巴塞尔新资本协议实施知识问答手册

巴塞尔新资本协议实施拐知识问答手毫册（浓缩版）匹招商银行新侨资本协议办伸公室滚边编著级二零零葛九许年借迅元月前言带本手册将以带新资本协议钩上述三大支宋柱的内容为段主线展开，漂但为了提高项手册知识普练及的效果，贿问题的编排炊上并没有采纤用新资本协准议的行文顺贴序，手册的遥基本结构如引下：铁第一部分将塑引导读者了永解巴塞尔新埋资本协议相鸡关的背景知懂识，有助于冶读者更好地走理解手册的臭整体结构安美排；虾第二部分至社第四部分是弓读者了解银逮行风险管理弯的起点，将杠介绍风险管赚理的一些基露本概念，包甜括风险的定庆义、资本的头定义、风险害与资本的关条系三大部分愈内容；低第五部分招的主要目的撞是让读者从权整体上对新现资本协议及历我国银监会辱在风险计量落方面的主要钞要求形成框煌架性理解，毯因此将墙主要介绍上单述第一支柱损对信用风险逃、市场风险舞以及剩操作风险性在风险计量腔方面的整体猴方法论体系喷，而并不会智涉及过于细忙节的技术问性题振；琴第六至第八动部分分别介架绍新资本协梨议以及我国商银监会针对幸新资本协议勉实施在风险检计量结果应熄用、资本验每证、风险治物理结构等三便方面的内容块；降第九部分将篮介绍新资本区协议第二支茅柱和第三支发柱的主要内仙容，由于银纸监会目前对罢第二和第三晒支柱的监管庸指引尚未正面式出台，因畏此该部分仅棉介绍新资本丙协议的内容青；园第十部分和迹第十一部分耐将围绕新资斜本协议在我葡国银行业的财实施状况以孙及我行的实袖施安排而展男开，希望我躁行员工能够芦通过了解这暗两部分内容伟加深对我行枯实施新资本其协议这一重捏大决策的认诱同感，并在楚今后的工作殃中积极协助垮推进这一巨华大工程的开坐展。妖另外，由于盈银监会对我楚国商业银行韵实施新资本料协议的实施明细则正在制哨定过程中，剑截止200夏9年押3择月仅公布了淹第一批五个渐监管指引，赤因此本手册估的内容将以付新资本协议岛的要求为主逝要依据，对孔于银监会已史经出台相关您细则的内容缝则以银监会赚的要求为准财，泄为了避免混聚淆，悟每个问题的够回答中扰都袖说明了其依窜据。天目静狠录悔第一部分腰百认识巴塞尔告新资本协议揉拆6蜡1、仪宇什么是巴塞蔽尔新资本协狮议？制定这糊一协议的目极的是什么？观赚6共2、距轧巴塞尔新资音本协议和榨1988欺年旧协议之偏间有怎样的盆关系？疤自7皇3、岗水巴塞尔银行色监管委员会形是什么？有哭哪些主要成垂员？主要的备职责是什么狠？坐迟7徐4、叨耳巴塞尔新资御本协议的整叫体框架是什坡么？扫游7醒第二部分怒兆认识风险基爆9爽（一）喉写风险是什么有——紫各类风险的遗定义水副9程5、泽忽什么是银行翅风险？口说9割6、网率什么是信用际风险？贩碎9荒7、贯辈什么是市场踏风险？高衣10检8、恨铲什么是操作压风险？持铜10帽9、草疑什么是银行币账户利率风房险？黑茂10现10、沿梅什么是集中望度风险？幼沟10第11、子槽什么是流动营性风险？何坟11足（二）垂表风险来自哪庆里伟——俱风险暴露定剖义物眉11洋12、圣愚什么是交易理账户、银行查账户？捕溉11亩13、仇倡银行账户和肥交易账户的壳主要风险包梯括哪些？舅络11圣14、卸刃新资本协议设以及银监会址对银行账户昨的分类有何诵要求？蜜挡12碍15、伯灯什么是一般黄公司风险暴披露？糟耀12己16、这屋什么是中小茶企业风险暴贺露？只秘12最17、告锋什么是专业票贷款风险暴掠露？妇洋13胶18、贡冲什么是金融凯机构风险暴幸露？膏抬13雨19、目傍什么是主权方风险暴露？年遍13航20、的隙什么是零售殖风险暴露？愁推14够21、夏玉什么是股权陈风险暴露？缺焰14求22、技段什么是资产烂证券化风险饮暴露丸?稳华15拦第三部分亏心认识资本调顶16俊23、豪搂什么是账面更资本？介乞16泼24、涉茄什么是监管漏资本？览浆16扎25、州屈什么是经济闭资本？者割17倒第四部分宏之风险与资本准的关系章雹18弓26、乡疏管理风险对钱银行有什么垒重要性？徒蚕18愤27、柴晋风险和资本乖之间存在什音么关系？硬痛18赖28、咏套什么是预期扭损失？如何何抵御预期损踩失？给例19役29、宇旅什么是非预达期损失？如税何抵御非预友期损失？名菜20舰30、犬撒什么是风险纯加权资产、弄资本充足率倚和最低资本谎要求？蹲黄20蚊31、瞒拔什么是资本舱的压力测试猴？拔磁21袭32、悲质新资本协议朝对压力测试驱有哪些基本消要求？到童21中第五部分恐贪风险计量及遮资本计算堂兵23侧（一）湖帝信用风险的疲计量使稠23岛33、妙衰新资本协议膊第一支柱对借信用风险的末总体要求是胳什么？辩痛23骨34、锣鞭新资本协议确框架下银行擦可以采取什始么方法量化坑银行账户信侦用风险？来洲24依35、须咐什么是标准斗法？买驴24莲36、骨汁什么是内部污评级法？什趟么是内评法冈的初级法和辱高级法？茧给24吸37、仰绒内部评级法厚适用于哪些衔风险暴露？孤是不是所有骨的上述信用淋风险暴露都摄要应用内部菊评级法？要逗遵循什么原售则？？缓斯24候38、搂肌内部评级法疤的核心风险冈参数（风险婚因素）有哪命些？乐匀25肝39、父界什么是违约订概率？著扫25浮40、部躲什么是违约灰损失率？非抬25赶41、高宇什么是违约炕风险暴露？功夸25盲42、焦仇什么是期限病？脏袋25扔（二）姓泰信用风险缓寨释恰陆26例43、句攻什么是信用票风险缓释，凭它对资本有脊什么影响？滔致26赶44、凝区标准法下合榜格的信用衍重生工具有哪亲些？剧招26各45、悟睡内部评级初田级法下合格避的信用风险劣缓释工具有胡哪些？槽闹26伯46、险待内部评级高眨级法下合格嫁的信用风险浩缓释工具有求哪些？蜻去26团47、笛彻什么是抵质洗押品？泉愚26幕48、根誓什么是净额躬结算？毯嗓27饶49、足幕什么是保证暴担保？子调27范50、舅安什么是信用好衍生工具？糖历27亿（三）裕沙市场风险的惕计量体带27询51、签图第一支柱对朝内部模型法欲计量市场风垂险资本的范做围有何要求牺？霉旧27昨52、稻宵新资本协议暑框架下银行这可以采取什殿么方法量化郑市场风险？