第1章社会保障

社会保障概论

公共管理学院董西明

第一章社会保障制度概述第一节社会保障制度的定义第二节社会保障体系及内容第三节社会保障制度的特点和原则第四节社会保障的目标与功能请试着用一句话概括社会保障？社会保障是用经济手段解决社会问题达成政治目标“法国大罢工”的背后如何理解社会保障?请从生活中你所关心的内容入手案例：白领众“奴”加身,如何方能解套

(薛世君,2010-01-17,大洋网-广州日报)一、现状与困境：供房养车会成为“房奴”、“车奴”，孰料养孩子也能成“孩奴”。“吃进去的奶粉进口的一百多块钱，拉出来要用尿不湿，名牌的又一百多块钱，进出都要钱，整个儿一双向收费！”《蜗居》中的这句台词幽默地概括了“孩奴”们的生存境况。报道，“孩奴”现象困扰“80后”群体，超过八成以上的年轻家长们感到抚养孩子的经济压力太大，已婚人群中不孕不育的比例持续上升，“丁克族”越来越多。如今白领、中产们众“奴”加身，负担重、压力大，一个“奴”字足以让白领们疲于奔命。二、经验与启示：处境堪忧的不光是我国的白领中产。根据三浦展（日本）的研究，日本在20世纪50~70年代产生了1亿左右中产阶层，近年来却开始“上流”与“下流”的两极分化，且多是“下流化”。

经验与启示：日本通过税收调节、社会保障的再分配制度，在一定程度上弥补了分化的鸿沟。三、相应措施及其效力-----有人评价，我们的“再分配”调节却明显乏力。

第1，初次分配中，劳动报酬占比越来越低。中国劳动学会副会长曾湘泉：近10年来，我国劳动报酬占GDP比重一直下降，而企业资本收入增加却很大，国民收入向政府和企业倾斜。这才有了“干得多，挣得少”的现象，就像电视剧《蜗居》中的苏淳、海萍夫妇，虽辛勤工作仍疲于奔命，倒是宋思明之类游走在资本和权力之间，左右逢源，呼风唤雨。第2，在有“二次分配”作用的税收调节过程中，个人所得税就被指为“劫贫济富”，税收调节未见实效。第3，在社会保障体系中，无论是社会保障的覆盖范围，还是保障水平都还有待提高。---------什么是社会保障？功能怎样？第一节社会保障制度的定义社会保障（SocialSecurity）一词，又译为“社会安全”。1935年美国颁布的《社会保障法》（SocialSecurityAct）首次提出。迄今为止，国外学者对社会保障概念有30多种解释。可见，这是一颇有争议的领域。一、国外对社会保障的定义（一）德国1.德国是社会保险制度的发源地，最早建立现代社会保障制度的国家。2.定义：基于市场经济理论，强调个人责任，将社会保障理解为社会公平、社会安全。目的是对竞争中的不幸者提供基本生活保障。“公平”指它可以缩小社会成员之间的收入差距。“安全”指它可以为不幸者提供基本生活保障。（二）英国1.英国是西方福利国家的代表，依据《社会保险及相关服务》研究报告，社会保障被首次赋予了普遍性原则，将社会保障看成一项以国家为主体的公共福利计划。2.社会保障：当国民在失业、疾病、伤害、老年及家庭收入锐减、生活贫困时，政府通过国民收入再分配手段，对全体国民实施的“从摇篮到坟墓”的全面措施。（三）美国1.美国最早使用“社会保障”一词。认为社会保障是一种“社会安全网”，对国民可能遭遇的各种风险（如失业、疾病）加以防护。2.社会保障总署《全球社会保障》：社会保障“系指根据政府法规而建立的项目，给个人谋生能力中断或丧失以保险，还为结婚、生育或死亡而需要某些特殊开支时提供保障。为抚养子女而发给的家属津贴也包括在这个定义之中。”（四）日本1.广义上：政府关于解决各种社会问题的社会政策的统称。2.狭义上：是指失业、伤病、年老等造成收入中断（或减少），从而影响生活时，国家实施的保障最低限度生活的措施。（五）国际劳工组织1.1942年的解释：通过一定组织，对这个组织的成员面临的某种风险提供保障，为公民提供保险金、预防和治疗疾病、失业时资助并帮助找到工作。2.1952年：1952.6国际劳工局理事会在日内瓦举行第35届会议，并于6月28日通过了《社会保障(最低标准)公约》。该公约中的“社会保障”：社会通过一系列公共措施，向其成员提供保护，以便与由于疾病、生育、工伤、失业、伤残、年老和死亡等原因造成停薪或大幅度减少工资而引起的经济和社会贫困进行斗争，并提供医疗和对有子女的家庭实行补贴。3.国际劳工局1989年《社会保障导论》（IntroductiontoSocialSecurity）：社会通过一系列的公共措施向其成员提供的用以抵御因疾病、生育、工伤、失业、伤残、年老和死亡而丧失收入或收入锐减引起的经济和社会灾难的保护，医疗保险的提供，及有子女家庭补贴的提供。该描述与国际劳工组织1952年对“社会保障”的定义几乎一致。二、港澳台对社会保障的界定（一）香港1.官方：社会保障是以政府为责任主体，通过向有需要人士直接发放款项方式提供的福利。2.学者（周永新）：是政府为保障国民最低生活需要所采取的政策措施，包括非供款性的社会救助、供款性的社会保险和普遍津贴制度。（二）澳台对社会保障的界定1.澳门：社会保障体系包括社会救助、社会保险、社会服务三大形式。2.台湾：国家以社会救助、社会保险以及公共服务等方式，对遭遇危险事故，以致失能、失业，因而生活受损的人，提供各项生活需求，给以健康、职业、收入保障，并从而促进民族健康、全民就业及民生均足。

