2023年理财规划师三级考试真题理论知识

20２3年5月理财规划师三级考试真题—理论知识202３年５月劳动和社会保障部一、单项选择题(一)单项选择题(第1~8题）

１、判断一种行为是否合乎道德规定,对的的说法是(）。ﻫ（Ａ)公说公有理，婆说婆有理，没有一定的标准ﻫ(B）由行为人自己说了算

（C）领导者的言论具有权威性,领导者的判断是权威判断

（Ｄ)就是看其是否符合社会发展的基本规定ﻫ2、关于道德和法律，对的的说法是()。

（A）道德比法律的威力小

（B）法律比道德要多一些实用性ﻫ（Ｃ)与法律相比，道德在表述上缺少严谨性

（Ｄ)道德比法律的合用范围广

３、假如你与公司之间发生工资纠纷，你一方面想到的是（）。ﻫ（A）悲观怠工(B)罢式(C)与公司协商(D)诉诸法律ﻫ4、在社会主义市场经济中，应当坚持的义利关系准则是(）。ﻫ(Ａ)君子喻于义，小人喻于利（Ｂ）苟能获利,在所不惜

（C)义认为先,见利思义(D)不犯法为上ﻫ５、可连续发展的理念所蕴涵的道德规定是（）。

(Ａ)代际公平（B）爱岗敬业(C)团结合作（D)科技为本

6、我国社会主义道德的基本原则是（)。

（A)个人主义（B）集体主义(Ｃ)功利主义（D）利己主义

７、公司形象的本质在于（）。

（A）厂容厂貌(B）公司信誉(C)员工文明礼貌(D）社会知名度ﻫ8、关于职业道德与职业技能，对的的说法是(）。ﻫ（A）没有职业道德，就没有职业技能

（B）没有职业技能,就没有职业道德

（Ｃ）有了职业道德，职业技能自然会得到提高ﻫ（D）职业道德良好，职业技能就有了保障ﻫ（二）多项选择题（第9～1６题)

9、关于职业道德,对的的说法是（)。

(A)它涉及到人们的内心信念

（B）它是以善恶进行评价的心理意识

(Ｃ）它是一种在内在的、强制性的约束机制

(D）它是人们职业活动的行为规范的总和

10、社会中存在这样一种说法：“什么有利干什么，利大大干，利小小干,无利不干”。在你看来，这种说法（）。ﻫ（A)符合社会主义市场经济和价值规律的规定ﻫ(B）有助于资源的最优化配置ﻫ(C)置个人利益于国家、社会利益之上ﻫ（D)不利于公司和个人的长远发展ﻫ11、在职业活动中,对竞争的对的理解是（）。ﻫ（A）为了获得生存和发展条件，互相之间展开的优胜劣汰的过程ﻫ（B)竞争的目的是为了打败对手,竞争就是你死我活的斗争过程ﻫ(Ｃ）竞争是不讲道德的,为了在竞争中取胜,任何手段都是必要的

（D)竞争不排斥合作,有时候合作也是增强竞争力的重要方式ﻫ12、在职业活动中,从业人员仪表端庄规定的是（)。

（A)美观时尚(B）鞋袜搭配合理（C）饮品和化妆靓丽(D)姿势端正

１3、在职业活动中，属于“忌语”的说法是（）。ﻫ（A)“我不知道”(B）“问别人去”(C)“着什么急”（Ｄ）“后边等着去”ﻫ１4、下列责任主体中，违反办事公道规定的是（）。

(Ａ)某酒店规定:容貌不佳者,严禁入内就餐

（B）某纺织厂制度:员工上厕所的时间一律不得超过5分钟ﻫ(C）某IT公司招工条件：硕士以下学历者免谈ﻫ(D)某钢铁厂规定：天天正式工作前,员工集体背诵厂训

１5、在一般情况下,对从业人员来说，诚实守信的规定是（)。

（A）宁可自己吃亏，也不欺骗别人

（B）坚持诚信的无条件性原则ﻫ(C）提高产品质量和服务质量

（D)对的对待利益问题,不取不妥之利ﻫ16、对公司和公司从业人员来说,下列做法符合创新理念规定的是()。

（Ａ）脚踏实地，而不标新立异ﻫ（B）引入一种消费者还不熟悉的新产品

(C）开辟一个新市场，就是使产品进入以前不曾进入的市场

(D）严格按照操作规程作业ﻫ二、职业道德个人表现部分(第17～25题）ﻫ答题指导：

◆该部分均为选择题，每题均有四个备选项，您只能根据自己的实际状况选择其中一个选项作为您的答案。

◆请在答题卡上将所选择答案的相应字母涂黑。ﻫ17、假如有人向你提出批评意见，而这种意见在你看来并不合理,你会()。ﻫ（A）听任他怎么说,置之不理（B)耐心向他说明实际情况ﻫ(C）辩驳他的意见（D）警告他,由于他说了不负责任的话

18、假如你是一家商场的销售员，一天，一位顾客以产品质量存在问题为由规定退货,你仔细检查后没有发现质量问题,你会（)。

（Ａ)请求上司决定(B)责备顾客,不退货ﻫ（C）认为顾客无理取闹，退货了事（D）对顾客耐心解释,但不退货

１９、在某大学读书的张某，期末考试作弊，被学校按规定开除学籍。张某不服，提起申诉。你认为学校()。ﻫ（A）应当开除张某,维护纪律是没有条件的ﻫ（B)为了惩戒其他考生，开除张某是对的的

(C）不该开除张某，应给犯错误的人留个改正的机会

（D）不该开除张某,学校制度过于苛刻ﻫ20、假如想快速致富,你认为应当(）。ﻫ（A)凭自己的能力（B）拉关系(Ｃ)靠运气（D)借助家庭背景

21、一个男子由于无钱给妻子治病而去做扒手。你认为这个人是（）。ﻫ（A)可以原谅，但不能认同的（B）值得同情，但不能原谅的

（C)值得理解，并需要原谅的（D）令人惋惜，又令人痛恨的

２2、公司老板经常规定员工加班,也从不支付报酬,但在这家公司工作，员工总的收入还是不错的,老板也从不拖欠工资。假如你讨厌加班，当老板规定你加班时,你会（）。

（A)拒绝加班,积极走人ﻫ(B）拒绝加班,等着老板开除自己

（C）可以加班,并通过多种方式规定老板支付报酬ﻫ（D）考虑收入问题，委屈自己来加班

23、上司误解了你，并当着同事的面批评了你，你会()。ﻫ(A）当场进行辩驳(B）不说话ﻫ(C）事后找上司说明情况(D)通过自己的朋友向上司解释

2４、假如你是一线的生产员工,假如公司的产品销售不畅,发不出工资，这时，公司规定每人都承担一定的销售任务，并在产品销售额中提取一定比例作为员工的工资,你会（)。

(A)状告公司侵权(B)加强联系，扩大销售

（Ｃ）看看再说(D)联络同事，一起抵制ﻫ２5、对于一些人运用公家电话打私人电话的现象,你的见解是(）。

（Ａ)别人打，自己就可以打(B)可以打，每个人都难免有急事

（C）应公私分明，不能打(Ｄ）可以打,这花费不了多少钱第二部分理论知识

（２6～125题,共100道题，满分为1００分）

一、单项选择题(第２6～８５题，每小题1分，共60分。每小题只有一个最恰当的答案，请在答题卡上将所选答案的相应字母涂黑)26、在财务安全的模式下,收入曲线应当在支出曲线的(）。ﻫ（A)上方(Ｂ)下方(C)左方(D）右方

