财务报告及经营管理知识分析

财务分析报告

（江苏泰智）2012-8月份——财务部冯世贤第一页，共六十七页。说明本报告涉及所有未指明情况下，遵循下列说明所有成本、单价均为不含税金额，单位为元。造粒粉的数量单位为KG，芯片、PTC为只。本报告就各项目采用图形比对、数据罗列及文字说明的方式进行。第二页，共六十七页。主要内容一、8月份生产情况二、1-8月份总体经营情况三、生产成本分析四、总结建议第三页，共六十七页。一、8月份生产情况1、总体入库情况2、造粒粉3、PTC4、芯片5、投入、现存、损耗6、制造成本、市价、毛利第四页，共六十七页。一、1-8月份生产情况

——1.1.1.1总体生产情况月份M85M105M120小计占全年

比重环比增长率月份数量金额数量金额数量金额数量金额1月171098381.7

1,71098,38215.41%

2月83.64349.03

844,3490.75%-95.11%3月96872,929

96872,9298.72%1058.01%4月64231,446

64231,4465.79%-33.67%5月69737,36651624,272

1,21361,63910.93%88.83%6月1,60874,81953027,812

2,138102,63119.27%76.33%7月1,38571,72687450,217

2,259121,94320.36%5.66%8月1,84587,620

23814,3712,083101,99118.77%-7.79%合计8,938478,6361,920102,30223814,37111,096595,309100.00%

第五页，共六十七页。一、1-8月份生产情况

——1.1.1.2总体生产情况第六页，共六十七页。一、1-8月份生产情况

——1.1.1.3总体生产情况第七页，共六十七页。一、1-8月份生产情况

——1.1.1.4总体生产情况第八页，共六十七页。一、1-8月份生产情况

——1.1.1.5总体生产情况第九页，共六十七页。一、1-8月份生产情况

——1.1.1.6总体生产情况第十页，共六十七页。一、1-8月份生产情况

——1.1.1.7总体生产情况—造粒粉造粒粉生产1-8月份总计11096KG。其中6、7、8月份做为目前造粒粉生产的最高水平，占到本年前8个月的60%左右，合计6480KG。造粒粉生产最高的7月份为2259KG，8月份略低于6月份（分别为2083KG、2138KG）。造粒粉生产总体仍为上升递增趋势，但从增幅来看5、6两个月达到今年的最高点，7月份开始下滑，到8月份已处于负增长状态（是否目前的产量已达到我们生产的极限，请领导们关注）。第十一页，共六十七页。一、1-8月份生产情况

——1.1.2.1总体生产情况—产成品PTC入库统计表

PTC4PTC5PTC6PTC8PTC9月份产量金额产量金额产量金额产量金额产量金额1月302,87331,299.44

55361.25290,58485,245.37

2月367,92845,067.99

19,2052,606.45469,57099,234.65

3月177,0156,110.41166,86518,865.90142,44519,891.11250,95646,704.43

4月

43,76610,887.84

296,441104,914.67

5月135,64116,617.69

89,19213,190.89634,297163,588.51

6月10,0901,102.94353,88746,468.28

733,851151,587.38

7月123,14616,817.30135,61615,772.77

889,652164,197.44120,26928,221.228月

272,44753,542.5423,5803,673.111,210,699313,944.8554,10120,707.71合计1,116,693117,015.77972,581145,537.33274,97539,422.814,776,0501,129,417.30174,37048,928.93第十二页，共六十七页。一、1-8月份生产情况

——1.1.2.2总体生产情况—产成品PTC入库统计表

PTC10PTC12PTC16小计环比增长率月份产量金额产量金额产量金额产量金额产量金额1月

594,010116,606.06

2月

856,703146,909.0944.22%25.99%3月

737,28191,571.85-13.94%-37.67%4月

6,3553,378.68

346,562119,181.19-52.99%30.15%5月

5,4313,277.46864,561196,674.55149.47%65.02%6月

1,097,828199,158.6026.98%1.26%7月

1,268,683225,008.7315.56%12.98%8月36,2887,507.396,3602,766.8719,40010,203.481,622,875412,345.9527.92%83.26%合计36,2887,507.3912,7156,145.5511,7916,044.337,375,4631,500,019.41