三、大陆对社会保障制度的界定（一）社会保障的定义1.首次使用“社会保障”定义。1986年我国6届人大4次会议通过的第7个五年计划中，第一次使用“社会保障”一词。定义：国家和社会通过立法，采取强制手段对国民收入进行再分配，形成社会消费基金，对由于年老、疾病、伤残、死亡、失业及其他灾难发生而使生存出现困难的社会成员，给予物质上的帮助，以保证其基本生活需要的一系列有组织的措施、制度和事业的总称。2.孙光德、董克用“社会保障”定义。社会保障制度：是以国家或政府为主体，依据法律规定，通过国民收入再分配，对公民在暂时或永久丧失劳动能力以及由于各种原因生活发生困难时，给予物质帮助，保障其基本生活的制度。3.郑功成、侯文若、邓大松等学者的定义。社会保障是国家和社会通过立法实施的、通过国民收入再分配，对社会成员的基本生活权利提供安全保障的社会行为及其机制、制度和事业的总称。4.左敏等关于“社会保障与社会保障制度”之别。制度：实施社会保障的各种规范总称。社会保障是一种行为过程。包括制度的制定与实施、基金的分配、社会保障的管理。它是国家或政府为了保证社会稳定，通过立法和行政措施，为失去收入来源和劳动能力的人，提供基本生活保障的行为。四、定义综述（一）对于上述“社会保障”界定，大体分为两类。1.第一类观点：强调社会保障是一种社会安全制度，目的是通过这种制度确保社会成员的基本生活，预防各种可能危及社会秩序的社会问题发生。2.第二类观点：认为社会保障是一种社会福利制度，目的是不断提高人们的生活质量，改善社会成员的福利水平。合二为一：现代社会保障是国家或政府为了承担对公民的社会责任，促进社会的稳定和发展，不断提高社会成员的福利水平，以立法的途径和对国民收入进行再分配的方式，为全体社会成员的基本生活提供安全保障的一种社会制度。（二）社会保障制度的基本要点尽管人们对社会保障的理解不尽相同，但在以下几个方面却有广泛的共识：1.社会保障制度的责任主体：国家、政府。其他保障（家庭、商业）的主体，可以是家庭、企业；社会保障是针对全体成员的，其代表只有国家和政府，资金来源、筹集方式等都由国家确定。政府作为责任主体的理由：稳定社会、政府的规模经济、政府才有这样的权利。2.保障对象：主要是失去收入来源和失能的社会成员，即特定收入阶层。3.实施依据：社会立法。保障资金的提供者与受益者往往是分离的，立法的强制性、便是国家实施社会保障的重要条件。4.实施手段：国民收入再分配。5.保障目标：满足公民的基本生活需要。6.保障目的：调整社会关系、维护社会秩序、促进社会发展。社会保障制度已成为社会财富转移支付的一种重要手段，它不仅保证了社会成员的基本生活，而且有效地调节了社会的贫富关系，维护了社会公正。第二节社会保障体系及内容一、社会保障体系的含义（一）含义1.