2７、小周今年结婚成家，幸福生活刚刚开始。对于小周这样的青年家庭来讲,其进行投资的核心策略应为()。

(A)进攻为主,适当考虑投资风险较高的项目

(B)防守为主,基本不考虑高风险项目ﻫ（C)保守理财,安全是最重要的ﻫ(Ｄ）中度保守，不应直接投资于股票,但可以考虑投资股票型基金

28、总体而言,我们可以将客户进行理财规划的目的归结为财产的保值和增值,（）的目的更倾向于实现客户财产增值。

(Ａ）消费支出规划(Ｂ）税收筹划（Ｃ)投资规划(D)财产分派与传承规划29、一般认为,现代理财起源于()。ﻫ(A）英国证券业(Ｂ）英国银行业（C）美国保险业(D）美国信托业ﻫ３0、对于一个健康成长的公司来说，投资活动的钞票流量应当是()。（A）正的（Ｂ）负的（Ｃ)正负相间的(D)固定的资料:根据ABＣ上市公司的简要财务报表,完毕第３1～３5题(所有计算均采用期末数，计算过程保存四位小数)。３1、假如ＡBC公司的股票现行市价为每股8元,则AＢC公司股票的市盈率为（)。ﻫ(A)３(Ｂ）8（C）16(Ｄ）32

3２、ABC公司决定今年支付每股股利０.1元,则ＡBＣ公司的的股利支付率为（）。

（A)2.５%（Ｂ）２8.57%(C)３2％(Ｄ）40%

33、AＢC公司的应收账款周转率是（)。ﻫ(A)０.７9(Ｂ)0．91(C)2.29（D）1.7０ﻫ34、AＢC公司的销售毛利率是(）。ﻫ（A）6５.6３%(B)５２.38％(Ｃ)3４.38%（Ｄ）１5.6３%

35、ABＣ公司的流动比率是(）。

(A）2．2８（B）0.６１(C）1.67(D)1.5６

36、由于对人民币一直有升值的预期，大量外国货币涌入我国，这种资本流动属于()。

(Ａ)贸易资金流动（B）保值性资本流动ﻫ（C）银行资金流动（D)投机性资本流动

37、某客户最终拟定的资产配置方案中，拟定了如下组合：成长性资产:30％～50%，定息资产：50%～70％。则该客户投资偏好分类应属于（）。ﻫ（A)轻度保守型(B)中立型(C)轻度进取型(D）进取型ﻫ3８、理财规划师为越某进行理财规划，在对其钞票流量表进行分析时,理财规划师做得不对或理解有误的一项是(）。ﻫ（A)理财规划师分析了赵某各收入支出项目的数额及其在总额中所占的比例ﻫ（B）理财规划师发现赵某月供支出占其家庭收入的比重较大,就此情况理财规划师进行了具体分析

（C）理财规划师认为钞票流量表反映了赵某家庭当期的部分财务状况

(D)理财规划师认为为了达成投资收益最大化，是否保持客户的净钞票流量为正并不重要

39、有关客户净资产的的说法中，（)是错误的。

(A)净资产一般应为正值ﻫ（Ｂ）净资产越大，说明个人拥有的财富越多,所以客户就越尽量增长净资产

（Ｃ)理财规划师在对客户净资产的规模进行分析时还要考虑其结构ﻫ（D)取得投资收益是扩大净资产规模的途径之一40、即付比率的意义在于（)。ﻫ(A）了解客户家庭资产负债情况

(B)考察宏观经济形势发生重大不利变化时客户的随时偿债能力ﻫ（C)考察客户综合偿债能力的高低

（D)考察客户通过投资提高净资产规模的能力ﻫ4１、GＤＰ的变动也许是由于价格变动,也也许是由于数量变动,因此需要区分名义GDP和实际ＧDＰ。名义GDＰ是用生产物品和劳务的（）价格计算的所有最终产品的价值。而实际GDＰ是用()的价格为基准计算出来的所有最终产品的市场价值。ﻫ（A）前一年，当年(Ｂ)当年，前某一年(C）前某一年，当年(D）当年，前一年ﻫ42、(）是用来衡量生产成本变化的指数，它的计算中仅考虑有代表性的生产投入品，如原材料、半成品和工资等。

（Ａ）GＤP折数数(B)实际购买力指数(C）消费者价格指数(D)生产者价格指数

43、总需求是经济社会对物品和劳务的需求问题。总需求曲线表达社会的需求问题和价格水平之间()的关系。ﻫ（A）正相关(B）恒定(Ｃ）负相关(D）不拟定ﻫ４4、(）是指一切生产要素（涉及劳动)都有机会以自己意愿的报酬参与生产的状态。

（A)充足就业（B）结构性失业(C)周期性失业（D)摩擦性失业

4５、()是指那些在经济活动中预先上升或下降的经济指标。这一组指标重要与经济未来的生产和就业需求有关，重要涉及货币供应量、股票价格指数等。

(Ａ）先行指标（B）同步指标（C）滞后指标(D)固定指标ﻫ46、（)不属于M３的构成部分。

（A）钞票(B）活期存款(Ｃ)银行承兑汇票（D）公司债券

47、（）是指客户以钞票形式存入银行的直接存款。ﻫ（A)原始存款(B）派生存款(Ｃ)信用发明(D)钞票存款ﻫ４８、根据费雪方程式,假设名义利率为4．5%,预期通货膨胀率为4%,则实际利率为（）。

(A)０.４８%（B）0.５0%（Ｃ）0．９9%(D)1.４8%

49、（）是指由于其他国家的物价上涨而带动本国物价上涨。ﻫ(A)需求拉动型通货膨胀（B）输入型通货膨胀ﻫ(C）成本推动型通货膨胀(Ｄ)结构型通货膨胀ﻫ５0、某只股票今天上涨的概念是３4%，下跌的概率是40%,那么该股票今天不会上涨的概率是（)。

（Ａ）26%(Ｂ）34%（C)60%(D）6６%

５1、设A与Ｂ是互相独立的事件，已知P(A)＝1/3，P（B)=1／4，则P(A×B)=（）。

（A)1／12(B）1/4（C)1/3（Ｄ）７/1２ﻫ52、已知某只股票连续三天的收盘价分别为：11.5０元，11.2８元，11.75元。那么该股票这三天的样本方差为（)(计算过程保存小数点后四位，计算结果保存小数点后两位）。ﻫ(A）０.２４(B）0．23(C）0．1１（Ｄ）0.0６ﻫ５3、理财规划师为某客户挑选了5只股票作为资产配置，其价格分别为3.2元、5．５元、6元、５.5元、5.6元，则这５只股票价格的众数为(）。

