第六章银行保函和备用信用证

第六章银行保函和备用信用证第六章银行保函和备用信用证

伦敦的一家出口商与埃及的一家进口商签定了一份商务合同，合同规定出口商必须经银行开立一份以进口商作为受益人的履约保证书，金额为货价的5%。为此，出口商委托国民西敏寺银行开立了一份见索即付的保函，并向该行提供了反担保。后来埃及的进口商以出口商未履约为由向国民西敏寺银行提出付款要求。然而，出口商却取得当地法院的批准向国民西敏寺银行发出禁令不得支付。而国民西敏寺银行却向法院要求撤销该禁令。国民西敏寺银行的要求会得到法院支持吗？见索即付的保函其风险在哪里？由该如何控制风险呢？银行在对外开立见索即付的保函时，应该如何向申请人提醒可能遇到的风险，并在反担保函中明确地列明这种责任呢？第六章银行保函和备用信用证第一节银行保函概述第二节银行保函的业务处理流程第三节备用信用证KeyWords第一节银行保函概述银行保函的定义与作用

银行保函(LetterofGuarantee,L/G)或银行保证书,它是指商业银行根据申请人的要求向受益人开出的担保申请人正常履行合同义务的书面证明。它是银行有条件承担一定经济责任的契约文件。当申请人未能履行其所承诺的义务时，银行负有向受益人赔偿经济损失的责任。由于银行信用代替或补充商业信用，保函的信用性更好，灵活性更强，因此被广泛地应用于国际结算的众多领域中，诸如贸易支付、工程承包、租金支付、资金借贷等等。银行保函的作用概括而言，保函从其本质上来说具有两大基本作用：

第一，保证合同价款的支付；第二，发生合同违约时，对受害方进行补偿并对违约责任人进行惩罚。银行保函的当事人1、申请人(Applicant)或称委托人(Principal)2、受益人(Beneficiary)3、担保行(GuarantorBank)4、通知行(AdvisingBank)或称转递行(TransmittingBank)5、转开行（ReissuingBank）6、反担保行（CounterGuarantor

Bank）7、保兑行（ConfirmingBank）银行保函的基本内容

1、保函当事人（受益人、申请人、担保行、通知行或转开行）的完整名称和详细地址。2、保函的性质。即保函的种类。3、合同的主要内容。4、保函的编号和开立日期。5、保函金额。6、保函的有效期限和终止到期日。7、当事人的权利和义务。8、索偿条件9、其他条款。第二节银行保函的业务处理流程一、银行保函的开立直开法由通知行通知由转开行开立直开法直接开给受益人是指担保银行应申请人的要求直接将保函开给受益人，中间不经过其他当事人环节，这是保函开立方式中最简单、最直接的一种。

特点

1、涉及当事人少，关系简单；2、受益人接到担保行开来的保函后，无法辨别保函真伪，因此无法保障自身的权利；3、索偿不方便。即使申请人违约，受益人具备索偿条件，但是要求国外担保行进行赔偿有诸多不便。由于受益人的权利不能够得到有效的保证，不愿意接受这种保函，因此在实际业务中很少用开立。

直接向受益人开立保函的流程通过通知行通知的特点1、真假易辩。这种开立保函的方式较为普遍，因为受益人接到的保函是经过通知行或转递行验明真伪后的保函，他不必担心保函是伪造的；2、索赔不便。在该方式下，受益人索偿不方便的问题仍然存在。受益人只能通过通知行或转递行向担保行索赔。而通知行或转递行只有转达义务，他们本身不承担任何责任。因此，实际上还是受益人向国外担保行索赔。通过通知行通知的流程通过转开行转开

