河北华山集团财务管理制度

页 河北华山集团财务管理制度职责款、报销管理办法办法案管理办法会计电算化管理办法第一章总则 2、建立健全和完善财务管理的各种规章制度，编制财务计划，加强经6、了解财政、税务、银行等部门的相关政策，提供有关资料，如实反第二章财务工作岗位职责4、负责编制及组织集团公司实施财务预算报告，月、季、年度财务报7、监控可能会对集团公司造成经济损失的重大经济活动；8、组织财务人员的理论和业务学习，对财务人员进行业绩考评；页 会；会计的主要工作职责：计报表和其他会计资料；的其他工作。页 2、严格执行库存现金限额，超过部分需及时送存银行，做到不坐支现记销售房款的收取情况，按月编制销售台4、负责监控销售款的及时回笼，定期上报分析；5、定期与销售部核对房款明细表，报送应收款项催缴明细表；第三章财务工作管理符合会计制度规定。5、财务工作人员应根据账簿记录编制会计报表，并报送有关部门。6、财务工作人员应负责对本公司实施会计监督。 对不真实、不合法的原始凭证，不予受理；对记载不当财务工作人员发现账簿记录与实物、款项不符时，应及时向财务第四章资金管理办法二条现金的管理出带的差旅费。(1)采购人员外出采购、其他人员出差办事，可携带必要的差旅杂费。其位账户，不得携带和支付现金。(2)出纳员支付现金必须按照现金使用范围的规定办理，特殊情况必须超否则，出现的后果自负。(1)为了确保人身及公司资金安全，出纳人员(含销售收款人员)到银行(2)出纳人员(含销售收款人员)应于当日将公司现金收入送存银页 (1)出纳员负责办理现金的收付和保管工作，出纳员应根据审批手(2)现金出纳，必须严格遵守有关业务手续制度，即收支现金必须现金收讫”或“现金付讫”戳记和出纳人员、当事人的签字或盖章，以防三条银行存款的管理银行存款是指公司存入银行的货币资金。公司收入的一切款项，2、公司开立银行账户必须经财务总监审批，严禁公款私存。不使用的银行、办理银行存款收支业务时，必须遵守下列规定:(1)各种银行支票由专人认真保管，使用时要按编号顺序登记。支(2)签发银行支票所使用的印鉴分管，由财务经理保管“财务专用章”,行支票等单据、文件上面加盖银行印鉴，不页 (4)不允许开具空白银行支票；如确实需要，经财务经理批准后，应注明收款单位名称和支付限额符号。签发的银行支票，应将日期、收款人、金额(大小写)、用途等填写完整。(5)银行结算业务完成后应序时逐笔登记银行存款日记账，不准多笔汇总第四条其他货币资金的管理货币资金。包括2、因公司业务需要以个人名义办理的银行卡，不得发生任何与公司无关的第五条货币资金支出的审批出必须经过以下审批程序：。(1)经办人签字，以示对承办业务或事项负责。(3)财务经理审核人员审批签字，侧重于审核业务或事项计划性、合规据的合法性、价格的合理性等。(4)分公司经理等审批签字，侧重于业务或事项的合理性、必要性。第六条附则解释及修订。办法。第二条费用范围、审批及报销流程页 、所有费用开支必须经部门经理和财务审核，逐级⑴集团公司：经办贴票⑵经办⑶人粘贴票第三条费用的报销期限第四条费用的报销原始凭证有效性的规定，应取得真实合法的原始凭证，以下凭证视为合(1)税务机关批准税务发票；(2)财政机关批准并统一监制的行政事业性收据；戳的收据、支出证明单。页 容应填写完整。住宿发票填明起止日期及天数，否则不予报销(特殊情况除外)。上合法原始凭证时，经部门经理确认、财务经理审核批准第五条借款审批及报销程序，不足部分自行补齐。六条费用管理报销(1)业务招待费是指因工作需要招待客户和有关部门人员而发生的费用，(2)各部门人员因公接待外单位人员，需要到外面宴请的，须事先取得公(3)招待费用报销时需附上所消费单位的消费明细清单。2、市内交通费管理报销市内交通费是指公司员工在公司所在地办理公务所发生的交通费(包括公共页 。(1)凡市内办理公务的经理级以下工作人员，原则上不报销出租车费，如分公司、区域及集团公司)签字后方可到财务报销。(1)办公用品是指办公用品、印刷品及其他办公物料等项目的支出，包括，领用按各部门登记、汇总。(2)特殊办公用品，如电脑、软件等由使用部门负责人根据需要报计划，(3)办公家具及维修由行政部按照各部门的实际需要和办公条件标准统一(4)办公用品以旧换新，旧件集中处理。(2)油卡统一购买，汽车定点维修。