社会保障制度体系是由一系列具体项目构成的整体，这些项目相对独立又相互联系。2.具体：国家依法建立的保障国民生活、维护社会稳定的系统，是由救助、保险、福利、互助、个人自我保障等构成的“社会安全网”。（二）社会保障体系的三个发展阶段1.面向贫困人口与工业劳动者的阶段。2.面向贫困人口与一般劳动者的阶段。3.面向全体国民的阶段。二、社会保障体系的建设目标追求社会保障体系的完整性、协调性与层次性：①完整性：指社会保障体系的项目齐全、内容完整。②协调性：是指社会保障各个子系统、项目之间，要在水平、功能等方面实现协调发展。如：失业保险与社会救助分属于两个子系统、水平不同，但都可以保障失业者。③层次性：即差异性。目的在于满足社会成员的不同需求。三、社会保障体系的基本结构（一）依据社会保障制度的业务内容1.一般教科书上的分类。从保障对象、保障目标、资金来源、给付方式等方面归类，将社会保障分为三大基本系统：社会保险、社会救助、社会福利。（1）社会救助（SocialSuccour）：也叫社会救济。是指国家依法向无法维持最低生活水平的社会成员给予帮助，以保障最低生活水平的制度。包括：贫困救助（针对低收入阶层、贫困人口）；灾害救助（地震、洪水）；特殊救助。（2）社会保险（SocialInsurance）：国家依法强制实行的，由劳动者、企业、国家三方共同筹资，对劳动者因生育、年老、疾病、死亡、工伤、残废、失业等风险失能或暂时失去工作时，给予劳动者本人和家属一定物质帮助，以满足基本生活需要的社会保障制度。包括：面向劳动者的“五险”（养老、医疗、失业、工伤、生育），及其家属的津贴，伤残、退休后的生活保障等待遇；少数国家还建立了护理保险等制度。（3）社会福利（SocialWelfare）：广义社会福利（西方、英国）是社会保障的代名词，甚至大于社会保障。狭义上（中国）是社会保障的一个组成部分，是国家和社会为保障社会成员一定的生活质量、满足物质和精神生活基本需要而采取的社会保障政策、提供的设施和相应服务，它是基本收入之外的其他待遇。老年人、残疾人、妇女儿童、教育、住房福利。

2.国际劳工组织1952-1982年间的分类：认为社会保障制度包括：社会保险、社会救助、国家财政收入资助的福利补贴、家庭补助，以及储蓄基金，还有雇主规定的补充条款和围绕社会保障而发展的各种补充方案。根据国际劳工组织大会1952.6通过的《社会保障（最低标准）公约》规定，现代社会保障主要包括9项内容：生育津贴、老龄津贴、疾病津贴、遗属津贴、工伤津贴、残疾津贴、失业津贴、家庭津贴、医疗津贴。其中，最主要津贴包括5项：老龄、遗属、工伤、残疾、失业。公约还规定，一个国家只要实行了3种津贴(其中至少包括一种最主要津贴)，就可以被认为是已经建立了社会保障制度。3.我国社会保障体系的构成：（1）我国宪法对社会保障内容的基本规定：“劳动者在年老、生病或者丧失劳动能力的时候，有获得物质帮助的权利。国家逐步发展社会保险、社会救济、公费医疗和合作医疗等事业，以保证劳动者享受这种权利。国家关怀和保障革命残疾军人、革命烈士家属的生活”。1993年11月，14届3中全会《关于建立社会主义市场经济体制若干问题的决定》，提出建立多层次社会保障体系的任务，规定我国社会保障的6项内容：社会保险、社会救济、社会福利、优抚安置、社会互助、个人储蓄积累保障。中国社会保障体系正式非正式社会保险社会福利优抚安置个人储蓄社会救济社会互助

