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文档简介

印刷公司资金管理论文范文公司的正常运转总是伴随着资金的顺畅流动,也可以说资金是公司从事一切经营活动的必要条件,假设没有资金支撑,各方面业务就难以开展。从这个意义上讲,必须加强公司资金管理。公司资金管理是财务管理的集中表达,是推动公司开展与实现管理创新的助力剂,包括货币资金管理与增收公司利润两个部分,通过公司资金管理,利用有限资金获得最大化的利润才是资金管理的最终目的,总的来说,可以通过以下途径实现:1、建立健全内部审计制度;2、完善考核机制;3、加强存货及应收账款的管理,保证资金正常运转;4、增强风险意识,加大财务监视。通过以上措施可确保资金运转正常,因此说做好公司资金管理才是公司开展的根本出路。一般来说印刷公司规模不大,属于劳动密集型产业,并且以加工制造为主,因此有着自身独特特点,如盈利才能不高,与客户资金结算周期较长(一般都以季度为期限,甚至长达半年以上),需要垫付材料等先期费用等,这些因素使得印刷公司资金回笼速度慢,公司短期内难以获得较多效益,因此投入设备与技术方面的资金少,管理不合理时还影响资金的正常流转。由此看出公司资金管理是个复杂的系统工程,为公司管理的重要组成部分之一,其运转良好是否直接制约公司的资金周转。依上所述,在印刷公司内部加强资金管理尤为重要。(一)经营环境恶化。剧烈的市场经济竞争条件下,印刷公司为了增加业务量与增创收入,一般会尽可能多地联络客户,不免存在垫付部分资金的现象,如上文所述的为出版社等客户垫付原材料费用、给供应商支付材料款等,这使得印刷公司资金流转相对困难,当公司内部出现资金问题时,银行针对印刷公司的生存环境,一般不愿意过多地发放贷款,使得印刷公司生存更我困难,投资技术与装备更成了套话、空话。(二)资金构造不合理,资金使用效率低。印刷公司内部积压了大量存货,造成了资金囤积,为资金构造不合理的主要表达之一,此外,印刷公司对于应收账款回收一时难以找到解决方法,也占用了一部分资金,综上两方面的影响,造成了资金使用效率低、资金流转困难、本钱扩大化的趋势。印刷公司制定的方案(如资金使用与费用开支方案等)不能按方案执行与落实,使得资金管理呈现较为的场面,同时,由于部分公司追求资金的高额度回报与盲目地扩大投资规模,使得资金流转超出其承受才能,使得资金占用率较高,回笼速度衰慢,是不利于公司正常开展的主要因素。(三)资金管理意识薄弱,监管力度不够。虽然大部分印刷公司制定了相关的资金管理制度与方法,但由于财务管理意识薄弱,在实际操作过程中相关的制度与方法并没有严格执行到位,不可防止地造成的资金积压、应收账款回收不及时的现象发生,同时由于公司内部缺乏有效的监管制度或监管力度不够,使得各项资金管理制度形同虚设,造成资源浪费严重与工作效率低下,资金的长期不合理将会产生严重的后果,使得资金流转更为紧张,从而对公司的长远开展形成障碍。(四)相关人员整体业务素质低。受自身才能的限制,一些公司管理者缺乏资金管理的知识储藏与经历,容易造成公司决策判断失误。此外,也有些财务会计人员没有充分调研印刷行业的开展局势与公司内部资金运转实际情况,照旧按照常规方法处理财务问题,不能适应时代的开展,造成资金管理信息化程度于同行业者。总的来说,财务管理人员知识储藏程度与业务处理才能不高,同时又缺乏“与时俱进”的精神与方法,使得资金管理相关措施难以施行,因此普及现化化资金管理知识与培养高素质财务人员是解决目前存在的财务问题的趋势之一。(一)逐步适应市场经济开展。随着全球经济的开展,印刷公司不仅需同国内同行业者进展比赛与比拼,而且也面临国外竞争者的挑战,公司内外部环境正遭受严峻的考验,存在许多的不确定因素,是印刷公司面临的主要形势之一。资金问题始终是公司开展的核心问题,为了可以缓解资金方面的压力,应与出版社等客户重点协商资金结算周期的问题,尽可能地促进资金快速回收,同时积极与有着良好信誉的固定客户群建立良好关系,保证公司稳定开展的同时又积极创始新的机遇,从而有效促进公司资金管理。(二)合理调整资金构造,进步资金使用效率。针对公司存货较、资金占用情况严重的现象,印刷公司必须调整资金构造,可通过以下途径实现:1、做好相关方案,对存货数量进展科学预测,从而防止不必要的存货资金占用状况;2、加强成品、半成品工序的流转,减少消费过程的停滞;3、加大清收应收账款力度,及时回笼资金,进步资金的使用效率;4、逐步改变业务渠道,降低账期长的客户的印制比例,不断优化客户群和产品构造。(三)加强资金管理意识,加大监管力度。公司管理者作为公司的决策者,自身的素质程度与财务知识储藏相当重要。首先要加强资金管理重要性的认识,从自身出发强化资金管理意识,把资金管理作为公司财务管理的中心环节对待,也是进步公司核心竞争力的重要手段;其次,针对资金管理中存在的不稳定性因素,作为公司管理者必须做好相关重要决策,催促各种资金管理制度落实到位,强化内部考核机制,使得存货方案按照预期的比例进展,同时加强应收账款的管理,使得公司内部资金流转处于良性循环。(四)不断进步相关人员整体业务素质。资金管理在印刷公司中显得尤为重要,而资金管理是否有效取决人的参与程度,这个过程中财务管理人员的知识程度和整体素质起着举足轻重的作用,所以,假设要保证公司资金管理到达较高程度,应确保相关人员具备较的整体业务素质。进步财务人员整体业务素质最有效的途径之一为加强业务素质培训,使得他们可以接触到财务管理现代化知识。针对印刷公司资金管理的特点及其存在的问题,着重从经营环境,资金构造和资金使用效率、资金管理意识、相关人员业务素质等方面分析了产生问题的原因,并提出了印刷公司必须保持合理的资金构造,加强资金管理者的管理意识,加大监管力度,进步

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