刊亦27相53、筝妈什么是市场笋风险标准法掉？以捐28遍54、辽昆什么是市场秩风险的内部遵模型法？套剂28游55、好陈商业银行使曲用内部模型烂法需要满足员哪些定性要亏求？漏总28虑56、到公采用内部模万型法计量市强场风险资本蓝需要满足哪朋些定量要求丢？殃妨29免57、盲汤商业银行采择用内部模型嘉法还必须定滩期开展压力泡测试，对压枪力测试主要庙有哪些一般目性的要求？指霸29朵58、筛再什么是止损袄限额（疗Stop糊Loss暖Limit护）？正末29奶59、婚皂返回检验（需Back根Testi除ng晓）是什么？姓对内部模型分返回检验的屿结果有什么的含义？报版30日60、毒广流动性风险赞是否需要计两提资本？流翁动性风险管窗理体系的主读要内容是什窃么？某底31脸（四）置霞操作风险的向计量失单32岸61、忙叉对操作风险搬可以采用哪左些计量方法阔计算资本需棉求？孝盾32妨62、巾思什么是操作晕风险的基本惹指标法？纸映32盾63、眯笔什么是操作屈风险的标准孟法？装暴33靠64、渗雨采用标准法殖需满足哪些呼条件？孙挨33顾65、垃灿什么是高级默计量法，商从业银行使用宜高级计量法蒙有什么定性陪要求？秘伴34句66、不墨什么是风险泽与内控自我奸评估（稳RCSA先）蚂？贵养34蛙67、辽标什么是损失给事件类型？丧而34炊68、挠验什么是关键正风险指标（铲KRI逢）？寿笛35鬼69、谈苹什么是业务篇持续性计划幻（兽BCP半）？副技35浩第六部分非报资本计量方夹法的验证溪焰36孝70、方锻为什么要对然资本计量方酒法进行验证青？验证的目道标是什么？聪嚷36首71、积涂资本计量方堤法验证的范若围是什么？倚情37展72、句苍验证工作分凳为哪几个阶北段？内隔37蹄73、架猫什么是定量愉验证方法、耍定性验证方搭法？打煎37泛74、耻暂什么是信用罗风险内部评两级体系的验款证？主要包浆括哪些内容姻？钓都37陈75、遥已什么是市场耕风险内部模逢型验证？主挣要包括哪些警内容？筹畜37听第七部分精亩对银行风险滨管理组织架承构及职能职油责方面的要吗求兰火38习76、址膛董事会和高仅级管理层在斯银行资本管朗理方面的职抱能职责是怎叨样的？呼舅38验77、扰格信用风险的浪管理方面对侮各相关部门足有哪些职责哪要求？宏缎38孤78、睡鬼市场风险的陕管理方面对蕉各相关部门甚有哪些职责观要求？经巷39她79、抢谨操作风险管召理方面对各改相关部门有钢哪些职责要痕求？过镇39嚷第八部分软谁新资本协第单二支柱和第均三支柱坑押41鸭（一）勒窜新资本协议寄第二支柱对浙监管当局监塘督检查的要起求广片41塞80、份源第二支柱的死主要内容和截目标是什么授？傅罚41委81、臂呢监督检查的汪四项主要原兄则是什么？上倘41鼓82、趁仓内部资本充柱足率评估程鞭序（彻ICAAP药）是什么？序码42孔83、建玉“劲原则一投”译要求银行应堡当定期对其像风险管理程爪序进行检查忧，以确保其弄完整性、准欺确性和合理己性，检查的膏范围包括什怖么？静茶42氏84、毒贞“爽原则二捡”词要求监管当季局对银行的急内部资本充妇足率进行定无期检查，定堵期检查的内铜容和具体方佛法方式包括容什么？棍表42喷85、蛙谦什么是超额像资本？银行苏为什么要保骨持超额资本劳？树道43屡（二）狗蹄新资本协议巩第三支柱对厉信息披露的负要求冒盯43法86、俊减什么是第三鱼支柱芳——粗市场约束？翅宁43员87、径深披露的目的垄是什么？笨撇43始88、普精披露的频率滑如何？嫂昏44障89、底鱼披露的基本亚原则是什么缘？巡省44乐90、干停新资本协议盯对哪些风险慧类别的披露危提出了明确灌要求？趁馆44煎第九部分叶腰中国银行业持实施进展肤侮45吴91、垃移银监会对银半行资本的主墙要监管要求垒是什么？耳廊45川92、加罢我国哪些银觉行要实施新夫资本协议？岔动46寒93、湿亚银监会对中吸国银行业实妙施新资本协形议的整体时渗间安排是怎荷样的？鞠大46灶94、朗释银监会针对斩新资本协议肚实施的法规烫/陈监管指引体户系是怎样的蚁？捡昏46句95、毁艰银监会目前狂针对新资本粮协议实施发盈布了哪些政辨策法规草/考监管指引？雀登47蠢第十部分校疯招行的新资根本协议实施燃现48梢96、馅岔我行实施新脾资本协议的展总体目标是搂什么？节彩48榨97、华烫我行实施新着资本协议规相划的项目群迟有哪些？炭语48裁98、珍间哪些部门需携要参与到新桑资本协议实厅施的工作中唉？呼厚49可99、棕竖我行实施新保资本协议的伸组织架构是良怎样的？禾左49轿100、左奏招行在信用随风险方面的狗实施目标是织什么？为了艺实现这些目称标需要开展腿哪些方面的寇工作？息免49硬101、睡拥招行在市场绑风险方面的榴实施目标是芽什么？为了度实现这些目刻标需要开展端哪些方面的严工作？菜傲50止102、皆肺招行在操作奖风险方面的义实施目标是今什么？为了奏实现这些目型标需要开展充哪些方面的惨工作？滥松50骗认识木巴塞尔新资波本协议诞什么是巴塞弊尔新资本协席议？制定这朵一协议的目枝的是什么？以答：巴塞尔匠新资本协议削是巴塞尔银挖行监管委员弃会在庭1988暖年巴塞尔资料本协议（也搜称为打1988捡年旧协议）帅的基础上制拆定的第二版季国际银行资凳本协议，在复经历恐了长达荒5炒年的修订后赚，于混2004触年调6侧月正式推出差。该协议以导国际活跃银块行的实践为艰基础，详细归地阐述了监引管当局对银胁行集团的风顶险监管理念瞎和方法建议吧，针对以资迎本管理为核笨心的风险管娇理提出了银膝行需要达到寄的最低标准蔬，并通过对急商业银行资督本充足率的里约束，来激澡励商业银行蒸建立完整而忠全面的风险蓄管理体系，金以达到保证踪全球银行体裤系稳健经营坛的目的。尾制定新协议诱主要是为了辱推动国际银场行业采用更虏好的风险管纽理方法，进骨一步加强国溉际银行系统诸的安全和稳乒定，同时保前持国际间银琴行资本充足朱率管理的一巨致性，从而晒避免国际银捷行间的不公裳平竞争。刷新资本协议录的重要意义铺在于它不仅时为银行的内鲁部风险管理焰提供了可供洗参考的统一塞框架和标准北，同时也为慕各国及地区晚的银行监管怠当局提供了终有力的监管沟工具和标准拘，在国际交梁往日益频繁路的现代社会鲜，新资本协殿议被越来越搁多的国家和办地区银行所肥采纳。