社会津贴职业福利福利服务养老社会保险医疗社会保险失业保险工伤保险生育保险贫困人口救济自然灾害救济孤寡病残救济国家抚恤国家补助退伍安置退休安置优抚安置定义是对军人的一种综合性社会保障。兼有社会救助、社会保险、社会福利的多重性质。内容(1)军人社区援助：现金补助、劳务服务、其他援助。(2)军人社会保险。(3)军人社会福利。(4)军人抚恤：死亡抚恤、伤残抚恤。(5)退役军人就业保障：退役军官安置、退役士兵安置、军人转业培训。社会互助定义是指出于共同的对基本生活的需求，由两个以上社会成员表现出来的积极互助关系所构成的社会支持网络。它无须政府、社会参与，只要社会成员间有共同意向即可形成。内容我国农村建立的互助储金会。城镇由工会组织进行的大病保险、职工困难补助。个人储蓄积累保障定义指职工个人根据自身收入情况自愿地将一部分收入用于储蓄，用来保障今后自身遭受年老、伤残、疾病、失业、贫困等风险时的最低或基本生活需求。也包括个体户、农民、进城民工、失业者。是一典型的“自我保护”。内容个人定期、活期储蓄私人商业保险（2）16届6中全会提出：到2020年要基本建立社会保险、社会救济、社会福利、慈善事业相衔接的覆盖城乡居民的社会保障体系。慈善事业（Philanthropy）：是以社会成员的慈善心为道德基础，以社会成员的自愿捐献为经济基础，以民间公益事业团体根据捐献者的意愿对需要帮助的社会成员进行物质帮助为基本内容的一种社会互助事业，是现代社会救助体系的组成部分。（二）依据待遇是否与收入关联1.与收入关联的保障制度强调权利与义务相结合的原则，缴费、待遇水平的确定与受保障者的收入直接挂钩。如：企业年金、（工伤、生育等）定期补助、遗属抚恤金。2.与收入无关联的保障制度强调社会成员的需要，受益者的保障待遇与收入不直接挂钩。“新农保”对年满60周岁农民支付的每月55元的基础养老金。（三）依据政府介入程度1.强制化（政府主导）的保障制度是指由法律制度规范并借助公共权利、运用公共资源实施的社会保障项目。如社会救助、公共福利、军人保障（国家建立的、以军人及其家属为对象的社会保障制度）。2.非强制化（补充）的保障制度是指依靠企业、非政府组织等自愿推动的社会化、补充性保障措施。如企业年金、社区服务、慈善事业、家庭保障、商业保险。（四）依据需求层次（保障方式）的不同从层次上，社会保障可分为三个层次：郑功成p81.经济保障。即从经济上保障国民的生活，一般采用现金给付、援助方式。2.服务保障。适应家庭结构变迁、自我保障功能弱化，满足国民对生活服务的需求，如照看老人、康复服务、儿童服务。3.精神保障。属于文化、伦理、心理慰籍方面的保障，这是更高层次的保障。如：有关回家看望老人次数规定的争议，其动议就在于满足老人的精神需求。