第十三页，共六十七页。一、1-8月份生产情况

——1.1.2.3总体生产情况—产成品第十四页，共六十七页。一、1-8月份生产情况

——1.1.2.4总体生产情况—产成品第十五页，共六十七页。一、1-8月份生产情况

——1.1.2.5总体生产情况—产成品第十六页，共六十七页。一、1-8月份生产情况

——1.1.2.6总体生产情况—产成品PTC生产入库无论是从数量还是产值方面，从5月份开始一直处于递增趋势，8月份已达到自投产来的最高水平（产量162万只，产值41万元），总产量已达7375463只，总产值达1500019.41元。从上图可以看出我公司主打产品为￠8系列，其次为￠4系列、￠5系列产品。产值各占我司总产值的75%、10%、8%。￠10以上产品比重较少，不到1%。环比增长幅度无论从产量还是从产值上讲均比7月份有所提高达到6月份的水平为27.92%。产值增幅为8326%除大直径系列产品的增长外与成本计算的方法也有一定的关系。第十七页，共六十七页。一、1-8月份生产情况

——1.1.3.1总体生产情况—芯片芯片合计入库统计表月份4H芯片5K芯片6H芯片8K芯片8H芯片9H芯片10H芯片小计1月701,058000380,419001,081,4772月768,208000655,016001,423,2243月67,490335,021203,8720425,403034,6951,066,4814月217,949168,62200445,06700831,6385月33,58834,265142,812486,4921,240,230001,937,3876月152,1761,148,5240481,8401,382,817003,165,3577月530,931123,31194,57533,1811,700,602344,57359,0672,886,2408月0613,07049,442190,3191,545,7801,93415,3562,415,901合计2,471,4002,422,813490,7011,191,8327,775,334346,507109,11814,807,705第十八页，共六十七页。一、1-8月份生产情况

——1.1.3.2总体生产情况—芯片第十九页，共六十七页。一、1-8月份生产情况

——1.1.3.3总体生产情况—芯片第二十页，共六十七页。一、1-8月份生产情况

——1.1.3.4总体生产情况—芯片芯片正档入库统计表月份4H芯片5K芯片6H芯片8K芯片8H芯片9H芯片10H芯片小计1月394,683

318,675

713,3582月432,542

498,475

931,0173月31,443173,578169,799

285,100

24,767684,6874月118,36749,595

271,258

439,2205月28,18817,59293,449412,359792,852

1,344,4406月115,686526,479

346,625912,727

1,901,5177月226,88673,47773,351

1,409,037240,63054,7942,078,1758月

344,095

141,9801,061,3341,93412,3111,561,654合计1,347,7951,184,816336,599900,9645,549,458242,56491,8729,654,068第二十一页，共六十七页。一、1-8月份生产情况

——1.1.3.5总体生产情况—芯片第二十二页，共六十七页。一、1-8月份生产情况

——1.1.3.6总体生产情况—芯片芯片闲档入库统计表月份4H芯片5K芯片6H芯片8K芯片8H芯片9H芯片10H芯片小计1月306,375

61,744

368,1192月335,666

156,541

492,2073月36,047161,44334,073

140,303

9,928381,7944月99,582119,027

173,809

392,4185月5,40016,67349,36374,133447,378

592,9476月36,490622,045

135,215470,090

1,263,8407月304,04549,83421,22433,181291,565103,9434,273808,0658月

268,97549,44248,339484,446

3,045854,247合计1,123,6051,237,997154,102290,8682,225,876103,94317,2465,153,637第二十三页，共六十七页。一、1-8月份生产情况