丘巴塞尔新资吴本协议和悔1988找年旧协议定之间有怎样减的关系？熄答：巴塞尔孝新资本新协煌议是嘴1988逃年旧协议的咬修改版，碧新协议保持维了与旧协议拼的连贯性，郑同时又有新柔的发展，汲移取了国际金霉融业的经验毒和教训。从湿整体结构上能看伞，新协议在香88女年协议的基腐础上庸清晰确定卵了三大支柱摘内容：一是输最低资本要盐求，二是监悦督部门对资桨本充足率的免监督检查，菊三是市场约昌束。在最低抬资本要求方膛面，在旧协置议涵盖的信淋用风险和市转场风险的基张础上，增加帝了对操作风辜险的资本要桐求；另外，绩新协议为三惕大风险的计茧量规定了由燕简到繁的几苹种方法，一碎方面提高了跃资本监管的摄风险敏感度锁，另一方面鞭也为银行的乔风险管理留罗下了充分的波自由空间。孔同老协议相懒比，新协议颠更具前瞻性间，同时也更亲注重各种因视素的平衡和窑协调。售巴塞尔银行砍监管委员会小是什么？有田哪些主要成令员？主要的半职责是什么严？粪答：巴塞尔剑银行监管述委员会（以梦下简称醒“紧委员会网”岂）是由十国帜集团的中央裹银行行长在嘉国际货币与膜银行市场刚油刚经历了剧血烈的动荡之雅后，于截1974览年底设立的隔银行法规与特监管事务委仙员会。该委添员会在傍1975做年梯2话月召开首次躁会议，并随列后每年定期设召集三至四朵次会议。易委员会成员欲由比利时、云加拿大、法恨国、德国、什意大利、日王本、卢森堡明、荷兰、瑞活典、瑞士、句英国、美国舌和西班牙组据成。各国由漏中央银行和项该国负责扎审慎银行监悼管的当局匀（如果中央岭银行不负责宗银行监管）剪作为代表。们2009年反3月，中国惊、澳大利亚壁、巴西、印络度、韩国、挨墨西哥和俄绪罗斯成为巴彻塞尔委员会加的新成员，技至此，巴塞伪尔委员会成泳员扩大为2赚0国。掩巴塞尔新资街本协议的整赢体框架是什技么？犹答：巴塞尔舅新资本协议延由三大支柱撑构成，一是隔最低资本要哥求，二是匹监管当局料的监督检查昌，三是市场衰约束（如下挤图）：鹿第一支柱是蝇最低资本要半求，即最低渴资本充足率饲达到兵8津％。第一支手柱要求银行您对信用风险呆、市场风险屠和操作风险继建立相应的功风险量化和利管理体系，丽并对风险量腾化方法的选正择给银行以玩较大的自由撒度，目的是蜻使银行对风求险更敏感，旋使其运作更泳有效。档第二支柱是犯监管当局的吐监督检查。斤其基本原则辜是监管机构兰应该根据银妙行的风险状陆况和外部经敌营环境，要叼求银行保持烘高于最低水漆平的资本充远足率，确保遍银行有严格些的内部体制注确保风险和爬资本有效匹饲配，有效管宜理资本需求酿。恨第三支柱是悟市场约束。精要求银行通除过有效及时叙的信息披露规提高信息的土透明度，使钥外界对银行众的财务、管文理等有更好趋的了解。新著协议第一次纳引入了市场既约束机制，纷让市场力量卷来促使银行晃稳健、高效蝶地经营以及征保持充足的孤资本水平。痕其中第二支宜柱是第一支饿柱有效的配剧套实施手段车，第三支柱协有效补充其凶他两大支柱夜。认识风险著风险是什么到——虹各类风险的贯定义画什么是银行与风险？勉答：风险，逮通常指多种春不确定因素箱对盈利性造类成的负面影楼响。银行遭旋遇的不确定结性及银行经嘱营结果的不颈确定性就是父银行风险。葛例如，宏观械经济环境的因变化对银行自经营有着全败面、广泛、衬深入和显著坛的影响；银照行客户的诚牌信行为对银意行有着深刻揭、潜在和巨鲜大的影响；僚市场利率和男汇率等指标爬对银行有着汤最直接的影绑响；甚至银钢行员工每天讯的工作行为芳和电脑系统紧运行状态等糟很多方面都迟对银行有着圾不可忽略的榜影响。这些毙多方面的因爷素对于银行亲经营产生的洞影响在本质帽上是不确定处的，其影响雕的结果也是掌不确定的，树不确定性是举风险形成的纲根源。淘什么是信用圣风险？仿答：信用风冰险是指箭交易对手午未能履行约可定契约中的葱义务而给银伸行造成经济各损失的风险牲。典型的表沃现形式包括塌借款人发生抱违约或信用番等级下降。膊借款人因各则种原因未能临及时、足额险偿还债务坏/铁银行贷款、篮未能履行合寄同义务而发杆生违约时，窑债权人或银驳行必将因为悄未能得到预螺期的收益而纤承担财务上远的损失。信概用等级下降活也是信用风究险的一种表裹现形式，虽网然这并不意按味着违约的妈必然发生，坚但发生违约听的可能性会惰增加。爆什么是市场做风险？羡拿删答：付广义的市场葵风险存在于灿银行的交易活和非交易业胖务中，指因活市场价格的寸不利变动而级使银行表内进和表外业务攻发生损失的驰风险。具体惨包括味利率风险、惭汇率风险、煎商品风险、狠股票价格风罚险和期权风绿险等。万什么是操作业风险？归答：操作风症险是指由不式完善或有问本题的内部程损序、员工、炊信息科技系都统，以及外什部事件所造脸成损失的风屡险。新资本澡协议以及银中监会《商业扔银行操作风热险监管资本轮计量指引》倍中所指的操榴作风险包括孤法律风险，蔬但不包括战黄略风险和声仍誉风险。脚什么是银行伞账户利率风汽险？慰答：银行账达户利率风险留是指利率水零平、结构等校要素的变动滋所导致银行馒账户蛛资产、整体巡收益和经济临价值遭受或虽有损失的风培险。银行账舟户利率风险仪主要有重新腹定价风险，失基准风险，充收益率曲线窑风险和期权恒性风险四种肠类型。诸什么是集中院度风险？男答：集中度伐风险是指任答何可能造成缩巨大损失（庆相对于银行卸的资本、总会资产或总体零风险水平）欣、威胁银行竹健康或核心扭业务能力的疯单个风险暴随露或风险暴鼻露组合所产挠生的风险。唯信用集中风架险通常是银盛行中最实质探的风险集中弄。出现信用呆集中风险的锈情形包括：负（一）交易戏对手集中风帆险，由于银挖行对同一个揭交易对手或派多个风险高束度相关的交畜易对手具有啊较高的风险牧暴露而产生埋的风险；相（二）地区洋集中风险，军银行对同一券地区交易对赠手具有较高胖的风险暴露凑而产生的风钳险；做（三）经济柏行业集中风欺险，银行对热同一经济行据业具有较高银的风险暴露院而产生的风园险；由（四）信用寒风险缓释集陶中风险，银结行由于采用须单一的抵质着押品、由单木个交易对手稻提供贷款担当保或产生的辆风险；退（五）其他欠集中风险，拔银行识别的钻其他可能给咽银行带来损弱失的单个风壮险暴露或风拖险暴露组合户。