日常报销、付款及借款管理办法

环保二部常报销、付及借款管理办（试行）第一章总第一条提高环保二部(下简称“事业部”日常报销、付款及借款管理管理效率，明晰各环节工作衔接，及环保二部管理现状，特制定本办法。第二条用业务范围：（一）适用：日常费用报销、差旅费用报销、日常银行请付、借款；（二）不适用：设计外委付款审批、采购付款、分包付款，以上付款制度将另行制定。第三条用人员范围：事业部全体员工适用本办法。第二章分及权限第四条工（一）报销人员负责按要求填写及粘贴好单据；（二）所属部门负责人负责审核单据内容的真实性；（三业部会计负责审核原始票据的合法性销金额的准确性以及预算执行情况；（四）事业部其他领导负责审核所属权限报销的业务真实性；（五公司出纳负责审核签字的完整性合报销金额的准确性并予以付款或开具支票。第五条常费用及差旅费用报审批权限（一）事业部总经理任何金额需经事业部主管领导和总公司财务总监审核签批司常务副总经理签批。（二）事业部副总经理级1、单笔业务金额在1（含）万元以内的，由事业部总经理审核签批，事业部主管领导签批；2、单笔业务金额在1元-5（含）万元的，由事业部总经理、事业部主管领导、财务总监审核签批，由总公司常务副总经理签批；（三）事业部其他中层及以上：1、单笔业务金额在0.5（含）万元以内的，由部门主管领导审核签批，事业部总经理签批；2、单笔业务金额在万元-1（含）万元的，由部门主管领导和事业部总经理审核签批，事业部主管领导签批；（四）事业部其他员工1、单笔业务金额在0.5（含）万元以内的，由部门负责人、部门主管领导审核签批，事业部总经理签批；2、单笔业务金额在万元-1（含）万元的，由部门负责人、部门主管领导和事业部总经理审核签批事业部主管领导签批；第六条行请付审批权限（一）单笔业务金额含）万元以内的，由部门负责人、部门主管领导审核签批，事业部总经理签批；（二）单笔业务金额0.5万元-（含）万元的，由部门负责人、部门主管领导和事业部总经理审核签批事业部主管领导签批；

（三）单笔业务金额1万元-（含）万元的，由部门负责人、部门主管领导、事业部总经理、事业部主管领导、财务总监审核签批，由总公司常务副总经理签批；第七条款审批权限（一）事业部总经理任何金额需经事业部主管领导和总公司财务总监审核签批司常务副总经理签批。（二）事业部总经理办公室成员1、单笔借款金额在1（含）万元以内的，由事业部总经理审核签批，事业部主管领导签批；2、单笔借款金额在1元-5（含）万元的，由事业部总经理、事业部主管领导、财务总监审核签批，由总公司常务副总经理签批；（三）事业部部门负责人：1、单笔借款金额在0.3（含）万元以内的，由部门主管领导审核签批，事业部总经理签批；2、单笔借款务金额在万元-1（含）万元的，由部门主管领导和事业部总经理审核签批，事业部主管领导签批；（四）事业部其他员工1、单笔借款金额在0.3（含）万元以内的，由部门负责人、部门主管领导审核签批，事业部总经理签批；2、单笔借款金额在万元-1（含）万元的，由部门负责人、部门主管领导和事业部总经理审核签批事业部主管领导签批；3、单笔借款金额1万元-（含）万元的，由部门负责人、部门主管领导、事业部总经理业部主管领导务总监审核签批总公司常务副总经理签批；第三章业流程第八条常费用、差旅费用报销流程（一）发起人单据填写及单据粘贴：1常费用报销现金支出报销单餐费内交通费，应分别填写《业务招待费报销明细单明细单2、补助、过年过节费等报销必要支出无需填写《业务招待费报销明细单《市内交通费报销明细单（二）发起人将单据交由直接上级审核单据内容的真实性，审核签批：1、事业部总经理直接上级为事业部主管领导；2、总经理办公室成员直接上级为事业部总经理；3、部门负责人直接上级为部门主管领导；4他员工直接上级为部门负责项目部员工首先由项目经理审核签批，再交由工程部经理审核签批（三起人交由事业部会计审核原始票据的合法性销金额的准确性以及预算执行情况，审核签批：原则上预算外单据不予签批殊情况需预算外签批的环保二部预算管理办法（试行（四）事业部会计进行单据登记和预算登记；

（五）事业部会计统一进行其他权限内领导审核签批或签批手续；（六业部会计统一将单据交由总公司出纳负责审核签字的完整性合报销金额的准确性；（七）总公司出纳进行报销打款手续。第九条款流程（一）发起人填写《借款单（二）发起人将单据交由直接上级审核单据内容的真实性，审核签批：1、事业部总经理直接上级为事业部主管领导；2、总经理办公室成员直接上级为事业部总经理；3、部门负责人直接上级为部门主管领导；4他员工直接上级为部门负责项目部员工首先由项目经理审核签批，再交由工程部经理审核签批（三起人交由事业部会计审核单据填写的准确性以及借款情况核签批：原则上借款超过5000（不含）元未清者不允许再次借款，特殊情况需额外签批的，需经事业部总经理和事业部主管领导特殊批准。（四）事业部会计进行单据登记。（五）事业部会计统一进行其他权限内领导审核签批或签批手续。（六业部会计统一将单据交由总公司出纳负责审核签字的完整性据填写的准确性。（七）总公司出纳进行借款打款手续。（八）发起人还款：1、发起人直接至总部出纳处以现金还款的，总公司出纳需开具《收据》给发起人，并请发起人在《收据》上签字事业部会计留档备查；2、发起人以报销冲销借款的，需按照第八条要求办理报销手续，总公司出纳不开《收据3、员工应在借款办理公务返回后的一周内办理还款手续。第四章业须知第十条付规定1笔支出超出元的则上不允许以现金先行垫付期报销的形式支付，一律以银行应付形式支付；2、特殊情况需要以现金现行垫付、后期报销的形式支付，需经事业部总经理和事业部主管领导特殊批准；3、差旅费、补助、劳保、过年过节费等必要支出不在规定范围内。第十一单据签字要求（一）发起人需在领款人或报销人处签字确认；（二托他人办理的际发起人和形式发起人需在领款人或报销人处双重签字确认。第十二单据受理时间规定（一）报销时间规定：1、事业部每月集中报销两次，每月和（如遇节假日顺延至第一个工作日会计各统一受理本月报销单据一次，经办人或其委托人按照流程需要提交给事业部会计的单据当面交由会计处期将自动延至下一个

报销时点；2、如遇特殊情况需要紧急报销的，需经事业部总经理和事业部主管领导特殊批准。（二）银行支付及借款时间规定：根据业务情况业部会计随时可受理办人或其委托人按照流程需要提交给事业部会计的单据当面交由会计处。第十三报销单据要求（一）凡不符合《环保二部日常费用报销标准管理办法（试行单据，综合部不予受理；（二）所有单据不得涂改，发生错误时，需重新填具；（三）报销时粘贴单据应使用胶水，不可使用胶棒，以免丢失；（四贴单据应沿粘贴单左边线平铺有单据不得超出粘贴单边缘持整齐、整洁；（五）报销时应在报销单据的首页注明所附单据的张数；（六）不得使用过期（所报销发票的发票日期，以不超3个月为限）及不符合规定的发票（无发票专用章、假发票及无税务局章的发票（七）报销单据均需注明费用归属的部门。第十四借款要求1金借款金额高于人民币