——1.1.3.7总体生产情况—芯片第二十四页，共六十七页。一、1-8月份生产情况

——1.1.3.8总体生产情况—芯片正档率月份4H芯片5K芯片6H芯片8K芯片8H芯片9H芯片10H芯片合计1月56.30%

83.77%

65.96%2月56.31%

76.10%

65.42%3月46.59%51.81%83.29%

67.02%

71.38%64.20%4月54.31%29.41%

60.95%

52.81%5月83.92%51.34%65.43%84.76%63.93%

69.39%6月76.02%45.84%

71.94%66.00%

60.07%7月42.73%59.59%77.56%0.00%82.86%69.83%92.77%72.00%8月#DIV/0!56.13%0.00%74.60%68.66%100.00%80.17%64.64%合计54.54%48.90%68.60%75.59%71.37%70.00%84.20%65.20%第二十五页，共六十七页。一、1-8月份生产情况

——1.1.3.9总体生产情况—芯片第二十六页，共六十七页。一、1-8月份生产情况

——1.1.3.10总体生产情况—芯片第二十七页，共六十七页。一、1-8月份生产情况

——1.1.3.11总体生产情况—芯片芯片生产总体为上升递增趋势，但自7月份芯片产量已有所回落为-8.82%，8月份在继续扩大，环比增速为-16.30%。主要以4H、8H、9H、10H减产最大，其中正档入库分别减少23万、35万、24万、4万，合计减产86万。正档率比上月下降7.36%，同时也低于本年平均水平为64.64%。本月生产的所有芯片均有所下降，较上月有所提升的5K、8H、10H系列形成显明对比，当然本月正档率计算方式的改变对其下降也会产生部分影响。需生产关注的是7、8月份芯片入库的减少可能会对后期成品生产产生不利影响，需在安排生产时考虑。第二十八页，共六十七页。一、8月份生产情况

——1.2.1投入、产出、损耗造粒粉投入、产出、损耗

产品型号单位上月存本月投入投入合计在线量正档入库闲档入库现存、产出损耗量损耗率80MKG2,350.003,600.005,950.003,800.001,845.00

5,645.00305.005.13%105MKG356.00

356.00356.00

356.00-0.00%120MKG229.00

229.00-238.00

238.00-9.00-3.93%小计KG2,935.003,600.006,535.004,156.002,083.00-6,239.00296.004.53%第二十九页，共六十七页。一、8月份生产情况

——1.2.2投入、产出、损耗芯片投入、产出、损耗

产品型号单位上月存本月投入投入合计在线量正档入库闲档入库现存、产出损耗量损耗率芯片4H只221,682-221,682177,040

177,04044,64220.14%芯片5K只1,076,563

1,076,56380,025344,095268,975693,095383,46835.62%芯片6H只1,042,118

1,042,1181,030,096

49,4421,079,538-37,420-3.59%芯片8K只752,972

752,9722,051,962141,98048,3392,242,281-1,489,309-197.79%芯片8H只2,389,7872,720,7555,110,5421,835,8581,061,334484,4463,381,6381,728,90433.83%芯片9H只-1,9341,934-1,934

1,934-0.00%芯片10H只125,375

125,375102,10712,3113,045117,4637,9126.31%小计只5,608,4972,722,6898,331,1865,277,0881,561,654854,2477,692,989638,1977.66%第三十页，共六十七页。一、8月份生产情况

——1.2.3投入、产出、损耗产成品投入、产出、损耗

产品型号单位上月存本月投入投入合计在线量正档入库闲档入库现存、产出损耗量损耗率PTC4H只24,000

24,00023,624

23,6243761.57%PTC5K只87,375422,673510,04833,337272,447

305,784204,26440.05%PTC6H只24,359

24,359-23,580

23,5807793.20%PTC8H只189,4531,804,5771,994,030373,5641,210,699

1,584,263409,76720.55%PTC9H只105,518

105,5188,19754,101

62,29843,22040.96%PTC10H只35,752

35,75218,07536,288

54,363-18,611-52.06%PTC12L只-7,5007,500-6,360

6,3601,14015.20%PTC16L只-55,00055,00030,00019,400

49,4005,60010.18%小计只466,4572,289,7502,756,207486,7971,622,875-2,109,672646,53523.46%合计