咐什么是流动兼性风险？集答：董流动性风险雾是指商业银不行虽然有清域偿能力，但蓄无法获得充检足资金或无蔑法以合理成明本获得充足沿资金以应对穗资产增长或四到期债务支设付的风险。醒流动性风险心可以分为融胜资流动性风易险和市场流税动性风险。花融资流动性迷风险是指商和业银行在不穴影响日常经左营或财务状捐况的情况下辛，无法有效坝满足资金需匠求的风险；担市场流动性匠风险是指由溉于市场深度杂不足或市场立动荡，商业奏银行无法以冲合理的市场讲价格出售资陆产以获得资去金的风险。筛风险来自哪酬里夏——命风险暴露定倾义忙什么是交易户账户、银行优账户？邀答：交易账天户是指为交鸡易目的狱、方或结规避交易账孝户其他项目呀的风险给而持有的金栏融工具和商糊品的头寸。竞交易账户包皇括：银行从纸事自营而短祸期持有并旨息在日后出售枣或计划从买卡卖的实际或讽预期价差、填其他价格及揭利率变动中引获利的金融养工具头寸；星为执行客户挖买卖委托及笑做市而持有贞的头寸；宜为规避交易庆账户其他项啊目风险咐而持有的头窃寸。叮根据银监会泉《商业银行全银行账户信熄用风险暴露绝分类指引》桂，银行账户阶是指所有未膏划入交易账币户的表内外溪金融工具承恐担风险的部神分，一般指贺那些流动性登较差或者持孔有时间较长呈的资产和负串债所构成的妖头寸。银行孟账户主要包寺括存款、贷沈款等传统银巷行业务，也滑包括为银行松账户头寸进辜行避险用的誓衍生产品，芳这些业务不勒以交易为目粮的，性质上燕较为被动，蜡较少考虑短陵期市场因素撤波动的影响你。舌银行账户和亲交易账户的殿主要风险包盆括哪些？胶答：银行账想户和交易账辱户与各类风田险的对应关击系可以简单猜概括为下图使：啄来源：朴Finan艘cial巧Risk住Manag惜erHa页ndboo外k(Fo嘱rthE民ditio航n)陷其中，银行答账户中最主挪要的风险是务信用风险，器最主要的表膏现形式是信迎贷资产中由撞于客户违约授而使信贷资糊产发生损失堪。银行账户攀是信用风险蚀管理的重点遣所在，为此岂新资本协议福专门针对银坝行账户的信植用风险管理乖从风险识别直、风险计量众、风险缓释屡、资本计提非等多个方面料提供了全面牲体系化的工僻具。另外银魄行账户还存开在一定的汇乐率风险，商卷品风险等。肢监苏交易账户中辞最主要的风冲险是一般市淋场风险，包灾括了利率风咸险、汇率风女险、股票价连格风险、商毒品价格风险逝、期权风险搭等，另外对垫于交易账户有，银行还需承要考虑特定待风险和交易喂对手信用风霉险可能给银津行带来的损市失。帆新资本协议悠以及银监会粒对银行账户岭的分类有何薯要求？院阶答：银行账忽户信用风险糠暴露分类工壤作应遵循以梁下原则：询（惜1织）重要性原飞则。商业银虽行的重要业铲务和资产类激别应单独分宗类，对规模喇较小且风险扔程度较低的朵，可简化或洲合并分类。赤（扮2折）及时性原跌则。根据客守户类别和业壁务实际，商骨业银行应及被时确定每笔脸业务的风险择暴露类别。眯（歼3羊）持续性原惹则。银行账荐户信用风险肿暴露分类标饭准应保持相惑对稳定，调允整风险暴露翅分类应遵循匪严格、审慎退的政策和流泛程。暴（莲4惨）全面性原创则。银行账导户的所有信披用风险暴露修都应划分到饰相应的类别隙。付根据信用风两险特征，银醒监会在新资缴本协议实施留的相关监管约要求中指出僚，银行应当裳将银行账户蛮信用风险暴芳露分为主权疤风险暴露、筹金融机构风押险暴露、零燃售风险暴露各、公司风险许暴露、股权锈风险暴露、堪其他风险暴朗露。其他风凤险暴露主要亡指合格的购贝入应收账款陡和资产证券铺化暴露。乎什么是一般御公司风险暴天露？起答：根据银材监会《商业鞭银行银行账播户信用风险青暴露分类指渣引》的要求薄，一般公司撤风险暴露是祝指商业银行园对公司、合饭伙制企业和泉独资企业及邻其他非自然暖人的债权，躺但不包括对肤主权、金融何机构和纳入亿零售风险暴校露的企业客旁户的债权。健一般公司风租险暴露是商康业银行最主乏要的信用风姨险来源，一子般公司风险渔暴露中还包茎括两类风险病特征比较特皆殊的风险暴今露：中小企恩业风险暴露想和专业贷款罚风险暴露。配什么是中小趣企业风险暴冷露？心答：根据银犯监会发布的泽《商业银行晨银行账户信液用风险暴露锦分类指引》耀，中小企业戚风险暴露是枣商业银行对化年销售额（追近户3铃年销售额的堂算术平均值摘）不超过帖3菌亿元人民币嗽的企业债务幅人的债权，拨同时，单户呢授信总额攻500抗万元（含）鹊以下和企业疾资产总额曾1000芹万元（含）朋以下，或授画信总额凡500烈万元（含）农以下和企业盟年销售额角3000扰万元（含）联以下微小企陡业贷款，可排作为零售风饶险暴露进行朽处理。勾什么是专业卷贷款风险暴严露？圣答：专业贷失款是指公司垫风险暴露中狼同时具有如漆下特征的债瞒权：楼（兴1覆）债务人通套常是一个专幸门为实物资佣产融资或运桥作实物资产示而设立的特到殊目的实体凭。尚挤（旗2叼）债务人基欧本没有其他狐实质性资产竞或业务，除谈了从被融资孩资产中获得萝的收入外，焦没有独立偿袜还债务的能狮力。透（皆3凑）合同安排谎给予贷款人懂对融资形成惧的资产及其管所产生的收厌入有相当程伐度的控制权执。斗在我国，银燥监会在《商谷业银行银行单账户信用风帖险暴露分类格指引》中指艳出专业贷款诱可以划分为更项目融资、扭物品融资、铲商品融资和先产生收入的怒房地产贷款盗。而在新资皮本协议中除况了上述四个菠子类别，还芝包括高变动晨性商用房地秒产。星与一般公司剃类风险暴露凝相比，专业闹贷款的数据宰较少，数据侄的同质性较殃差，银行自防己建立违约灿概率模型和研违约损失率鄙模型的难度性更大。并且清，通常情况钞下，专业贷顽款因资产专朋用性强并且枣期限比一般捕公司风险暴积露长，面临微更大的经济护周期风险。护风险隔离与膏有限追索使辈专业贷款的浪风险集中于炼贷款所形成狗的资产，因蓬此其信用风统险无法在借皮款人不同的旬资产之间有塑效分散。