我国社会保障构成与特点社会保险社会救济社会福利社会优抚对象工薪劳动者、个体自营者贫困者、不幸者全体公民军人及其家属方式法律强制实施政府实施政府实施政府实施目的维持基本生活保障最低生活改善生活内容养老、医疗、失业城镇最低生活保障民政福利、职工福利、其他优待、抚恤、安置资金企业与个人国家与社会国家与社会国家地位基本保障最低保障最高保障特殊保障特征补偿收入损失扶贫增进福利优待英国的社会保障体系社会保险系统国民健康服务体系个人生活照料系统养老金失业救济金工伤津贴……儿童津贴美国社会保障体系之：公共项目转移补偿项目社会保险：老年、残疾保险，失业保险，工伤保险税收转移支付补偿：社区发展与住房，健康与福利，教育与人力，州与地方援助等公共援助：老年援助，永久性残疾人援助，家庭援助，一般援助等健康转移补偿：老人医疗照顾援助，老人医疗补助等住房转移补偿：公共住房，房租不住，住房贷款，农村住房等食品转移补偿：商品分配项目，食品券计划，儿童哺乳计划等社会服务项目公共援助中的社会服务，儿童福利，邻里服务中心，职业补习，社会卫生服务，雇员服务，地区重建，邻里青年俱乐部，人力发展和训练，工作俱乐部特别团体保障退休军人：退休军人补偿金，生活津贴，生活保险，健康服务，职业补习，未成年儿童教育援助，军人教育和训练议案军人：住房保障，消费保障，保险与抚恤，一般社会服务农民：农场价格支持，信贷，保险，农业雇用劳力印第安人：教育保障，就业保障，健康保障美国社会保障体系之：私人项目保险人寿保险，补充失业福利金，年工资担保，职员抚恤计划，健康保险慈善转移支付慈善事业，赡养费和儿童支持私人社会服务咨询服务（包括家庭服务协会、儿童福利团体，各教会分支的社会服务等），娱乐服务（主要是宗教团体组织的青少年服务），训练和重修（如戒毒治疗中心等），健康照顾，代理服务（如红十字会和上门福利服务等），社区协调项目等香港社会保障体系社会救助综合社会保障援助、特殊社会保障援助；失业津贴与长期服务金社会福利儿童福利、家庭福利、残疾人福利、老人服务、青少年服务、医疗服务、住房福利、教育福利公务员保障包括公务员津贴制度；公务员福利待遇；退休抚恤制度等雇主责任制强制性的雇主责任保险，包括遗嘱保险金；伤残保险金和工伤补助强积金制度强迫性公积金制度(养老保障)台湾社会保障体系社会保险劳工保险、军人保险、公务员保险、私立学校教职员保险社会救助生活扶助；灾害救助；医疗补助；急难救助；救助设施等社会福利儿童福利、老人福利、残障福利、劳工福利、公务员福利、其他福利四、社会保障的类型1.按社会保障的给付标准：受益基准制、交款基准制、混合制。2.按社会保障的资金来源：政府统包型、投保资助型、强制储蓄型。3.按社会保障的财务机制：基金积累制、现收现付制、部分积累制。4.按社会保障的实施方式：强制实施模式、自愿投保模式、多层次保障模式。5.从社会保障的管理方式：政府机构统一管理、公众机构管理、私人机构管理。社会保障的类型１按社会保障的给付标准２按社会保障资金的来源３按社会保障的财务机制４按社会保障的实施方式５从社会保障的管理方式受益基准制交款基准制混合制政府统包型投保资助型强制储蓄型基金积累制现收现付制部分积累制强制实施模式自愿投保模式多层次保障模式政府机构统一管理公众机构管理私人机构管理第三节社会保障制度的特点和原则一、社会保障制度的特点（一）公平性1.公平：公正、不偏不倚。一般指所有的参与者（人或团体）的各项属性（包括投入、获得等）平均。2.这里是指在享受社会保障待遇的权利与机会上，每一社会成员是均等的。体现在：（1）保障范围的公平性；（2）保障待遇的公平性（待遇标准、给付）；（3）保障过程的公平性（过程包括3个：制度与政策制定、基金筹集支付、管理）。（二）社会化