6,077,8895,016,03911,093,9285,768,0413,186,612854,2479,808,9001,285,02811.58%第三十一页，共六十七页。一、8月份生产情况

——1.2.4投入、产出、损耗第三十二页，共六十七页。一、8月份生产情况

——1.2.5投入、产出、损耗第三十三页，共六十七页。一、8月份生产情况

——1.2.6投入、产出、损耗第三十四页，共六十七页。一、8月份生产情况

6-8月份损耗量对比产品型号单位6月份7月份8月份80MKG

670305105MKG

13-120MKG

14-9芯片4H只

-90,31444,642芯片5K只

-34,879383,468芯片6H只

30,638-37,420芯片8K只

-97,310-1,489,309芯片8H只

892,7391,728,904芯片9H只

90,863-芯片10H只

-2,2877,912PTC4H只

44,913376PTC5K只

69,272204,264PTC6H只

1,756779PTC8H只

183,446409,767PTC9H只

14,84343,220PTC10H只

19,042-18,611PTC12L只

1,140PTC16L只

5,600合计

-1,123,4191,285,028第三十五页，共六十七页。一、8月份生产情况

6-8月份损耗率对比产品型号6月份7月份8月份80M16.86%15.21%5.13%105M16.49%1.05%0.00%120M19.00%5.76%-3.93%芯片4H0.51%-13.64%20.14%芯片5K-3.81%-2.99%35.62%芯片6H1.03%2.62%-3.59%芯片8K8.58%-14.13%-197.79%芯片8H2.31%17.76%33.83%芯片9H

20.87%0.00%芯片10H0.00%-1.26%6.31%PTC4H14.40%23.39%1.57%PTC5K-1.55%23.70%40.05%PTC6H

6.72%3.20%PTC8H2.94%14.53%20.55%PTC9H

6.17%40.96%PTC10H

34.75%-52.06%PTC12L

15.20%PTC16L

10.18%合计1.70%9.85%19.28%第三十六页，共六十七页。一、8月份生产情况

——1.2.9投入、产出、损耗（损耗率对比）第三十七页，共六十七页。一、8月份生产情况

——1.2.10投入、产出、损耗本月损耗无论从数量还是比率上均比上月有所增加，分别达到128万和19.28%。偏差率在20%以上的有芯片4H、5K、8K、8H，成品5K、8H、9H、10H基本上包括了我们现在生产的大部分产品，请生产注意。部分产品生产阶段的损耗率为负值为不正常，8K系列的芯片甚至达到-197.79%。此问题在6月份、7月份的报告中均有及，应引起重视。另外，偏差绝对值达到20万以上的有芯片5K、8K、8H和成品5K、8H，请生产关注。第三十八页，共六十七页。一、8月份生产情况

——1.3.1生产、市价、毛利PTC生产、市价、毛利对比统计表品名产量总成本市值毛利TMZ1-5K272,44753,542.5425,614.68-27,927.86TMZ1-6H23,5803,673.112,418.46-1,254.65TMZ1-8H1,210,699313,944.85206,957.09-106,987.75TMZ1A-9H54,10120,707.7112,022.44-8,685.26TMZ1-10H36,2887,507.3910,545.233,037.84TMZ1-12L6,3602,766.873,261.54494.67TMZ1-16L19,40010,203.4816,581.206,377.72合计1,622,875412,345.95277,400.64-134,945.31第三十九页，共六十七页。一、8月份生产情况

——1.3.2生产、市价、毛利第四十页，共六十七页。一、8月份生产情况

——1.3.3生产、市价、毛利本月生产总成本为412,345.95元，较市价277400.64元，毛利为-134945.31元。与7月份相比除几款大产品略有利润外均为亏损，尤其以8H、5K系列为主。其主要原因是会计方法的改变，导致将库存的大量芯片全部判定为无价值的废品，而在其利用的情况下则是直接按当月或近期的成本计价进行成品段的生产。此种方式使产成品生产段的成本高估，而库存芯片成本则已出现负数。本月因会计方法的改变而使产成品成本高估的金额大概为8万元左右。总体来讲本月在生产环节的制造成本还在市价之上，仍然需要生产人员继续努力。第四十一页，共六十七页。二、1-8月份总体经营情况