（A)３.2元(Ｂ）5.5元(C)5.6元(D）６元

54、某客户在年初时购买了价值1，000元的股票,在持有期间所得红利为80元,年终售出股票获得１,20０元,则投资该股票的回报率为()。

（Ａ)２3.3%（B)28.０%(Ｃ)8.0％（D）20.0%

5５、根据乔顿货币乘数模型,假设某国去年发行的基础货币为1０亿美元，活期存款的法定准备金率为８%，定期存款的准备金率为4％，定期存款比率为４0%,超额准备金率为5%,通货比率为20%,则该国的货币存量为（）美元。ﻫ（A）32.1８亿（B)34.50亿（Ｃ）34.6８亿（D）35.12亿

５6、（）是指在现券买卖时，以不具有自然增长应计利息的价格报价并成交的交易方式。(Ａ)净价交易(B)竞价交易(C）全价交易（D）现价交易

57、虽然证券化的金融资产有很多,但是按证券交易的()划分却只有过手证券、资产支持债券和转付债券三种。

（Ａ）资产类型(B）转化类型（C)基本结构（D)资产组合

58、（)是委托人将资金交付信托公司，由信托公司将信托资金投资于证券市场的资金信托品种。

（A)贷款信托（Ｂ）证券投资信托(C)股权投资信托(D)权益投资信托

５9、（）不是被动管理基金的理念。ﻫ(A）市场是有效的（Ｂ)证券价格反映了所有信息

（C)基金管理人应当提取较低管理费用（D）证券市场中存在定价错误的证券ﻫ60、告知、保证、弃权与严禁反言是保险(）原则的基本内容。ﻫ（A）最大诚信（B）近因(C)可保利益（D)损失补偿

61、保险协议是双务协议，投保人和保险人的权利和义务是对等的，以下()不属于投保人应当履行的义务。

（Ａ）及时缴纳保险费ﻫ(Ｂ）依法支付施救费用、调查费用、诉讼或者仲裁费用

（C)维护保险标的处在安全状态ﻫ（D)发生保险事帮及时告知ﻫ62、风险的构成要素中风险的直接承受体,即风险事故直接指向的对象为（)。

（Ａ)风险因素（B)风险事件(C）风险载体(D）风险损失

63、自2023年1月１日起，在计算个人所得税时，纳税人每月工资、薪金所得的免征额为（)。

（A)1,600元（B）２,000元(C）3，２00元（Ｄ)4，０0０元

64、在计算劳务报酬所得时，假如属于同一事项连续取得收入，则（）。ﻫ(A)以一个月内取得的收入为一次纳税ﻫ（B）以连续取得的收入加总起业为一次纳税

(C）以每次取得劳务报酬收入为一次纳税

（D）如超过20，000元,合用税率要加成

65、我国个人所得税的工资、薪金所得税目,劳务报酬所得税目,个体工商业户的生产经营所得税目和对企事业单位的承包经营、承租经营所得税目均实行超额累进税率。其中，劳务报酬所得税目和个体工商业户的生产经营所得税目分别实行()的累进税率。

(A)3级和5级(B)5级和３级(C)9级和5级（Ｄ）5级和9级

66、张某２023年某月的工资总额为5,０00元（不包含免税所得)，则其就当月工资需要缴纳的个人所得税（）。

（A)3８5元（B）525元(Ｃ)４85元(D）67５元

６７、个人兼职取得的收入应按照个人所得税的(）税目缴纳所得税。ﻫ（A)稿酬所得(B）劳务报酬所得(C)其他收入所得(D)偶尔所得ﻫ68、对个人按市场价格出租的居民住房,暂按（）的税率征收营业税。ﻫ（A）３%(B）4%（C)5％（D)1０%

69、居民甲和居民乙互换住房。经评估，两套住房的价值都为40万元,则甲乙共需要缴纳的契税为（)。ﻫ（A)０（B)１2,0０0元（C)２４，000元（D）6，００0元ﻫ70、国内某作家的一篇小说在某晚报上连载3个月,每月取得稿酬3，６００元。该作家就稿酬收入需要缴纳个人所得税（）。ﻫ(A）１,209．6元（B）576元(C）１,72８元(D）796元

７1、王某的一篇论文被收入某论文集出版，取得稿酬5，000元，当年因添加印数而又取得追加稿酬２,000元。上述王某所获稿酬应缴纳个人所得税（）。ﻫ(Ａ）537元（Ｂ)４３6元（C）62８元（Ｄ）784元ﻫ７２、关于等额本息法的描述,（）是错误的。

(A)采用等额本息法进行还款,每月所还款项相等

（B)采用等额本息法进行还款，每月所还本金相等

（C)使用财务计算器进行等额本息法的计算,事实上是运用了年金的原理

(D)使用等额本息法,每月所还款款项中，利息是逐步减少的。

７3、关于等额本金法,(）对的。

（A)采用等额本金法进行还款,每月所还款项相等

（B)采用等额本金法进行还款，每月所还本金相等ﻫ（C）采用等额本金法进行还款，每月所还利息相等

(D）使用等额本金法，每月所还款项中，本金所占比例是逐步减少的

资料:王太太从事个体服装销售近２023。前一段时间，她刚参与了国家的社会养老保险，但是,她对国家举办的国家社会养老保险不是很明白,于是，向理财规划征询相关情况。

根据资料回答７4~78题。

74、理财规划师向王太太解释，在２023年1２月国务院发布《关于完善公司职业基本养老保险制度的决定》之前,对于个体工商户的社会养老保险，国家的规定是()。

（A)必须要参与社会养老保险（B）不能参与社会养老保险ﻫ（C)只被允许参与补充养老保险(Ｄ）可以参与，也可以不参与基本养老保险

75、根据202３年12月国务院发布《关于完善公司职工基本养老保险制度的决定》,王太太的缴费比例为(）。

(A)20％（B)２8%(C）29%（D）1９%ﻫ７6、王太太的缴纳基本养老费的去向是()。ﻫ(A)１1%进入统筹账户,8%进入个人账户

（Ｂ)所有进入个人账户ﻫ（Ｃ）1２%进入统筹账户,8%进入个人账户ﻫ（D)8%进入统筹账户，２0％进入个人账户ﻫ77、王太太退休后从社会养老保险中领取的基本养老保险金由两部分构成,它们是基础养老金和个人账户养老金。其中,基础养老金的发放参考多项因素,但不涉及()。ﻫ(Ａ)本地上年度在岗职工月平均工资（Ｂ)本人指数化月平均缴费工资ﻫ(C）交费年限（D）本人预期寿命

78、王太太退休后每月领取的个人账户养老金部分也需要参考多项因素，但不涉及（）。

（A)个人账户储蓄余额（B）职工退休时城乡人口平均预期寿命

(C)本人退休年龄（Ｄ)国家社保基金富余限度ﻫ７9、民事法律关系，是指由民法调整的、在平等主体之间形成的以(）为内容的社会关系。ﻫ（A）民事主体和民事客体(B）民事权利和民事义务(Ｃ)民事权利和民事责任（D）民事义务和民事责任