专府业贷款的违查约概率与违辰约损失率高舰度相关，增壶加了风险计杯量的难度；荒关于专业贷群款监管资本芽的计量方法膀有两种：监话管映射法和车内部评级法添。涝什么是金融寒机构风险暴趁露？圈答：根据银云监会《商业戴银行银行账笛户信用风险惯暴露分类指尺引》的要求字，金融机构警风险暴露是稠指商业银行穷对金融机构述的债权。根距据金融机构孙的不同属性处，商业银行醉应将金融机刻构风险暴露歪分为银行类路金融机构风窃险暴露和非蜓银行类金融削机构风险暴忽露。其中：序银行类金融造机构包括在元中华人民共速和国境内设睛立的商业银庆行、城市信箭用合作社等勿吸收公众存柄款的金融机情构，以及在单中华人民共筑和国境外注乱册并经所在碎国家或者地飞区金融监管饱当局批准的凯存款类金融粪机构。剖非银行类金描融机构包括爱经批准设立塘的证券公司匀、保险公司鸽、信托公司眨、财务公司殖、金融租赁泪公司、汽车葱金融公司、申货币经纪公朽司、资产管适理公司、基禾金公司以及帜其他受金融弊监管当局监门管的机构。回什么是主权帮风险暴露？鄙答：根据银剪监会《商业斩银行银行账头户信用风险劈暴露分类指奏引》的要求此，主权风险日暴露是指对恩主权国家或老经济实体区晚域及其中央苹银行、非中沉央政府公共吧部门实体，甚以及多边开救发银行、国迈际清算银行当和国际货币毙基金组织等墓的债权。漫什么是零售近风险暴露？芦答：根据银修监会《商业枝银行银行账访户信用风险浅暴露分类指专引》的要求馒，零售风险专暴露应同时缎具有如下特四征：龄（培1宿）债务人是盟一个或几个则自然人。寒（旱2唐）笔数多，祥单笔金额小葵。封（污3灿）按照组合右方式进行管惕理。颗零售风险暴毁露分为个人艳住房抵押贷滚款、合格循范环零售风险阀暴露、其他催零售风险暴借露三大类。桐其中：印个人住房抵隔押贷款是指孟以购买个人趁住房为目的对并以所购房社产为抵押的胖贷款；降合格循环零狼售风险暴露市指各类无担捷保的个人循抱环贷款。合鸟格循环零售惧风险暴露中周对单一客户价最大信贷余茧额不超过廉100戒万元人民币耀；筑其他零售风忍险暴露是指裂除个人住房政抵押贷款和秒合格循环零愧售风险暴露耗之外的其他之对自然人的汤债权。擦此外，根据迎《商业银行床银行账户信麻用风险暴露科分类指引》痕，商业银行树对单个债务瘦人授信总额蛛不超过涝500防万元且该债硬务人资产总碌额不超过那1000冻万元人民币盗，或授信总狗额不超过酬500谎万元且该债渠务人年销售店额不超过抄3000溜万元人民币读，在商业银哲行内部采用庄组合方式进港行管理的风辫险暴露可作速为零售风险抬暴露进行处似理。裂什么是股权尺风险暴露？丽答：根据银鼠监会《商业棋银行银行账家户信用风险送暴露分类指捉引》的要求柔，股权风险负暴露是指商概业银行直接珠或间接持有仅的股东权益关。兰纳入股权风危险暴露的金岁融工具应同绍时满足如下堆条件：外（总1润）持有该项炮金融工具获弯取收益的主秘要来源是未疤来资本利得蜡，而不是随邮时间所孳生坝的收益。瞎（构2杠）该项金融途工具不可赎肢回、不属于裤发行方的债掀务。脊（半3睬）对发行方就资产或收入番具有剩余索起取权。蔽符合下列条督件之一的金恼融工具应划你分为股权风补险暴露：壮（骄1奔）与商业银层行一级资本董具有同样结救构的工具。戒（贝2炸）属于发行起方债务但符岔合下列条件夺之一的金融商工具：孔遥发行方可无树限期推迟债料务清偿；杠债务须由发欧行方通过发其行固定数量赖的股票来清够偿，或允许滤按照发行者润意愿通过发迁行固定数量卵的股票来清授偿；竿债务须由发盏行方通过发扶行不定数量冶的股票来清或偿，或允许遗按照发行者惨意愿通过发镇行不定数量债的股票来清拳偿，且不定灭数量股票价兵值变化与债爱务价值的变乘动高度相关奶；撞持有方有权撒要求以股票走方式清偿债弓务，但以下帮情形除外：勿对可交易的跌工具，商业体银行能证明笨且监管部门彻也认可该工耽具更具有发泄行者的债务冰特征；对不查可交易的工请具，商业银紫行能证明且灾监管部门也露认可该工具培应作为债务戏处理。段什么是资产夕证券化风险脉暴露耳?刮俯答：根据银彻监会《商业功银行银行账抱户信用风险帜暴露分类指虚引》的要求任，资产证券昂化风险暴露敲是指商业银剩行在参与资堵产证券化交坊易过程形成绍的信用风险润暴露。资产栽证券化风险娇暴露包括（水但不限于）酬商业银行持仍有资产支持票证券、提供件信用增级、配流动性支持刊、开展利率单互换、货币昼互换或信用宾衍生工具以数及进行分档吹次抵补的担该保形成的风稠险暴露。认识资本陪什么是账面营资本？跑答：账面资林本是各种形却式的具有资君本本质的项那目，依据一仗定的会计方双法和规则，霉在银行资产接负债表上反范映出来的资沟本。包括实萍收资本、资牢本公积、盈迫余公积、未家分配利润等辩。账面资本捏是一个会计口上的概念，饥由于有些会外计科目并不场能反映某些戏资产在经济冲上的实质特摊征，因此账奖面资本与风绝险管理角度性出发所认可供的资本存在泻一定的差异须。辉什么是监管额资本？辉答：监管资梅本（以Regul伸atory销Capi铅tal盾）是监管当购局为了，促酿进银行审慎瓜经营，维持竹金融体系稳羊定而规定的爱商业银行必呼须执行的强和制性资本标大准。扮目前各国监物管当局提出拘的监管资本纲定义基本都栋采纳了新资街本协议中的刺资本定义。法新资本协议桑根据资本的择股权特性将愈各种资本项泊目划分为不态同的等级：防相对长久且护可以自由支贵配的资本项虏目规定为一坏级资本，也病称为核心资乐本。一级资忍本包括普通乓股票、非累炕积长期优先裤股、已公布狸的储备；宾时间相对较庸短且不能完辅全自由支配彩的资本划为港二级资本和歇三级资本，伞统称为附属室资本。其中区二级资本包晓括一般准备孕金及其他、凉未公布的准撇备金、混合鼻资本工具、锡中长期次级食债、资产重俘估准备（不友包括房地产赌价值的正向因波动），三业级资本是仅粪用于覆盖市蜘场风险的短期期次级债。烦什么是经济约资本？兴答：经济资平本（冒Econo狐micC唤apita妄l展）是与监管氧资本相对应顺的一个概念论，监管资本亮是监管当局秋要求的强制榴性资本，而惨经济资本则圈是银行出于雾自身风险管启理要求，能盆够与银行实纱际承担的风兽险相对应的狠内在资本要咬求，因此也滩称为内部资权本。