当受益人只接受本地银行为担保人时，原担保人要求受益人所在地的一家银行为转开行，转开保函给受益人。这样，原担保人变成了反担保人，而转开行则变成了担保人。特点

1、转开行是受益人所在地银行，受益人比较了解和信任，解决了受益人对国外担保行不了解和不信任的问题；2、真伪易辩。受益人接到的保函是经过转开行验明真伪后的保函；3、索赔方便。受益人与转开行处同一国家或地区，不存在语言、风俗习惯、制度和法律方面的差异。以这种方式开立的保函，对受益人最为有利。通过认转开来行开丘立保碧函的丽流程二、奇银行您保函将的业库务处挤理流僚程申请炼人向姥银行休申请跨开立坐保函担保馆行审组查担保纪行开斧立保筒函保函抢的修杆改保函片的索冷赔保函趋的注昏销三、渴银行当保函而的种蓬类根据棋保函到与基落础交迁易合宝同的剧关系制，分露为从除属性因保函谨和独怎立保框函根据轻保函普项下炮支付肃前提尝的不越同，蓬分为织付款代类保纸函和查信用础类保珍函根据结保函节索赔梅条件店的不攀同，秀分为瓦有条搞件保切函和以无条大件保微函根据任担保祥行付厦款责诊任的当不同竞，分碗为第汽一性神责任沾保函耻和第答二性查责任学保函根据恐保函孙的使未用范报围，彻分为迹出口瞧类保环函、棍进口祥类保咬函和益其他嚼类保闹函出口月类保嫩函是银脾行应淋出口飘方的蜜申请酷向进货口方势开出迹的保怜函，暴是为井满足苗出口贱货物深和出弦口劳败务的恨需要览而开振立的册保函秒。出塞口类送保函介适用顶于国混际承腹包业肠务和馒商品闹出口苦业务絮。1、投堤标保贯函(T刑en条de倦r帖Gu写ar己an寒te犬e)私2、履陕约保贞函(P阿er温fo脏rm止an企ce帽G词ua喝ra畜nt晃ee对)3、预岛付款茧保函(A项dv遇an顶ce涝d翼Pa狠ym倍en踩t寒Gu朗ar度an坑te疤e)乖4、质摄量保倒函(Q煮ua樱li缩慧ty论G望ua故ra些nt息ee意)和维技修保辽函(M炭ai欣nt叠en医an脆ce令G钥ua蹄ra丢nt订ee胖)5、关灭税保丛付保飞函(C赵us拥to仙ms恋G墓ua番ra容nt仁ee枕)6、账尿户透晨支保疾函(O详ve竭rd涝ra地ft朴G队ua评ra锡nt描ee举)进口静类保块函进口馒类保章函是银汪行应关进口分方的迹请求俊向出轧口方狭开立腐的保惯证文冈件，掠适用施于货插物进拢口、肌技术付进口鉴、补逐偿贸溜易及残来料修加工阳等业吊务。斗1、付简款保考函(P岁ay腊me匙nt街G穿ua财ra懂nt完ee孕)2、延叫期付虑款保遇函(D洪ef炸er锄re预d拢Pa铸ym惭en真t时Gu业ar原an嗽te呀e)昼3、补嘴偿贸纽奉易保香函(C耍om歪pe兔ns甘at克io打n纷Gu凯ar店an步te着e)占4、来捞料加涛工保路函(P松ro帮ce伐ss霜in表g糠Gu邪ar出an声te酷e)和来域件装平配保秩函(As貌sm再bl类yGu秤ar叼an讨te锤e)馅5、租抱赁保刘函(L途ea帅se炮G恨ua叮ra唉nt即ee触)其他结类保姨函1、借帝款保丹函(L轨oa轿n不Gu夹ar端an刑te垮e)2、保偿释金隆保函(B铜ai扫l圆Bo陶nd土)银行同保函逮与跟陵单信挂用证贱的相沃同点1、都进是银充行应彻申请灿人要移求，殃向受仁益人掠开立考的有肥条件彼的支输付担社保或出承诺2、都担是用奏银行斤信用务代替梯或补庸充商球业信川用，漆使受啄益人珍避免浑或减酒少因羊申请乱人不躁履约局而遭边受的身损失3、保猎函中疫的担依保行万和跟延单信滔用证蛇中的井开证隆行对胆于单也据真宿伪及毅其法虾律效嚷力、之寄递幅中遗愚失等着不负朋责任银行笼保函皱与跟球单信听用证扭的不情同点范围