8０、可变更、可撤消民事行为，通常是指行为人的（)有缺陷。

(A)意思表达(B）行为能力（Ｃ）权利能力(D）行为动机ﻫ81、（）说法对的。ﻫ（A)信托中委托人基于对受托人的信任，将其财产委托给受托人ﻫ(B)对于违约责任，当事人可以同时合用约定的韦约金条款和定金条款ﻫ(C）合作公司聘任非合作人的经营管理人员必须经全体合作人批准

（D）合作公司的事务都可以委托给部分合作人决定

82、（)行为属于对财产所有权的原始取得。ﻫ（A）接受赠与(Ｂ)购买货品（Ｃ）互相互换(D）加工制作ﻫ83、()没有法定继承权。ﻫ(A)父母（B）祖父母（C)兄弟姐妹(Ｄ）丧偶儿媳或者女婿

84、关于一人有限责任公司的说法中，(）对的。ﻫ(Ａ）一人有限责任公司只能由一个自然人股东设立ﻫ(B)一人有限责任公司可以投资设立新的一人有限责任公司ﻫ（C)一人有限责任公司与个人独资公司的法律实质是相同的ﻫ（Ｄ)一人有限责任公司的注册酱最低限额为人民币10万元

85、当几种继承方式间发生冲突时,按其效力（由高到低)的排列顺序应是（)。ﻫ（A)法定继承,遗嘱继承和遗赠，遗赠扶养协议

(B)遗嘱继承和遗赠，法定继承,遗赠扶养协议

（C)遗赠扶养协议,遗嘱继承和遗赠,法定继承ﻫ（D）遗嘱继承和遗赠,遗赠扶养协议，法定继承

二、多项选择题（第8６~1１５题，每小题1分,共3０分。每小题有多个答案对的，请在答题卡上将所选答案的相应字母涂黑。错选、少选、多选,均不得分)

86、理财规划师在进行理财规划时要根据客户家庭类型不同选择不同的核心策略,一般而言基本的家庭模型有三种，即（）。ﻫ(Ａ)青年家庭(B）中年家庭(C)老年家庭（D）壮年家庭（E）单亲家庭ﻫ87、阳阳今年刚刚研究生毕业,是一个快乐的单身族。由于在外地工作，一切都要靠自己打拼。对于和阳阳相似的处在单身期的人,其理财需求通常涉及()。

(A)租房(B）满足平常开支需要(C）如有教育贷款，要偿还教育贷款ﻫ（Ｄ）进行小额投资积累经验（E）每月保持部分结余ﻫ8８、权益净利率在杜邦分析体系中是个综合性最强、最具有代表性的指标,许多投资者也将此指标作为衡量上市公司业绩的一个重要指标进行分析。对于上市公司来讲，其提高权益净利率的途径涉及(）。

(A）加强销售管理，提高净利占销售收入的比重

(Ｂ)加强资产管理,加快资产周转速度ﻫ(C）加强负债管理,减少资产负债率

(Ｄ)妥善安排资本结构，增长权益乘数

(Ｅ)加大投资力度，增长投资收益89、股票的每股账面价值也称为()。ﻫ（A)每股净资产(B）每股权益(C)每股收益(D）每股股利（E)每股留存收益

90、关于个人财务报表与公司财务报表的区别的说法中，()对的。

(A）个人及家庭的财务报表，不受会计准则的规定约束ﻫ（Ｂ）个人及家庭财务报表信息大部分情况下都不需要对外公开ﻫ（Ｃ)个人及家庭的财务报表不必严格对资产计提折旧,资产多以原值填列ﻫ（D）公司财务报表中资产负债表与利润表中所必须的相应关系在个人及家庭财务报表中显得不是那么重要

（E)在个人及家庭的财务管理中,理财规划倾向于解决将来会有的收入而不是钞票ﻫ9１、经济周期的先行指标重要涉及（)等。ﻫ(Ａ)GDP（B）生产成本(C）物价指数（D)股票价格指数(E)货币供应量ﻫ９2、中国人民银行根据货币政策实行的需要,适时地运用利率工具，对利率水平和利率结构进行调整,进而影响社会资金供求状况,实现货币政策的既定目的。中国人民银行采用的利率工具重要有（)。ﻫ（Ａ)调整再贷款利率（B)调整再贴现利率（C)调整存款准备金利率

（D)制定金融机构存贷款利率的浮动范围（E）制定金融债券发放规模ﻫ９3、作为政府产业组织政策之一的政府直接规制，是指在电力、煤气和通信等具有自然垄断性质的公共事业，为了防止发生资源配置低效和保证使用者的公平运用，政府机关以其法律所赋予的权限,通过许可和认可等手段,对公司的有关市场行为加以规制。重要涉及()。ﻫ(A)进入规制(B）数量规制(C）价格规制（D)提供服务规制（E）设备规制

９４、货币的特性重要涉及()。ﻫ(A)价值的稳定性（B）普遍接受性（C)分割性（D)易于辨认和携带(E)供应有弹性ﻫ95、治理通货膨胀的政策重要涉及()。

(A)控制货币供应（B）推行减税政策（C）调节和控制社会总需求

（D)减少商品有效供应（E)实行物价管制政策ﻫ9６、（)是汇率变动的重要影响因素。

（A）经济增长率(Ｂ)通货膨胀(C）利率水平（D）宏观经济状况（Ｅ)财政支出ﻫ97、影响变异系数的因素涉及()。

(Ａ)众数(B)盼望（C）内部收益率（Ｄ)持有期收益率（E)标准差

98、一般来说,常用的记录图重要涉及（)。

(A)直方图(B)散点图(C)面积图（Ｄ)饼状图（E)盒形图

9９、(）属于内部收益率（IRＲ）的特别形式。ﻫ（A)数量加权的收益率（B)货币加权的收益率（Ｃ）时间加权的收益率

（D）风险加权的收益率（E)价格加权的收益率ﻫ10０、理财规划师在为客户服务的过程中应做到()。ﻫ(A)在提供理财规划服务过程中始终保持严谨ﻫ(Ｂ）忠于职守（C）在合法的前提下最大限度地维护客户的利益

(D)提供的投资方案不应有任何风险

(E）以专业的角度进行审慎判断

101、在签订理财规划服务协议时,理财规划师应注意的事项有（)。ﻫ（A）理财规划师应以个人的名义与客户签订协议ﻫ(B)理财规划师在向客户解释协议条款时，与客户意见不同，则应按照客户的规定进行修改ﻫ(C)协议签订完毕后,理财规划师应自己留存原件,并将复印件交给所在机构存档ﻫ(Ｄ）不得向客户做出收益保证或承诺,也不得向客户提供任何虚假或误导性信息

（E）理财规划协议宜采用书面形式

1０２、关于个人所得税某些特殊项目的征税规定,(）说法对的。

(A)公司由于员工购买保险公司的保险产品支付保费应缴纳个人所得税

(B）公司购买车辆并将车辆所有权办到股东个人名下,应视为对股东的分红缴纳个人所得税ﻫ（C)个人取得国家发行的金融债券利息应缴纳所得税ﻫ（D）个人取得保险赔款不需缴纳个人所得税

(Ｅ）纳税义务人从中国境外取得的所得，准予在其应纳税额中全额扣除已在境外缴纳的个人所得税税额ﻫ1０3、对(）应当征收营业税。ﻫ(A）交通运送业（B)建筑业(C）转让无形资产ﻫ(C）销售不动产（E）提供加工、修理和修配劳务