1.定义：社会化管理是相对于部门管理、专业化管理而言的。它是生产社会化、社会现代化的内生制度，根本属性是开放性。社会保障不同于家庭保障，它是面向整个社会开放（不是封闭运行）、并通过社会化机制实施的制度安排。比如：退休职工，由所属企业管理改为社区管理，以便取消企业的社会功能，使企业还原为生产组织。相对于原来的企业管理来说，这种管理就是社会化管理。2.社会化体现：（1）制度的开放性：各项法律法规都要征求公众意见、接受公众评价与监督。（2）筹资社会化：一般来源包括财政投入、雇主雇员缴费、社会募捐、发行福利彩票、基金运营收益等。（3）服务社会化：救助通过社区、居委会。养老金发放通过银行、邮局；医疗保险通过医院实现。福利事业通过社会福利机构（养老院、康复中心）承担。（4）管理与监督社会化。政府、公共、私人机构等。（三）强制性就是国家立法，规范有关各方的权利与义务，并强制实施。体现：---“轨距”---1.法律的强制规范成为行为准则。2.政府要依法干预社会保障制度的运行。3.补充保障也有相应法律、法规去规范。（四）低层次性（鼓励性、保障性）1.国家给予社会成员基本生活保障的一种经济制度。2.社会保障满足的是一种低层次的生活需要，它一般以满足最低生活需要和基本生活需要为目标。3.以便鼓励社会成员，积极从事劳动。（五）储存性（补偿性）1.社会保障的资金，是先行扣除、交纳和储存，然后才进行分配和使用。2.储存性意味着：劳动者社会保障基金的分配和使用，是将原来储存的社会保障基金返还给劳动者。其实质是对劳动者过去劳动的一种补偿。3.也即：能劳动时储存、不能劳动时返还。（六）互济性1.社会保障是按风险共担原则进行组织的。互济性是指社会成员之间“以丰补歉、以有补无、以强补弱、同舟共济”的社会保障特点，即“取之于民、用之于民”。2.社会救助、社会福利最为明显。其资金都来自劳动者的剩余劳动，体现了劳动者对非劳动者的无偿援助。3.社会保险则是劳动者之间的相互调剂。（七）福利性1.所谓福利性，是指这一制度能够保证人们的基本生活，并不断提高全体成员的物质文化生活水平。2.具体说，福利性有两层意义：第一，从过程看，社会保障是一项社会福利事业，它不以盈利为目的。第二，从结果看，对社会成员而言，社会保障方面的支出，小于社会保障方面的收入。（八）刚性发展特征社会保障具有刚性增长、阶梯式持续发展的特征。体现：1.项目不断增加。一旦保障项目通过立法得以确立，便很难再行取消。2.覆盖范围持续扩大。 3.待遇水平不断提高、不能降低。（九）多样性1.制度模式。各国社会保障制度安排模式日益多样化；同一项社会保障制度，在一国之内也呈现不同的模式。2.制度内容（项目结构多样性） 。3.福利内容（水平结构多样性、待遇水平差别）。二、社会保障制度的原则原则：是规范某种活动的行为准则。社会保障制度的原则：就是建立这一制度的行为准则。（一）公平性原则1.社会保障作为社会发展的平衡机制，首先强调公平原则。公平性原则是社会保障制度的基本出发点、也是社会保障政策实践的归宿。2.公平原则：就是缩小社会贫富差距。3.体现在：制度设计上，建立覆盖全民的社会保障体系。实践中，应更多的维护弱势群体利益。（二）适度原则（与社会经济发展相适应原则）1.社会保障就是国家采用经济手段解决社会问题，进而达到政治目标的制度安排。因此，必须坚持与社会经济发展相适应的原则。2.一方面，社会经济发展决定着社会保障制度的结构变化。另一方面，社会保障制度的确立需要财力支持。因此，保障项目、筹资比例、待遇标准等，要控制在合理的限度内。目前，我国仍处于社会主义初级阶段的理论。经济基础、社会发展。（三）权利与义务相结合原则（责任分担原则）1.享受权利，就必须承担义务。这一原则是指国家、单位、个人应合理的分担社会保障责任。2.发展趋势：政府主导、社会分责。正式制度安排中，政府主导责任、不是全部责任，企业、个人也要参与其中。非正式制度安排中，企业、个人、社会承担更多责任，政府只是鼓励与支持。（四）普遍性与选择性原则相结合1.普遍性原则：是1942年《社会保险及相关服务》报告中提出的。是指社会保障的对象范围不应局限于贫困阶层，而应包括全体国民。只有体现这一原则，才能依“大数法则”筹集、积累雄厚的基金，更好地发挥互助互济的作用。2.选择性原则：是强调“效率优先”国家遵循的原则。是指应根据国家、企业承受能力，个人收入状况，以及对社会保障的需求程度，有选择的安排保障项目、对象。（五）其他原则（互济性、法制性）1.互济性原则：以互惠为基础，即人人为我、我为人人，两者互为条件、互相促进。养儿防老是家庭成员之间的互惠互助关系，社会保障则是这一互惠互助制的固定化、规范化。2.法制性原则：强调社会保障以立法为依据。制度确立、保障项目实施、政府管理与监督社会保障事务都要以社会保障法律为依据。第四节社会保障的目标与功能一、社会保障的目标（一）社会保障的出发点与理念1.二战之前，社会保障是出于“社会安全”的考虑。例如：推动社会保险制度发展的德国皇帝及其“铁血宰相”俾斯麦公然宣称，“这一制度是消除革命的必要成本”，并断言“一个等着领取养老金的人是不会反政府、反社会的”。2.二战之后，社会保障融入了“人道主义、社会公平与正义”理念。（二）社会保障的总目标与分目标1.社会保障的总目标：从现代社会的发展进程、文明进步的视角出发，综合考察各国的社会保障制度，尤其是发达国家的社会保障制度，可以发现社会保障总目标：是通过保障和改善国民生活、增进国民福利，实现整个社会的和谐发展。2.社会保障的分目标：（1）解除国民的生存危机，这是社会保障的一个基本目标，也是最低追求。（2）满足国民的生活保障需求，不断改善国民的福利。随着社会经济发展，人们对社会保障的需求也在提高。社会保障制度正是通过经济保障、服务保障、精神保障的提供，达到国民福利增长需求的满足。（3）实现整个社会和谐发展。社会保障不单纯是一项社会政策，它需要综合考虑经济社会的协调发展，以及自身的可持续发展，还要兼顾社会各阶层的利益；与经济政策或其他社会政策目标较为单一相比较，社会保障对实现整个社会的和谐发展负有更多的责任。