——2.1.1经营情况项目1月份2月份3月数4月数5月数6月份7月份8月份累计一、主营业务收入

114,639120,00977,04895,897172,450198,765221,4751,000,282减：主营业务成本

171,794140,301143,635102,171443,885201,904284,7581,488,447二、主营业务利润

57,15420,29266,5876,273271,4363,13963,283488,165减：营业费用4,0004,0004,0004,0255,9103,9804,0007,08236,997管理费用134,222187,520995,905508,59036,685166,877173,948160,8632,364,610财务费用2,629871,7091671659981852124,522三、营业利润135,593248,7601,018,489579,36949,033441,294181,271231,4402,885,250四、利润总额135,593248,7601,018,489579,36949,033441,294181,271231,4402,885,250减：所得税

235,0434,6970014,435

254,175五、净利润135,593248,7601,018,489584,06649,033441,294195,707231,4402,904,382第四十二页，共六十七页。二、1-8月份总体经营情况

——2.1.2经营情况第四十三页，共六十七页。二、1-8月份总体经营情况

——2.1.3经营情况闲档折后价值存货名称结存数量正档率正档单价折后金额4H1,182,37754.54%0.07041324,761.295K1,055,35048.90%0.07940920,041.516H219,37968.60%0.0832128,589.578K578,43375.59%0.06307520,849.528H1,699,42271.37%0.146982127,241.129H103,94370.00%0.0804404,097.2610H54,18684.20%0.1277714,907.85总计4,893,090

210,488.12第四十四页，共六十七页。二、1-8月份总体经营情况

——2.1.4经营情况8月份营业收入为221475元，扣除业务成本284758元，营业利润为亏损-63283元，减去管理费用168157元等本月净亏损为231440元。较7月份的亏损195707元亏损扩大35733元。但本月会计方法的改变使芯片部分结转成本高估198936.38元（210488.12-11551.74＝198639.38），考虑此项因素可使净亏损降至-32503.66元。综合上述，再考虑到在8K、8H在线芯片统计上的偏差对8H芯片成本的影响而导致8H成品成本的高估影响外，本月的经营状况基本是好的，已趋向于0亏损。本月的良好势头，与产量的大幅提升是分不开的。第四十五页，共六十七页。二、1-8月份总体经营情况

——2.2.1关键经营指标关键指标统计单位：万元项目1月2月3月4月5月6月7月8月份平均值月产值

27.079.1611.9319.6719.9022.5041.2321.64管理费用13.4218.7517.5421.6810.0616.4517.1516.0916.39固定资产余额295.56308.63330.26332.46332.69345.96354.6356.90332.13原材料余额89.451.055.356.858.468.259.357.6662.00库存半成品

5.9111.9015.9924.8412.1217.709.5214.00库存成品

9.895.013.2512.708.7415.8629.5012.13在线品余额

13.8222.6327.9933.8844.5647.1652.8234.69水电费

1.785.332.072.864.273.903.663.41月未人数

18.0025.0027.0033.0028.0033.0036.0028.57制造人员工资

3.744.996.275.787.347.838.256.31本月采购上月金额10.9124.6715.5214.9425.3933.3323.8544.8724.18第四十六页，共六十七页。二、1-8月份总体经营情况

——2.2.2关键经营指标关键指标统计项目1月2月3月4月5月6月7月8月份平均值固定资产周转率0.00%8.96%2.87%3.60%5.91%5.86%6.42%11.59%6.51%原材料周转率0.00%38.56%17.23%21.28%34.14%31.43%35.30%70.53%34.90%在线品周转率

