一工资"明细账的借方发生额，填列"管理人员工资"项目；

f)按照当季"管理费用一福利费"明细账的借方发生额分析填列"管理人员福利费"项目；

g)按照当季"管理费用一办公费"明细账户的借方发生额，填列"办公费"项目；

h)按照当季"管理费用一差旅费"明细账户资料的保管

4.10.1公司会计报表在报送前由公司财务部会计复印留存，按月在公司财务部加密后长久保存。

4.10.2管理处会计报表在报送前由管理处会计复印留存，按月归档后加密在管理处长久保存。

4.11会计报表的编制报送状况，作为公司/管理处财务相关人员绩效考评的依据之一。

5.0记录

5.1〈物业管理费用收支季度公布表〉

6.0相关支持性文件

6.1〈会计核算标准作业规程〉

6.2〈会计核算标准作业规程〉

6.3〈物业修理基金使用与管理标准作业规程〉

物业管理费用收支季度公布表

收人支出盈亏项目金额项目金额

管理费管理人员工资

房租管理人员福利