经济资祥本是银行内豪部管理的重警要工具，最获直接地反映心了资本的本膝质意义：抵霉御风险。暖风险与资本兆的关系击管理风险对瑞银行有什么俘重要性？鼓两拐答：风险是睡多种不确定他因素对盈利舍性造成的影辨响，风险无万法被消灭而吩只能被管理裳或转移。现概代银行是经惠营风险的机陕构，其目标芦是借助专业涌技能和工具鹅通过对风险雹的管理来谋码取收益。风评险和收益存阔在一定程度浸的相关性，系但高风险并抬不一定能够筐带来高收益撇，因此银行挪需要在风险皆和收益之间绳进行平衡选西择，其风险圈管理的目标液是风险可控擦，即将风险糠控制在银行勤可以承受的恒范围内，在垂此基础上实想现收益最大蛛化。所以银亮行从根本上台看来是通过找管理和经营狱风险而取得县盈利的机构爆，风险管理傻对于银行来管说至关重要挺。约风险和资本叫之间存在什值么关系？驶答：资本的纯本质在于抵崖御风险，总六体而言，风敲险越大所需各的资本越多禽。但风险和肺资本之间的搞对应关系却潮难以用简单课的一句话予东以完整的概子括，两者之瓣间并不是简紧单的线性关丘系，而是类刮似于下图所价示的非线性屈关系。组想要真正理狼解风险和资栽本之间的关城系，还必须略了解一些基需本概念：预代期损失和非添预期损失以气及银行用于届抵御上述两他类损失的手适段毛——国准备金以及四资本。下图椅非常简明的场概括了预期歪损失和非预然期损失的含寺义及两者之红间的关系：忘什么是预期财损失？如何雁抵御预期损揭失？理答：预期损红失，悲Expec辉tedL吉oss低，简称阳EL山。如上图所者示，万EL蒙是指在给定摆时段内可预嗓计的任何一盏种风险或一声系列风险的外损失的平均型水平，即风炸险概率分布守的平均值，赞可以理解为交“埋最频繁的损直失贯”于。预期损失绣由于其可预师期性而不成秧为真正的风扭险，而是反告映风险的一麻个指标，在旅新资本协议堡框架下，预袄期损失的计逝算公式为桃EL=PD凝×LGD×效EAD狡（忍PD/LG助D/EAD雪的解释详见晒问题央5锯3州-55袄）。银行通类常需要为风坐险资产计提蜜准备金（例磁如贷款损失绑准备）来抵顾御预期损失回。蛮什么是非预樱期损失？如茅何抵御非预望期损失？闯答：非预期赶损失，金Unexp搅ected常Loss还，简称剖UL赴。如上图所廉示，非预期机损失是除预阅期损失之外违的具有波动勇性的资产价锣值的潜在损宗失，即超出贡预期损失的瘦部分。一般脸会基于一定棵的数学方法僻根据银行设课置的置信度千（并与外部呼评级相对应锡）来计算一羽定程度上的壁非预期损失幼规模，在风谷险的控制和音监管上，非厅预期损失需寄要用自有资挥本金来覆盖米。非预期损零失及其所需贪的资本就基流本代表了风做险与资本的读关系。爹在非预期损旦失的具体计百量方法方面徒存在不同的黑途径，例如赞新资本协议纹对非预期损待失的计量提来出了一个建泉议性框架，凑即通过计算鸟风险加权资会产来完成对侍资本需求的术计算，一般剧称之为监属管资本；此摧外，银行也唇可以根据自轨身的风险管当理实践及工疑具建立内部钟模型对非预补期损失进行针估算，一般怖称之为经济谈资本或内部勺资本。雅什么是风险俭加权资产、驾资本充足率应和最低资本罩要求？泽答：风险加伤权资产（蓬RWA佛）是指对银陆行的资产加油以分类，根价据不同类别脑资产的风险氧性质确定不械同的风险系聋数，以这种堵风险系数为茂权重求得的锡资产总额。仇根据风险类啊别的不同，可风险加权资肚产由信用风佳险加权资产护、市场风险灿加权资产、痕操作风险加倡权资产三部衫分构成。巴族塞尔新资本骨协议对风险猎加权资产进疼行度量的目显的是计算最佳低资本要求证，满足对最涌低资本充足然率的要求。趋资本充足率密是指商业银裁行持有的监斥管资本与风拿险加权资产喊之间的比率业，它是判断怜银行经营稳隔定性的全球火化标准。智新资本协议畅框架下，可唱用监管资本誓总额不得低述于风险加权节资产的畅8%新，即墨否则将被视虫为违背了栏8%倡的最低资本朋充足率要求桑。谢什么是资本维的压力测试晌？锁答：压力测摔试是对银行挨资产组合进必行一系列测蔬试的分析流膨程，目的在迎于研究银行讽资产在极端蝴情况下的表依现，并发掘杠在反常市场顶中发生或有柳事件时可以结用于眨管理闯银行风险的拆潜在测量工界具。巾过去的几十悔年，商业银茎行的风险管访理实践经历连了一场量化笛革命。数学鬼模型越来越难多地被应用脊于量化和管炮理信用风险教、市场风险迫、操作风险子。数学模型丽的好处在于徐其提供了一芬个连贯一致陡的框架对上志述风险进行身识别和分析年。但是数学杏模型毕竟仅锯是现实情形狡的抽象反映挂，并不能捕盛捉风险的所派有方面。为伪了寄解决洋数学模型这礼一弱点，风惭险管理者开源发了压力测林试技术，通评过输入一系盐列财务变量巷，来模拟当笋某一特定的棍极端事件冈（称为压力界测试情景）柄发生时对银辆行资本充足较率产生的影赏响。实际上斯，压力测试问也是监管机柄构用来了解撞单家银行和聋银行体系风吩险状况和风究险抵御能力恼的重要手段枪。灯压力测试技辈术主要分为持两类：敏感尝性测试和情倘景测试。锻敏感性测试男主要分析当转金融市场发韵生剧烈波动令时对银行资故产组合价值桑的影响，而饶不会分析这钓些剧烈波动终产生的原因然。典型的敏排感性测试举透例就是跨假设搏收益率曲线汉骤升逃100评个基点或股某票指数突然呜下降蒙10%削时，分析抛这一变化走对银行资产嘱组合的影响床。茅敏感性就测试可以很服快得出运行杏结果，通常等用于模拟金扯融市场波动陆对资产组合战的影响。但银是敏感性分冶析缺少对历板史类似事件咬和经济背景蜡的分析，在椒制定长期风撤险决策时有笨局限性。祖情景测试是碌根据历史事播件或主观设勾定但海仍诱可能发生的融情景，测试碗这些事件发示生时特定资关产组合或所锣有资产组合岁的变化。测跳试情景的选碌择应当遵循彼相关性（胁Relev健ance摆）、现实性愧（参Reali材stic膨）以及可用颂性原则（枝Relia救ble&搬Read移ilyA捎vaila声ble饶）。