10４、（)应当征收增值税。ﻫ(Ａ）销售电力（B）销售热力（C）销售气体

(D)银行销售金银（E)邮政部门销售集邮产品

105、关于住房投资的税收政策,下列说法（)对的。ﻫ(Ａ)签订《商品房买卖协议》时，买卖双方需要按照0.3‰的税率缴纳印花税

(B）签订《个人购房贷款协议》时,需要按0.０5‰的税率缴纳印花税

（C）对个人购买自用普通住宅，暂时减半征收契税

（Ｄ)居民之间互换住房,不需缴纳契税

(Ｅ)个人出租住房不需缴纳任何税收ﻫ106、保险协议订立时应当遵循平等互利、协商一致、自愿订立、合法的原则。保险协议的订立过程通常涉及()。ﻫ(A)填写投保单(B)投保人诚信保证(C）交付投保单,即要约ﻫ(D）保险人资质证明（E）保险人承诺后协议成立

10７、（)属于责任保险。

（A)公众责任保险（B）产品责任保险（C)雇主责任保险ﻫ（D)职业责任保险(Ｅ）工程责任保险ﻫ10８、继承权可以通过()方式取得。

(A）法律规定(B)转让（Ｃ)遗嘱（D）赠与(E）判决ﻫ10９、关于公司章程订立的说法（）错误。ﻫ(A）公司章程的订立通常有共同订立和部分订立两种方式ﻫ(Ｂ)共同订立章程是指由全体股东或发起人共同起草、协商制定公司章程,否则,公司章程不得生效ﻫ（C）部分订立章程是指由股东或发起人中的部提成员负责起草、制订公司章程,２／３以上股东或发起人签字批准的制订方式

(D）公司章程必须采用书面方式ﻫ(E)公司章程经全体股东或发起人口头批准即生效ﻫ1１0、遗赠与遗嘱继承的区别在于()。ﻫ（A)接受权利的主体范围不同（B）主体所承担的义务不同

（C）取得遗产的方式不同(D）指定候补继承人的范围不同ﻫ（E）做出接受遗产表达的规定不同

111、遗产不涉及被继承人（)。ﻫ(A)依法享有的土地使用权(B）因公死亡的抚恤金(Ｃ）著作权中的财产权利(D）肖像权(E)租住的房屋ﻫ1１２、人们在短期需求导致人们有保持资金流动性的动机,这种动机重要涉及()。ﻫ（A)交易动机(B）谨慎动机（C）投机动机（D）储存动机(E)防止动机ﻫ113、理财规划师在为客户制定教育规划时应减少对政府资助、奖学金的依赖,其重要因素在于(）。

（A)政府资助、奖学金金额有限(B）政府资助取得较难ﻫ（Ｃ)子女能否取得奖学金不拟定（Ｄ)政府资助、奖学金不是教育资金的来源

（E）依赖政府资助、奖学金不符合教育规划的稳健性原则

114、(）视为放弃继承或者放弃接受遗赠。

(A)在遗产解决前没有明确表达放弃继承的

(B）在遗产解决前明确表达接受遗赠的ﻫ（C)在知道受遗赠的两个月内没有表达接受遗赠的ﻫ(Ｄ)在遗产解决前明确表达放弃继承的

(Ｅ）在知道受遗赠的两个月内明确表达放弃接受遗赠的ﻫ1１５、决定AD曲线的因素重要涉及(）。ﻫ（A）出口(B)教育(Ｃ）人力资源（D）资本存量（E）技术水平ﻫ三、判断题（116~12５题，每题１分,共１0分。对于下面的叙述,你认为对的的,请在答题卡把相应题号下“Ａ”涂黑，你认为错误的把“B”涂黑)ﻫ11６、遗嘱继承人必须要遗产解决之前做出接受继承的表达,不表达接受的,视为放弃继承。（)

117、信托协议由委托人、受益人与受托人签订。（)ﻫ１18、资产证券化的重要特性为：属于固定收益产品,且收益能力相对偏高；风险水平相对较高;流动性有所保证。()

1１9、在货币供应一定的条件下,货币乘数与基础货币成正比。（)

１2０、假如理财规划师没有按照协议综合提供承诺的服务,则客户可规定理财规划师所在机构停业整顿。()ﻫ12１、个人资产的价值应当以历史成本为定价依据。()

１22、信托业务是我国商业银行的一项中间业务。()

123、“委托事项条款”是理财规划协议的核心内容。（）

１２4、从理论上讲,公开市场业务是目前中央银行控制货币供应量最重要也是最常用的工具。()