(2)出差补贴报销标准：级别一线城市二线城市三线城市页 住餐交小住餐交小住餐交小宿补通计宿补通计宿补通计总监、分公266314521341司经理以上人员000020500040000070分公司中层16521442933180009030001000050主管及以下164214317321人员50005000007000020(3)宾馆或酒店标准：员分公司中层主管及以下人员宾馆或酒店标准三星级以下二星级以下无星级客房标准标准客房标准客房标准客房个人单独出差实际住宿费高于包干住宿标准的，入住规定标准及以下(4)出差人员的住宿费在住宿标准内据实报销，超支部分自理；规定标准内节约部分按60%返还。公司员工出差无住宿发票的，按实际住宿天数，每人每天按照包干总额的40%给予补助。但参加包括住宿、市内交通与生活费用在内的会议和由邀请方承担费用的会议，不享受任何补贴。页 (5)出差人员当日有招待费发票的，当日不计算餐补；当日有出租车票的，当日不计算交通补贴。(6)长途出差交通工具乘坐标准：总监、分公司经理以上人员分公司中层主管及以下硬卧及以上硬卧硬卧轮船二等舱及以上二等舱三等舱长途大巴普通普通经济舱——可申请乘飞机经济舱2.长途大巴车费用按标准实报实销。3.未经批准，超标准的部分全部自付。乘软卧、动车、高铁副总裁以上批准后可乘坐乘火车到达购买车票种座位票类硬卧(7)公司员工随同中层以上人员一同出差，可按中层以上人员相应住宿标(8)司机带车出差且当天不能返回的，实行每天住宿、餐补包干，不享受心负责解释及修订。2、本管理办法自董事长签发之日起执行。页 第六章资金计划管理规定第一条原则续控制、严格管理、事前安排、责任明确。二条适用范围第三条管理程序解释及修订。页 ()月销售、回款计划表项目名项目名销售销售销售前期销售回款称数量金额回款回款合计住宅车位商铺退房合计销售总监：销售经理：()月工程资金使用计划表施工施工工申请付款合同已确认已付款单位程名称金额价款产值金额合计需要说明的事项：页 ()月部门资金使用计划表部门及项目部门及项目计划数备注第七章资金结算管理办法第一条本办法适用于公司投资、开发项目资金的支付，资金实行计划管理、集中控制、统一支付、确保建设资金的安全有效使用，严格遵守未签订合三条付款的分类页 预付款一般不超过合同总金额的20%，工程进度款累计不超过进度第四条工程类付款资料组成及付款流程第五条其他类合同付款资料组成及付款流程约定填写《付款申请单》，由请款部门经理、总2、分公司经理(超出分公司经理权限需向上级逐级审批)根据以上几个部页 第六条附件款申请单》、《付款申请单》第七条附则付款审批表(其他类)年月日金额(大写)小写页 备注：以上为纸质审批区，以下为上传备注：以上为纸质审批区，以下为上传OA审批区理合同付款申请单(工程类)年月日页脚内容 合同总金额本次申请金额计付款计付款本次扣款额本次实付金额备注：以上为纸质审批区，以下为上传OA审批区心理心页 裁过程及特殊情况第八章销售收款管理办法为了规范销售收款工作，加速应收款的回笼，特制定本办法。(1)销售部与客户谈好认购协议，交客户签字盖章，销售部、财务部销售部与客户办理《收款通知书》，收款通知书中应(1)销售部与客户签署房产认购书后，由公司财务部人员负责收取定页 (1)会计要建立发票、收据领用登记薄，认真填写领用存情况，并要有(2)必须严格按照发票的使用规定开票，并要求客户在(3)发票、收据各栏内容必须填写齐全，包括交款人姓名、楼号、付款方式等相关信息，并且必须当日核对正确无误。第九章资产管理办法济核算，根据财务管理制度要求，特制定本办法。第一条资产范围及界定标准页 第二条会计科目列账原则管理部门养细则由管理部门自行制定。列清册办理移交。第五条盘点第六条申购按“审批权限”规定公司经理批准后方可购买。其紧急处理者应补办手续。七条资产转移处理页 第八条出租或外借处理契约，副本(或复印件)送公司财务部以备核对，合同内容应包括修缮保养、租九条减损处理第十条闲置资产处理附则1、本管理办法由财务中心、运管中心负责解释及修订。2、本管理办法自董事长签发之日起执行。第十章财务报告制度第一条财务报告是指能真实反映公司经营现状的内部报表、财务分析报告第二条本制度的目的在于规范内部财务报告，便于公司领导随时了解公司报告内容页 第四条报送内容及要求每个工作日结束前容责任人纳财务经理容报表时间每周工作结束前责任人纳报送人员财务经理报报送内容资产负债表利润表项目基本情况表税费缴纳汇总表债权债务明细表固定资产增减变动表责任人计计计计计计员理理理理理理时间页