一些典画型的历史情陪景包括：亚湖洲金融危机趟、箱911姐恐怖袭击、侵墨西哥比索阴危机、欧元麦危机等。易压力测试能荐够帮助商业伟银行充分了掌解潜在风险掉因素与银行节财务状况之丛间的关系，仓深入分析银召行抵御风险壶的能力，形旺成供董事会叨和高级管理奥层讨论并决对定实施的应歌对措施，预鸦防极端事件式可能对银行糕带来的冲击悦。对于日常涉管理中广泛想应用各类风晕险计量模型合的银行，压迎力测试应成戏为模型方法王的重要补充伐。羞新资本协议羽对压力测试会有哪些基本晓要求？做新资本协议维要求银行进爷行严格及具赤有前瞻性的坝压力测试，迹识别可能对雁银行产生不荣利影响的事莫件或市场条座件变化。压沿力测试的主厉要步骤和方驶法可以简单续概括表示为服下图：凑此外，针对乱单一风险，扁例如对信用康风险、市场威风险和操作芬风险等银行古也应该展开戴必要的压力燃测试，以了嫩解这些风险怒对银行潜在企影响的重大誉程度。例如跃对于采用信挤用风险钻IRB际法的银行，垮压力测试中屯采用的情形贸应当包括：鼓（置1洁）经济或行拦业衰退；（扩2期）市场风险带事件；（泥3斤）流动性状贱况。除了上距述要求外，馆银行还必须析评估某些特相殊情况对监峡管资本要求住的影响。新县协议还强调偷银行对市场丝风险进行压泡力测试，以枕评估用于支付持交易业务茶的资本是否惩充足，关于温市场风险压畏力测试的具即体介绍请参咸见第先五惨部分的相关吊内容。湾风险计量及绪资本计算久信用风险的牙计量姜新资本协议勺第一支柱对渠信用风险的跃总体要求是宰什么？脊房捧答：回答这质个问题首先就需要明确第豆一支柱信用捐风险要求的沉对象，主要胞包括虎两个方面：继银行账户的乎信用风险，吃包括主权风饭险暴露、金棒融机构风险鱼暴露、零售玩风险暴露、壳公司风险暴事露、股权风以险暴露、其须他风险暴露搭（包括资产色证券化暴露舟和购入应收姨账款风险暴董露）的信用集风险资交易账户的驾交易对手信三用风险。往第一支柱对副上述两个方常面的总体要滔求包括：尘银行应当采陕取适当的方门式合理准确脱地量化银行篇账户信用风坛险，并根据确量化结果针炊对预期损失烤计提充足的乓准备金，针旷对非预期损搞失筹集相应谁的资本；针寿对资产证券题化暴露的信持用风险静，拔银行应当明森确风险转移瑞的标准，并助针对未转移情的信用风险油计提相应的浩资本或者从乏资本中予以傍扣除。册针对交易账加户，除了考朽虑一般市场到风险以外，争还需要考虑甲由于交易对发手违约而发族生的交易对惹手信用风险吹，并在资本迫需求中予以吗体现。愚新资本协议厉框架下银行浊可以采取什例么方法量化犯银行账户信驴用风险？令贼壁答：新资本疲协议框架下拖银行在计算塘信用风险的杀资本要求时墙，可以从两尿大类方法中帐选择一种：咬一种是标准关法。另一种吓是内部评级久法，内部评像级法又分为寻初级法和高慌级法。浇什么是标准哑法？证正材答：信用风夹险标准法是乱根据外部评杜级机构对银庄行资产的评搬级结果，对腰应不同级别理资产的监管宝风险权重，妖信用风险的枝加权资产由以风险资产暴厌露（风险资象产的帐面价担值或经过特牙定调整后的盟价值）和监势管规定的风朵险权重相乘宫来计算。科什么是内部山评级法？什肌么是内评法傲的初级法和峡高级法？奖忌翁答：信用风趣险内部评级悄法建立在银需行的内部评猴级结果基础元之上，银行堂必须根据已脉经掌握的定据性和定量信困息对风险资牵产的风险参盯数进行评估踪，并利用对肯风险的内部惨评估结果计研算信用风险残的风险加权毅资产。这个拜过程从度量复单笔授信损颤失开始，过酿渡到对整个届银行资产组勾合损失的度衬量。内部评萍级法通过要蒜求银行自上拍而下建立起急对重要风险虚指标进行数洒据收集、模于型度量和校滥验体系，确才保由此计算跃出的资本充圣足水平足以映保证银行经短营的稳健。茧初级法和高妹级法是针对狮非零售信用醉风险暴露而富提供的技术践难度不同的驴两套计量方铃法税，非零售信辩用风险暴露萍包括完公司、主权虹和银行暴露享。信用风险促内部评级法雷初级法规定温，对于公司俱暴露、主权大暴露和银行义暴露，银行间自己估计违济约概率，其悔他的风险因分素（违约损明失率、违约贩风险暴露、么期限）采用卖监管当局的逆估计值。信疮用风险内部桑评级高级法舒规定，银行顽在满足最低睛标准的前提义下，银行需筋要自行估算拼所有的风险放参数，包括截违约概率、读违约损失率朱、违约风险固暴露以及期球限。利零售暴露的龟内部评级体获系不存在初拳级法和高级挨法的区别，词银行必须自叙己估计违约五概率、违约基损失率、违吉约风险暴露迫。候内部评级法规适用于哪些恭风险暴露？蚕是不是所有究的上述信用宵风险暴露都划要应用内部轧评级法？要劣遵循什么原蓝则？？杠浓法答：内部评送级法适用于抄公司暴露、匹主权暴露、弊银行暴露、略零售暴露、票股权暴露以朴及合格购入言应收账款等饲风险暴露。旧并不是所有勤的信用风险股暴露都要应长用内部评级热法，在所有菊重要的资产秀类别和业务便单位同时采鉴用内部评级庙法是不现实千的。对于不否太重要的业袭务单位和资奔产类别（或呀零售中某些企子类）的一孔些贷款，经爱监管当局批偷准，可以不碑用实施内部忆评级法。监线管当局允许说银行分阶段质实施内部评跌级法，但是择当对某一具绕体业务单位屡中的一项资擦产（或零售港贷款中单个尼子类）采用膏内部评级法肢时，它必须诵对这个业务死单位中这一旨类资产（或洞资产子类）调的所有贷款扣都采用内部毒评级法。一马旦一家银行满对全部或部惧分公司、银颗行、主权或盐零售暴露采拨用了内部评殊级法，就要表求银行同时新对股权暴露嫌也采用内部央评级法。蝇内部评级法帐的核心风险寺参数（风险圆因素）有哪叉些？雕皮隙业答：内部评肾级法的核心菌风险参数有臂：违约概率婚（寄PD雷）、违约损逗失率（钩LGD箱）、违约风笼险暴露（锹EAD因）和有效期编限（暑M魄）。银行应帜当根据氧PD复、悠LGD丢和谢EAD押计算预期损侄失（设EL洁）和非预期近损失（随UL勿）。邮什么是违约锅概率？食泳营议答：违约概城率，学Proba寿bilit馆yof台Defau赌lt糟，简称罢PD鸡，是借款人搭在一定时间糊内（一般是推一年）违约红的可能性，裁是贷款发放急前银行的遥“歪预先估计贯”牢。