125、同一作品先在报刊上连载，然后再出版,或先出版，再在报刊上连载的，应视为同一次稿酬所得征税。()2023年５月理财规划师三级考试真题（一）单项选择题（第１～8题）1、关于职业道德，对的的说法是（)。（A）对职业道德的理解无一定规(B)职业道德是从业人员就业的道德资格(C)职业道德总是不断变化、难以捉摸的（D）职业道德是一种人为的主观规定2、关于职业化管理,对的的说法是()。(A)职业化管理是一种不再强调过程的管理(Ｂ)职业化管理本质上是一种法治化管理（C）建立职业化标准是实行职业化管理的关键环节（D）直觉和灵活应变是推动职业化管理的重要措施３、关于职业道德与职业技能的关系,对的的说法是（)。（A）职业技能高低决定了职业道德素质的高低(B)职业道德对职业技能具有统领作用（C）强调职业道德往往会约束职业技能的提高(Ｄ）职业道德与职业技能无关联性4、古人所谓“吾日三省吾身”，其意为(）（Ａ）多休息对身体健康十分重要(B)学习时要专心致志(C)节省开支,不浪费任何资源（D）时时反思自己的道德修养5、下面几种说法中，符合敬业精神规定的是(）。（Ａ）“不爱岗就会下岗,不敬业就会失业”(B)“当一天和尚撞一天钟”（Ｃ)“给钱就要好好干,否则对不起良心”（D）“领导规定咱干啥，咱就干啥”阅读下列事例，结合所学职业道德理论和知识,回答第６～8题。某公司确立了优秀员工的十条准则,其中，有四条准则规定了如下内容：第一，对自己公司的产品抱有极大的爱好，涉及对公司的产品具有寻根究底的好奇心；始终表现对公司产品的爱好和热爱;热爱并专注自己的工作；天下没有一劳永逸的事，要不断自我更新。第二,以传教士般的热情和执著打动客户，涉及站在客户的立场为客户着想；最完善的服务才有最完美的结果。第三，乐于思考，让产品更贴近客户，涉及了解并满足客户的需求;思考如何让产品更贴近客户。第四，与公司制定的长远目的保持一致,涉及跟随公司的目的；把握自己努力的方向;做一个积极积极的人;奖金和薪水不是唯一的工作动力；把自己融入到整个团队中去；帮助老板成功,你才干成功。６、根据上述准则,员工要实现“打动客户”的目的，应当()(A)做传教士（Ｂ)学习宗教理论知识（Ｃ）把服务客户作为信念(D)做到客户规定什么，就满足什么7、根据上述准则，在下面的说法中，理解对的的是(）（A）即使对公司产品没有爱好,也要装作很有爱好的样子（Ｂ）凡事专心去做,就会赢得客户的理解(C)员工个人要始终按照公司的规定行事（D）绝不考虑奖金和薪水８、对于“帮助老板成功,你才干成功”这句话，理解对的的是（）(A）只有与老板同心，员工才会受到赏识（B）即使你能帮助老板取得成功，自己也只能做一个打工仔儿（C)这是老板占有员工剩余劳动的一种说法而已（D）在做好本职工作中锻炼和成就自己（二）多项选择题(第９～１6题）9、职业道德的特性涉及（）（A）合用范围上的有限性(Ｂ）一定的强制性（C)绝对稳定性(D)利益相关性1０、加强职业道德建设,要反对形形色色的错误思想,其中涉及（)（A）个人主义(Ｂ）集体主义(C)享乐主义(Ｄ)拜金主义1１、在职业活动中，践行诚信规范的具体规定是(）(Ａ)尊重事实(B)因人而异(C)讲求信用（D）信誉至上12、公道的社会特性（）(A）标准的时代性(Ｂ)观念的多元性（C)意识的社会性(Ｄ)鉴定的主观性１3、关于纪律的说法中，对的理解的是()（A)纪律面前人人平等(B）遵守纪律没有商议(C）纪律是对自由的约束（D）对于不完善的纪律,无需遵守14、关于节约，理解对的的是(）（A）节约需要因人而定，不应成为共性规定(B)节约是从业人员立足于公司的重要品质(C）一味规定节约是“小家子气”的表现（Ｄ)节约可以增强公司的市场竞争力15、关于合作,对的的说法是(）（A)合作是公司生产经营顺利实行的内在规定（B）合作是从业人员汲取智慧和力量的重要手段(C）合作是打造优秀团队的有效途径（D）合作是确立垄断地位、实现共同利益的需要１６、关于奉献，对的的说法是(）（A）奉献是公司健康发展的重要保障（B）奉献不符合多劳多得的分派制度（C）由于见义勇为往往得不到好报，因此要提倡谨慎奉献（D)奉献是从业人员实现职业抱负的途径二、职业道德个人表现部分（第1７～25题)答题指导:◆该部分均为选择题,每题均有四个备选项，您只能根据自己的实际状况选择其中一个选项作为您的答案。◆请在答题卡上将所选择答案的相应字母涂黑。1７、假如你在某个旅游景点游览，碰见某个体经营者正在用假货蒙蔽外国游客,你会（）(A）不理睬,认为这是正常的市场行为(B)把个体经营者拉到一边，劝他不要这样做（C)向外国游客说明产品的真实情况(D）让外国游客到正规商店去买18、假如你最近几天爱到自己家附近的某个小饭馆吃早餐,感觉还不错。但今天早上，因食品质量问题，老板和顾客之间发生争执,双方粗言秽语，各不相让。你会（)（Ａ）从此以后再也不到这家饭馆吃早餐了(Ｂ)不到任何一家饭馆吃早餐了（C)继续在这家饭馆吃早餐，但会来的少一些(D)继续在这家饭馆吃早餐，自己不会受到任何影响１９、Ｋ某,家贫,妻重病,无钱医治，危在旦夕,不得已,携凶器盗窃,被捉，判刑。对此,你的见解是()(Ａ）罪有应得,但值得同情（Ｂ)法盲（C）法律应网开一面，不予处罚(D）难为此人20、一般来说,你做目前这份工作的想法是（)（A)为了生活(B)为社会做点事情（C）不让所学的知识闲置（D）成为有钱人２１、假如某人经常加班,你认为这个人是（)(A）工作能力差(B)敬业（Ｃ）领导对工作安排不合理(D）不好说22、公司临时安排员工周末加班,恰巧事先你已和朋友约好周末去看电影,你会(）（A)不加班,按照事先的约定和朋友去看电影（Ｂ)不加班,告诉上司具体理由（C）加班，但会询问上司支付加班费的情况(D）和上司联系，再决定是否加班或者看电影2３、生活中,你可以认可的观点是()（A）三人成虎（Ｂ)话多有失(Ｃ）身正不怕影歪(D）众口铄金24、Ｑ某向X借钱，还款期限已过多时，但Q某却以种种理由敷衍推脱,始终不还,最后Q某连人也不露面了。假如你是X，你会(）（A）向法院起诉(B）找几个猛士恐吓Ｑ某(C）放弃要钱(D）请讨债公司解决25、某单位近期电话费用激增，经查,有人用公家电话打私人电话。假如你是单位的主管,为有效解决这一问题,你会（）(A）反复教育，引导大家不要运用公家电话拨打私人电话(B）制定制度，规定凡用公家电话拨打私人电话者,扣除其当月奖金（C)到电话局查询，将乱打电话的号码及其费用情况公布于众（D)采用新的电话装置，实行每人每月定额的电话费管理办法第二部分理论知识（26~12５题,共100道题,满分为100分）一、单项选择题（２6～８５题，每题1分,共60分。每小题只有一个最恰当的答案,请在答题卡上将所选答案的相应字母涂黑)２６、王先生和张小姐是一对年轻白领夫妇,对风险的承受能力比较高,对于这样的家庭，理财规划的核心策略是()（A)月光型（B）进攻型（C）攻守兼备型(D）防守型2７、王老板数年经商，资产过亿，富甲一方。