50.25%50.25%47.12%63.58%50.74%49.06%82.49%62.36%流动存货周转率0.00%31.85%10.44%12.00%16.82%15.11%16.45%28.49%35.23%总资产周转率0.00%6.99%2.25%2.77%4.38%4.22%4.62%8.24%4.76%费用产值比

69.28%191.57%181.73%51.14%82.64%76.23%39.01%75.76%水电费产值率

6.57%58.20%17.34%14.53%21.45%17.35%8.87%15.76%人均产值

1.500.370.440.600.710.681.150.76工资产值比

13.83%54.49%52.53%29.38%36.88%34.78%20.00%29.18%应付款周转天数

811/第四十七页，共六十七页。二、1-8月份总体经营情况

——2.2.3关键经营指标第四十八页，共六十七页。二、1-8月份总体经营情况

——2.2.4关键经营指标本月无论在固定资产周转率、水电费产值率、费用产值比、工资产值比、采购价格降低率，还是在人均产值上均表现为成倍地增加或降低，这需归功于产值的成倍增加。但通过上述指标的绝对值不难发现，大部分数据相对于上月并没的明显改观，除库存半成品（大幅下降）、管理费用、水电费有所下降外，其他如库存成品、月未人员、人员工资均在上升。从上可以看出要改善上述指标，增加产值是首选，本月有数据就得到了验证——成本领先的前提就是规模经济。第四十九页，共六十七页。二、1-8月份总体经营情况

——2.3.1管理费用---明细表月份开办费人员工资职工福利费业务招待费办公费易耗摊销折旧费土地使用权摊销工会经费职工教育经费四类小税金1月22109.9254755.203202.700.0029095.500.00215.74

0.00385.0016886.672月22109.9273631.006181.600.0011929.600.0043337.87

0.000.004221.673月

53220.002866.901649.002869.440.0043337.87

0.000.0033327.684月0.0041236.007013.501190.003074.50

43553.94

0.000.0046850.465月0.0044217.003268.003138.002883.5047195.0843553.94

0.000.00384.616月0.0041567.007147.010.006631.000.0043553.94

500.00255.0012810.107月0.0041368.008440.002800.002432.250.0069046.80

0.000.006756.098月0.0038174.24605.00785.001621.500.0070199.122421.720.000.0012936.39本年累计44219.84388168.4438724.719562.0060537.2947195.08356799.222421.72500.00640.00134173.67第五十页，共六十七页。二、1-8月份总体经营情况

——2.3.2管理费用---明细表月份审计咨询费劳动保险费差旅费小车费用运输费修理费研发费用其他合计1月1140.000.00422.000.001398.004611.100.000.00134221.832月0.000.003963.00205.001000.00640.0020300.000.00187519.663月0.000.006385.500.004409.510.0027359.52

175425.424月0.0029100.485910.000.003989.000.0031266.033583.22216767.135月0.009594.627069.00858.001291.000.0029061.002460.12100583.716月0.009594.62885.006944.563119.000.0031448.240.00164455.477月0.0012949.656223.604966.002149.400.0020930.346536.16171525.978月0.0010033.74220.001709.40227.000.0021190.06740.00

本年累计1140.0071273.1131078.1014682.9617582.915251.10181555.19247.181150499.19第五十一页，共六十七页。二、1-8月份总体经营情况

——2.3.3管理费用第五十二页，共六十七页。二、1-8月份总体经营情况

——2.3.4管理费用项目1月2月3月4月5月6月7月8月份平均值月产值

27.079.1611.9319.6719.9022.5041.2321.64管理费用13.4218.7517.5421.6810.0616.4517.1516.0916.39费用产值比