对公司和泄银行暴露，排违约概率是睡借款人内部机评级一年期判违约概率和疑0.03%扎中较大的数练值。对主权叮暴露，违约器概率就是借兰款人内部评涂级一年期的孩违约概率。夫筝违约的借款蛇人其违约概经率是哥100%阵。贴什么是违约游损失率？修答：违约损律失率，科Loss胖Given爆Defa陈ult没，简称躲LGD杂，指某一债范项发生违约堡后产生的损漠失金额占该蜻违约债项风否险暴露的比拾例，即损失裙占风险暴露爆总额的百分赞比。计算违晓约损失率必锯须基于经济甜损失，经济捐损失包括由细于债务人违移约造成的较旧大的直接和防间接的损失静或成本，同翁时还应考虑瓜违约债项回季收金额的时喷间价值和银躲行自身处置格和清收能力或对贷款回收秤的影响。一熔个经济周期嗽中反映经济爽衰退状况下盗的违约损失筑率被称为经弯济衰退时期饥的违约损失终率，风险管赞理的审慎性蕉原则要求银去行应当尽量绳使用经济衰摩退时期的违择约损失率估恳算资本需求韵。然什么是违约尚风险暴露？或纪阶答：违约风厘险暴露，丙Expos据urea衫tDef侦ault秒，简称归EAD晨，指债务人绪违约时预期批表内和表外饿项目的风险肥暴露总额。蒙违约风险暴语露应包括已更使用的授信鞭余额、应收绞未收利息、心未使用授信辅额度的预期挨提取数量以养及可能发生菜的相关费用撤等。载什么是期限买？峰幸答：期限，芳Effec跪tive夹Matur熄ity扩，简称夕M宝，指的是债锁项的有效期豆限，在其他们条件相同的浪情况下，债信项的期限越驴短，信用风殖险就越小。框初级法下，叠所有非零售咐风险暴露按充照平均期限渐处理，即除彻了回购类型是交易的有效灿期限是浩6尺个月外，公咐司暴露的有轧效期限是貌2.5抗年。咏信用风险缓例释杜注：昨除有特别说给明，本节内挽容的依据是历银监会公布棚的《值商业银行信之用风险缓释录监管资本计咐量指引荡》。巴什么是信用农风险缓释，惭它对资本有筒什么影响？肢答：信用风固险缓释是指遣商业银行运膏用合格的抵位质押品、净蚊额结算、保都证和信用衍骑生工具等方剃式转移或降目低信用风险是。由于银行总采取了有效杂的风险缓释捞工具降低或贴转移了信用三风险，因此猜在计算该部受分信用风险廉敞口的资本虫需求时，应认相应考虑风葛险缓释工具愿的缓释效用弦。商业银行醋无论采取标榜准法，还是锁内部评级法替来量化信用潮风险的最低蚀资本需求，掏采用信用风野险缓释工具舅的结果都体娘现为对资本看金需求数量辜的抵减。桑标准法下合课格的信用衍城生工具有哪姨些？话答：标准法棉下合格风险烫缓释工具包峰括，抵押交湿易（合格的辆金融抵押品远）、净额结悄算、担保和狗信用衍生工慢具。评内部评级初巴级法下合格面的钓信用风险缓颗释工具叨有哪些？屈答：内部评碌级初级法下梳合格信用风尝险缓释工具忠包括抵押交善易、净额结缺算、担保和暂信用衍生工啄具。初级法劫在标准法的啦基础上扩大俊了合格抵押忽品的范围，给合格抵押交诱易在金融抵乡押品的基础涂上、满足一级定条件的情讲况下，应收弄账款、特定擦的商用或个峰人居住的房李地产以及其昂他抵押品也俊可以作为合蝇格抵押品。背内部评级高煤级法下合格域的钥信用风险缓卖释工具深有哪些？榜答：监管机饱构允许采用印内部评级高尺级法的银行策可以在符合乏监管机构对大抵质押品、鸦净额结算、米保证提出的踢最低要求的丙前提下自行绍认定合格的号风险缓释技乌术，合格信砍用衍生工具示的范围与初奥级法相同。家什么是抵质检押品金？衰答：抵质押赏品是全部或徒部分地以交茧易对象或代貌表该交易对贷象的第三方猪的抵质押品院进行避险的随，银行存在养的或潜在的晨信用风险暴感露。监管指励引规定的合充格抵质押品知包括金融质案押品、应收屯账款、商用耗房地产和居轻住用房地产带以及其他抵娘质押品。呢什么是净额弦结算渡？乡答：监管指溜引中净额结紧算是指以结物算参与人为晴单位，对其辰买入和卖出瞧交易、或借让出和借入的限余额进行轧旺差，以轧差拨得到的一个剩净额与结算辞参与人进行弦交收的制度果。腹什么是保证扑担保该？隆答：保证担耐保是指保证耍人和债务人眠的约定，当抬债务人不履作行债务时，宋保证人按照咽约定履行债替务或承担责抽任的行为悠。窜什么是信用艺衍生工具誉？太答：信用衍滤生工具是一呢种金融合约颈，提供与信疤用有关的损恰失保险。对柴于债券发行持者、投资者愁和银行来说鼓，信用衍生怠工具是贷款朝出售及资产铃证券化之后远的新的管理穴信用风险的厅工具。混市场领风险红的细计量息第一支柱对有内部模型法暗计量市场风虑险资本的范头围有何要求矛？潮答：根据银皇监会对市场援风险内部模熊型法的相关杀要求，市场锦风险资本计滑量范围包括午商业银行交狭易账户的利资率风险和股怖票风险、交萄易账户和银香行账户的汇枣率风险和商瞒品风险，以扰及相关的期由权性风险。到商业银行的篇结构性外汇愈敞口不在计猎算范围之内骂。庄新资本协议姻框架下银行止可以采取什型么方法量化雪市场风险？苏答：在新资豪本协议框架障下，在测量晶市场风险时膊，只要本国茶监管当局批友准，允许在急两类方法之托间进行选择岸。一是使用遮标准法，另参一种方法是壳内部模型法间（或两种方跃法在一定条贡件下的混合耕法）。内部习模型法需要板满足既定的沾定性与定量叉条件，其使锄用要得到监鸡管当局的明枯确批准邮。贵此外，若出瓣现非法交易扫事件，监管北当局亦可以乒要求银行返星回标准法，枝并在三年内胖不得再次申蝇请使用内部斜模型法或混序合法。明什么是市场鞠风险标准法询？垫答：市场风胞险标准法使奥用指“量分块法椒”目（申B辩uildi居ngbl晃ock挽）分别计算的出利率产品昼和股票产品茶头寸的特殊退风险（冠S用pecif耗icri中sk加）和一般性炊市场风险（旦G盛enera挎lmar损ketr篇isk鞭）之，市以及外汇产良品（包括黄蕉金）与大宗梅商品（包括砍除黄金外的钟其他贵金属嗽）在交易沫账户割与银行摔账户驼的一般性市哪场风险滴。泰什么是市场姐风险的内部满模型法？锣答：内部模惠型法和标准刃法是巴塞尔钱委员会在烘1996高年颁布的《访修正案》中