他希望对其个人财产提供最高层次的经营管理，是符合王老板规定的个人理财服务类型是（）（A)大众银行大众理财（B）富裕银行来宾理财（C）私人银行财富管理(Ｄ）外资银行vｉp服务28、（)是会计核算对象的基本分类。（A)会计科目(B）会计账户(C）会计要素(D)资金运作２9、某公司资产总额为100万,负债为２0万元,在以银行存款３０万元购进材料，并以银行存款１0万元偿还借款后,资产总额为()（A）6０万元（Ｂ）90万元（C)5０万元（Ｄ)4０万元３0、在会计核算的基本前提中，界定会计核算和会计信息的空间范围的是()(A）会计主体(Ｂ）连续经营（C)会计期间(D)货币计量31、速动比率是更进一步反映公司偿债能力的指标。扣除存货,是由于存货的变现能力相对较差。所以,将存货扣除所得到的数字,对公司偿债能力的反映更为准确。影响速动比率可信度的重要因素（）（A)流动负债大于速动资产（B)应收帐款不能实现(C）应收帐款的变现能力(D）存货过多导致速动资产减少32、资产是指过去的交易事项形成并由公司拥有或控制的资源，对该资源的预期会给公司带来经济利益。以下对于资产定义的理解,说法错误的是（）(A）或有资产不能作为公司的资产确认（B）公司对融资租入的固定资产没有所有权（C）公司对资产负债表中的资产都拥有所有权(D)不能给公司带来未来经济利益的资产则不能作为资产加以确认３3、宏观经济调节的首要任务是（)（A）促进经济增长（B)促进经济社会可连续发展（C)保持总供应与总需求的基本平衡（D）全面建设小康社会34、当总需求大于总供应时,会出现（）等现象(Ａ)市场供应紧张、通货紧缩(B)失业增长、物资匮乏（Ｃ）生产能力闲置、通货膨胀（D）通货膨胀、物资匮乏３5、国内生产总值是指（）（Ａ)一个国家所有常住单位在一定期期内收入初次分派的最终结果(B)所有常住单位在一定期期内生产的所有货品和服务价值扣除同期中间投入的所有非固定资产货品和服务价值的差额(C）所有常住单位在一定期期内生产的所有货品和服务价值扣除折旧（D）国民生产总值加上国外净要素收入３６、一般来说,在经济衰退时期，政府应采用的财政政策的措施是（)(A）减少税收,减少政府支出（B）减少税收,增长政府支出（C）增长税收，减少政府支出(D）增长税收,增长政府支出３7、通常,扩张性的财政政策与扩张性的货币政策同时实行，会使一国经济（)(Ａ)产量增长,利率变动不拟定(B）产量减少,利率下降(C）产量减少，利率上升(D）产量增长，利率下降３8、经济周期的中周期又称中波,指一个周期平均长度为８年到2023,此周期通常又被称做（）。(Ａ)康德拉耶夫周期(Ｂ)朱格拉周期（C)基钦周期（D）不能拟定３9、在以下几种货币政策工具中，最重要的是（）(A)公开市场操作(B)调整再贴现率（C)变动法定存款准备金率（D）道义劝告40、货币的本质是(）(A)固定的充当一般等价物的特殊商品（Ｂ)流通手段（C）偶尔媒介商品互换（D）支付手段41、利率高、风险大、容易发生违约纠纷,但却十分灵活,能填补银行的信用局限性，这种信用形式是()。(A)民间信用(Ｂ)消费信用(Ｃ)国家信用(D)商业信用42、既是商业银行维持其流动性而必须持有的资产,又是银行信誉的主线保证的是()。(A）钞票资产(B)贷款（C)贴现(D)证券投资43、信用最基本的特性是()。(A)收益性(B）偿还性(C)安全性(D)流动性44、商业信用最典型的做法是()。(Ａ)商品批发(B)商品零售(C)商品代销(D)商品赊销4５、由非官方的行业自律组织规定并对组织成员有一定约束力的利率是()(A)市场利率(Ｂ)优惠利率(C）公定利率(D）基准利率46、目前，我国人民币实行的汇率制度是()。（A)固定汇率制(B）弹性汇率制（C）有管理浮动汇率制(D）盯住汇率制4７、纳税义务人的义务重要是按税法规定办理税务登记、进行纳税申报、（)和依法缴纳税款等。(A)接受财务解决(Ｂ)接受财务检查(C)进行资产清理（D)接受税务检查4８、定额税率又称固定税额，是按征税对象的计量单位直接规定应缴税额的税率形式。由于采用定额税率的税收，只与课税对象的实物单位挂钩，所以它的承担不会随着商品的价格水平或人们的收入水平的提高而()。(Ａ)增长(B）减少（C)改变(D)不变４９、超额累进税率是指按照计税依据的()分别累进征税的累进税率。即将计税依据（如所得税的应纳税所得额）分为若干个不同的征税级距，相应规定若干个由低到高的不同的合用税率,当计税依据数额由一个征税级距上升到另一个较高的征税级距时，仅就达成上一级距的部分按照上升以后的征税级距的合用税率计算征税。(A）所有（B)不同部分(C)同一部分(Ｄ)相同部分５０、在计算劳务报酬所得时，假如属于同一事项连续取得收入的,以()内取得的收入为一次。（A）一个月(Ｂ)二个月(Ｃ)三个月(D)每月5ｌ、稿酬所得，以每次出版、发表取得的收入为一次。同一作品再版取得的所得，应视为（)稿酬所得计征个人所得税。(A）同次（Ｂ)另一次(C)一个月内(D）其他5２、某公司职工王小姐于２023年4月领取工资80００元，依据新的个税起征点2０２3元的标准,则她当月应缴纳的个人所得税为(）。(A)825元（B)９05元（C)8０0元(D)1０05元5３、20２3年１月(A)15％（B)2５％(Ｃ)3３％（D)2０%5４、营业税是对在我国境内提供应税劳务、()和销售不动产的行为为课税对象所征收的一种税。它属于单一环节的流转税。(A)转让无形资产(B)转让财产(C)转让动产（Ｄ)转让资产55、对个人按市场价格出租的居民住房，暂按(）的税率征收营业税。(A）3%(B)4%（Ｃ)5%(D）10%5６、对于个人的金融投资所得,国家一般要按（）的比例税率对其征收个人所得税。(A)10%(B）20%(C)５%（D）15％5７、购房人与商业银行签订《个人购房贷款协议》时,要按“借款协议”税目缴纳印花税。该印花税的计税依据为借款金额,税率为()。(Ａ）0.03‰(Ｂ)0.04‰(C）0．０5‰(D）0.0１‰５8、纳税人销售自己使用过的属于应征消费税的机动车、摩托车、游艇,售价超过原值的,按照()征收率减半征收增值税。(A)5％(B)6％(Ｃ)4%(D)3％59、２0２3年1月(A)1５%（B)25％(C)3３%(Ｄ)20%60、下列引起民事法律关系产生、变更、消灭的法律事实中属于行为的是（)。(A)人的出生(B)人的死亡（C)时间的通过（D)签订协议6l、下列各项物权中，不属于他物权的是（)。（A)典权(B）所有权(C)抵押权(Ｄ)质权６２、根据《协议法》的规定，因国际货品买卖协议和技术进出口协议争议提起诉讼或者申请仲裁的诉讼实效期间（)年。(A)1（B)2（C)3(D)463、甲是一自然人，乙是一家公司，甲乙发生民事纠纷经法院作出生效判决后,乙拒绝履行,则甲向人民法院申请执行的期限为()（A）１年(B)3个月(C)6个月(D)２年64、甲与乙订立协议,规定甲应于２023年８月1日交货,乙应于同年8月7日付款，７月底,甲发现乙财产(A)甲有权不按协议约定互换,除非乙提供了相应的担保(Ｂ）甲无权不按协议约定互换，但可以规定乙提供相应的担保(C)甲无权不按协议约定互换,但可以仅先交付部分货品(D)甲应按协议约定互换，但乙不支付货款可追究其违约责任６5、一审法院审理案件后，当事人对判决不服，可以在()日内向上级人民法院提起上诉。