69.28%191.57%181.73%51.14%82.64%76.23%39.01%75.76%单位：万元第五十三页，共六十七页。二、1-8月份总体经营情况

——2.3.5管理费用2012年1-8月份月产值、管理费用对比图第五十四页，共六十七页。二、1-8月份总体经营情况

——2.3.6管理费用第五十五页，共六十七页。二、1-8月份总体经营情况

——2.3.7管理费用从管理费用总体水平来看，比较均衡，每月基本保持在16万元左右。管理费用与月产值比从6-8月份来看已处于下降趋势，且8月份已达到今年来的最低水平39.01%。其原因是产量比上月增加27.92%，产值增长83.26%，同时管理费用下降了6.22%。三者共同作用使管理费用产值比从7月份的76.23%下降到了本月的39.01%。但要是扣除会计方法改变而产生的影响，效果就没有这么显著了。但以管理费用率10%-20%为目标的话，则降低管理费用总量、提升生产总量是必须的途径。按目前费用衡量产值还应在80万元-160万元之间。因此应扩大生产还是首选。第五十六页，共六十七页。三、生产成本分析

——3.1.1单位成本还原前单位成本项目80M120M芯片5K芯片8K芯片8H芯片9H芯片10H单位材料33.4355531.678240.062040.049850.126740.068650.12503单位人工3.848409.274440.013290.010050.014620.008780.01973单位折旧0.386713.082080.001260.000960.00095-0.00340单位电力9.8198416.346530.002820.002220.004670.003020.01638合计47.4905160.381280.079410.063080.146980.080440.16455项目PTC5kPTC6HPTC8HPTC9HPTC10HPTC12LPTC16L单位材料0.161270.120130.229020.330250.172750.374020.47131单位人工0.033350.034130.027250.046520.030660.054900.05009单位折旧0.00074-0.00009----单位电力0.001170.001510.002950.005990.003470.006130.00455合计0.196520.155770.259310.382760.206880.435040.52595第五十七页，共六十七页。三、生产成本分析

——3.1.2单位成本还原后单位成本项目80M120M芯片5K芯片8K芯片8H芯片9H芯片10H单位材料33.4355531.678240.059250.049530.113410.061750.11767单位人工3.848409.274440.011090.007930.015030.008830.01627单位折旧0.386713.082080.001450.001050.001440.000260.00381单位电力9.8198416.346530.007620.004570.017100.009600.02680合计47.4905160.381280.079410.063080.146980.080440.16455项目PTC5kPTC6HPTC8HPTC9HPTC10HPTC12LPTC16L单位材料0.139250.106640.194450.280770.144320.389800.48571单位人工0.041070.037090.038370.062490.034730.039120.03569单位折旧0.003020.001680.001910.000880.00304--单位电力0.013190.010360.024580.038620.024790.006130.00455合计0.196520.155770.259310.382760.206880.435040.52595第五十八页，共六十七页。三、生产成本分析

——3.1.3单位成本品名单位5678合计比上月增加比平均增加80M元/KG53.6546.5351.7947.4949.06-8.30%-3.20%105M元/KG47.0452.4857.46

53.28

120M元/KG

60.3860.38

芯片4H元/只0.054361450.043368660.07041347

0.06066267

芯片5K元/只0.019621150.061070810.040336370.079409390.0645118696.87%23.09%芯片6H元/只0.055570810.08321170

0.06495024

芯片8K元/只0.085484360.13174718

0.063075130.10116836

-37.65%芯片8H元/只0.096865460.132912760.106785660.146981690.1185099037.64%24.02%芯片9H元/只

0.156563290.080439620.15595634-48.62%-48.42%芯片10H元/只

0.127770650.164548740.1345179128.78%22.32%PTC4H元/只0.122512320.109309790.13656393

0.12845253

PTC5K元/只

0.131308230.116304670.196524600.1519569468.97%29.33%PTC6H元/只0.14789316

0.155772390.14954066

4.17%PTC8H元/只0.257905220.206564250.184563670.259308750.2287208940.50%13.37%PTC9H元/只

0.234650820.382760170.2806040563.12%36.41%PTC10H元/只

0.206883650.20688365

PTC12L元/只

0.435042790.43504279

PTC16L元/只0.60347242

0.525952580.54290760

-3.12%第五十九页，共六十七页。三、生产成本分析

——3.1.4单位成本8月份8K、8H系列芯片单位成本主要项目对比表项目8K系列8H系列单位成本比重