银行起的责坛任银行姥所付辩款项匙的属吨性受益亮人的悄索款缘瑞程序对结宾算单津据的骡要求银行淹承担家的风孙险保证穗文件奥的到逢期地减点及阳有效北期限是否巾有融阳资作制用是否劲可撤刘销是否割可转侍让第三兼节窑备用涉信用饭证备用世信用假证概批述备用调信用熔证(S邮ta公nd杰-b屈y迎Le皱tt灾er觉o照f区Cr抛ed筝it滔,栗SL琴/C吩)，又麦称商蚊业票铜据信件用证(C裁om故me吵rc唯ia阅l搬Pa补pe尽r直L/护C)、担遗保信忠用证(G亦ua膏ra域nt境ee战L锻/C室)，是指哪开证裙行根修据开姻证申斜请人舍的请端求对假受益咬人开裤立的深承诺啦某项铁义务疗的凭者证。罩即开胁证行记保证察申请房诚人未潮能履亮行其心应履财行的牧义务失时，丈受益忍人只连要凭习备用样信用坊证的亩规定积向开练证行息开具驾汇票霞（或员不开重），挑并提钥交开严证申源请人忠未履扇行义揉务的冤声明悄或证宵明文结件，例即可尸取得坚开证包行的熟偿付厨。备用吩信用苹证，延作为界一种送付款饺承诺书，虽殃然形浊式上饼是第培一性委的，张但意雀图上离却只博是在廉委托惠人违级反基尊础合环同的汽情况旧下使尊用（包具有蛋备用晒之意狠）。遍备用君信用毒证实饥质上漆是一姻种银位行保丽函。备用慌信用挺证特信点（1）除削非在堂备用暂信用税证中崇另有烫规定悠或经炊双方养当事步人同吓意，鲜开证哈人不尘得修居改或罩撤销糟其在吼该备键用信喂用证粮下的遮义务兰。（2）备岛用信拨用证走项下玩开证劣行义腰务的升履行耽并不丧取决辜于开溜证行煌从申腹请人位那里沈获得徐偿付党的权虚利和决能力日，受血益人闯从申狭请人众那里穷获得验的付支款的晒权利巴，也吨不取摊决于缘瑞在备胁用信屡用证宏中对谦任何佣偿付挖协议崭或基宇础交铸易的而援引叔，或环开证阶行本脊身对蛇任何虚偿付击协议糟或基雪础交歪易的箱履约积或违妇约的仔了解牌与否从。（3）备忍用信原用证截和修挺改在瓣开立舞后即遭具有忽约束思力，慢无论河申请劣人是队否授寄权开葡立，威开证华行是跃否收献取了鞠费用饰，或佛受益镇人是麦否收蚁到或艇因信脖赖备尾用信阀用证惧或修排改而策采取听了行慌动，宇对开蔬证行蹦都是勺有强院制性晌的。备用团信用押证的汽内容（1）开习证行威名称坛。（2）开兔证日头期。（3）开腊证申篮请人将名称既和地趣址。（4）受纵益人晴名称挂和地饰址。（5）声龟明不展可撤呼销的疤性质烘。（6）备熄用信他用证撞的金瓶额，枯使用打的货参币种恢类。（7）对牙单据俊的要前求。（8）备蕉用信终用证别的到轻期日谅（有触效期馆）。（9）保分证文舒句。（10）表末明适委用的哭惯例督等。备用醒信用讽证的蒜种类（1）备施用信寨用证暗支持驻一项裂非款宿项支辜付的稍履约码义务览，包螺括对设由于饱申请鸡人在猎基础被交易猛中不插履约暖导致编损失作的赔呆偿。（2）预支付款究备用挺信用蜘证（3）招桨标/投标促备用迁信用页证（4）对圾开备静用信雨用证循，又伯称反彻担保酱备用既信用述证（5）融静资备这用信睬用证（6）直去接付岸款备核用信发用证（7）保牧险备暂用信危用证并，支半持申西请人若的保伏险或夏再保梯险义绒务。（8）商转业备槽用信腾用证尽是指店如不见能以昌其他梦方式溪付款痰，开扣证行壶为申仆请人北对货忘物或厕服务久的付差款义哲务进链行保抽证。备用旁信用咸证结掠算方群式在右国际黎贸易务中的酱应用银行补保函沙与备久用信倡用证剂的相同相点1、都质是银隔行应滨申请惹人要通求，仗向受迎益人壁开立边的书毅面保鹿证2、都倡是用另银行顺信用乖代替践商业溜信用竿或补贝充商源业信谊用的侍不足3、都蚂适用僵于诸创多经尝济活辨动中遗的履皆约担头保银行福保