(A）7(B)1０（C)15(D)3066、下列所述符合合作公司合作人的责任形式的是（）。（A)所有承担无限责任(B)所有承担有限责任(Ｃ)有的承担有限责任,有的承担无限责任(D)合作人的责任形式由合作人在合作协议中拟定６7、下列不属于股东会职权的是()。(A)决定公司的经营方针和投资计划(B)审议批准董事会的报告（C)对公司合并、分立、解散、清算或者变更公司形式作出决议(D）对董事会决议事项提出质询或者建议68、股份有限公司的注册资本最低额应为(）。(A)1000万元(B)500万元(C)5０万元(Ｄ)30万元６9、流动性比率是钞票规划中的重要指标,通常情况下，流动性比率应保持在()左右。(Ａ)1（Ｂ)２(C)3(D）１070、下列可以反映个人或家庭的一段期间的基本收入支出情况的表格是（)。(A)钞票流量表（B）损益表（Ｃ）资产负债表(D)支出表７1、下列关于定额定期储蓄说法不对的的是(）。（A）定额定期储蓄是存款金额固定、存期固定的一种定期储蓄业务(Ｂ)定额定期储蓄存期为一年,到期凭存单支取本息，可以过期支取,也可以提前支取(C）可以办理部分支取(Ｄ）存单上不记名、不预留印鉴、也不受理挂失，可以在同一市县辖区内各邮政储蓄机构通存通取7２、最近很多银行推出了等额递增还款法和等额递减还款法,理财规划师一般会推荐下列哪类人群采用等额递增还款()。(A）目前收入一般、还款能力较弱,但未来收入预期会逐渐增长的人群。如毕业不久的学生(Ｂ)目前还款能力较强,但预期收入将减少,或者目前经济很宽裕的人(C)经济能力富余，初期能承担较多还款,想省息的购房者(D）收入处在稳定状态的家庭73、在给客户进行住房消费支出规划时,一方面要拟定客户的需求，理财规划师在帮助客户拟定其购房需求时应遵循下列原则，下列对这些原则的描述错误的时()。(A)够住就好（B)有多少钱买多大的房子(Ｃ)无需进行过于长远的考虑（D)需要长远考虑７4、理财规划师为了能更好的为客户制定汽车消费规划,应了解有关汽车消费贷款的知识，关于国内外汽车生产商均可提供汽车消费信贷的好处,下列哪个说法不对的()。(A)有助于控制目前出现的信息不对称风险(B)推动汽车消费的升级换代(Ｃ）扩大汽车贷款规模（D)提高银行的利润７5、以下教育规划工具中，可以实现风险隔离的是()。(A)教育储蓄(Ｂ）定息债券(C)共同基金(Ｄ)子女教育信托基金76、学生贷款、国家助学贷款和一般商业性助学贷款利息相比较，对的的是（)。(A)学生贷款利息最低(Ｂ)国家助学贷款的利息最低(C)一般商业性贷款利息最低(Ｄ）利息水平完全相同7７、投资者在投资股票时，总是会忽略股票所具有的一些基本特性和其上所代表的权利。下列关于股票的说法不对的的是（）。(A)股票是一种有价证券(B)股票是一种真实资本(C)股票代表持有人对公司的所有权(D)股票是一种法律凭证78、人民在投资股票时，除了关注股票价格的当前行情外，市盈率也是一个重要的参考指标。下列关于市盈率的说法对的的是（）。（A)每股股价与每股净赚钱的比(Ｂ)每股净赚钱与每股股价的比(C）价格/销售收入(D)销售收入／价格79、投资方法各异，其合用性与方法标准各不相同,其中通过对公司的财务状况以及整个行业的分析来选择股票，这属于股票分析的()。(A）技术分析(B）基本面分析(Ｃ）效率市场分析(D)基本面分析和技术分析8０、现实生活中，有大量会对个人的退休生活带来影响的因素，这些因素构成了对退休养老规划的需求。这些因素不涉及()。（Ａ)预期寿命的延长(B)提前退休(C)市场利率波动（D)婚姻出现问题８1、从养老保险资金的征集渠道角度来讲，有的国家规定工薪劳动者在年老丧失劳动能力之后均可享受国家法定的社会保险待遇,但国家不向劳动者本人征收任何养老保险费,养老保险所需的所有资金都来自于国家的财政拨款，或者说都纳入国家的财政预算,这种养老保险的模式就是常说的()。（A）国家统筹养老保险模式(B)强制储蓄养老保险模式（C)投保资助养老保险模式(D)部分基金式82、某投资者拥有的投资组合中投资A股票40%,投资Ｂ股票10％，投资C股票２0%,投资D股票30%。A、Ｂ、C、D四支股票的收益率分别为1０%、1２％、3%、-7%，则该投资组合的预期收益率为()。(Ａ)4.5％(B)7.２％（C)3.７%(D)8．１%83、某公司随机抽取的8位员工的工资水平如下：8０0、3００0、１2０0、1５０0、7000、150０、８0０、１500则该公司8位员工工资的中位数是（）。(A）8００(B)1２00(C)1５00（Ｄ)300０84、接上题，公司8位员工工资的众数是()。(Ａ)300０(Ｂ)1500(C）120０(Ｄ）８０08５、李先生计划2０23后账户余额为２0万元,以７％的年投资收益率计算，在按季复利的状态下李先生每月初需要往账户中存()元。（A)1１5１.4(B）12０0.8(C)１32５．6(Ｄ)１345．9二、多项选择题(８6～1１5题，每小题1分，共30分。每题有多个答案对的,请在答题卡上将所选答案的相应字母涂黑。错选、少选、多选，均不得分)8６、保证财务安全是个人理财规划要解决的首要问题，一般来说衡量一个人或家庭的财务安全涉及以下内容()。（A)是否有稳定、充足的收入(Ｂ)个人是否有发展的潜力(Ｃ)是否有充足的钞票准备(D)是否有适当的住房(E)是否购买了适当的财产和人身保险8７、关于新《公司所得税法》,说法对的的是(）。（A)内外资公司税率统一(Ｂ)税制的改革减轻了很多民族公司税负(Ｃ)税法扩大了税前抵扣标准,缩小了税基(D）新法实行后，公司的实际税负将低于名义税率(Ｅ)新法的实行使银行有效税率上升８8、２023年１月(A)新准则加大了对关联交易的披露(B)新准则扩大了合并报表范围(C)新准则与国际财务报告体系趋同(D)取消了“先进先出法”,一律采用“后进先出法”(Ｅ)新准则规定，计提的资产减值可以转回８９、我国宏观经济管理的重要目的涉及()。（A)增长就业(B）实现“四大平衡”(C)稳定物价(D）保持国际收支平衡（E）实现“五个统筹”90、ＧＤＰ的计算方法通常有以下方法（)。(A)生产法（Ｂ)收入法(C）成本法(Ｄ）市场价值法(E)支出法91、产业结构的核心内容便是所谓产业发展的重点顺序选择问题，一般而言,这种重点发展产业的选择范围，大体涉及()。(A)支柱产业(Ｂ)主导产业(C)瓶颈产业(Ｄ）朝阳产业(E)上游产业92、财政政策手段涉及（)。(Ａ)支出政策（B）国债(Ｃ）利率(D)税收(E)直接信用控制93、民间信用的特点是（）。(Ａ）灵活（B)规范(Ｃ)风险大(D)利率低(E)易发生违约纠纷９4、中央银行增长基础货币的途径有（）。(A)增长钞票发行（B)增长钞票回笼(C)调低法定存款准备金率（D)向商业银行提供贷款(E)减少外汇储备９５、张某欲立遗嘱,想要找个遗嘱见证人,下列可以充当遗嘱见证人的是()。(A)邻居家15岁的儿子(B)居民委员会的张大妈(Ｃ)作律师的儿子(D)和儿子一