案例1：社会保障与和谐社会两者之间是什么关系？

2005年“两会”提出了“全面建设和谐社会”的要求。所谓和谐社会是一个需要经过艰巨努力才能达到的、理想的、良性的社会发展目标，以公平与正义为核心价值追求,全体社会成员有安全保障并可以快乐生活是其追求目标。国际上凡是社会保障制度健全的国家，均是能够实现社会和谐发展的国家；凡是社会保障制度不健全的国家，其国内社会问题必然日益恶化。因此，社会保障制度实际上与和谐社会构成了正相关关系，社会保障体系是构建和谐社会的核心指标。从社会保障的产生与发展看，社会保障以缩小社会不公平和确保社会公平为天然职责，以调节收入分配差距并保障、改善民生为出发点与基本目标。发达国家的实践表明，社会保障是解决各种社会问题不可替代的重要工具，社会救助可以缩小贫富差距，社会保险可以化解劳资矛盾，社会福利可以让全体国民共享经济社会发展成果。可见，构建和谐社会在很大程度上需要依靠社会保障制度。社会保障能够为和谐社会建设起到什么作用？发挥哪些功能？我国在构建和谐社会的过程中，迫切需要解决的社会保障领域中的问题是什么？如何解决？二、社会保障制度的功能社会保障制度的功能，是指社会保障在社会经济发展中所具有的能力。社会保障的功能：是指社会保障各个子系统、具体项目，在实施过程中发挥出来的实际效能、作用。（一）人民生活的安全网(保护功能)1.社会保障的直接目的，在于保障国民的基本生活。“安全”就是为遭受不测的社会成员提供基本的生活保障。（1）使劳动者在年老、失业、生病时，基本收入不受影响；（2）使无收入、低收入、意外灾害者有生活来源、无后顾之忧。……^天灾人祸，此事古难全^……^一方有难，八方支援！----（案例）姚明、范冰冰等视频，施工时的防护网，等。。。2.具体来说：a.保险是对未来风险的防范和补偿能力。为劳动者提供基本生活保障。b.救助是指对缺乏生活来源者的救助能力。为受保者提供最低生活保障。c.福利是指社会保障所具有的提高社会成员福利水平的能力。提高全民的绝对福利水平、贫困人口的相对福利水平。d.优抚是指社会保障所具有的对有特殊贡献者进行优待抚恤的能力。为受保者提供基本的生活保障和生活条件。（二）社会政治的稳定剂（稳定功能）1.稳定压倒一切！2.所谓政治稳定，是指一定社会的政治系统保持动态的有序性和连续性。具体说，它指没有全局性的政治动荡和社会骚乱，政权不发生突发性的质变，公民不用非法手段参与政治、夺取权力，政府也不采用暴力、强制手段压制公民政治行为，以此维护社会秩序。体现于：主权稳定、政府稳定、政策稳定、政治生活秩序稳定、社会政治心理稳定。例如：埃及、也门、利比亚的政治动荡。3.政治稳定的影响因素：美国政治学家亨廷顿认为，政治稳定取决于政府对公民政治需要的满足程度，取决于国家政治制度与社会经济发展之间的相互关系。而不在于是否促进经济发展，不在于扩大公民的政治民主权利。政治不稳定的直接原因：政治权力的腐败。政治不稳定的经济原因：财富分配不均。主观因素：国家重大政治决策失误。外部因素：国内外敌对势力的颠覆和破坏。4.促进政治稳定的途径有很多。通过发展经济（发展是硬道理），兼顾公平，为政治稳定提供良好的物质条件。公平性是社会保障的本质特征。社会保障既是各种利益集团较量的结果，也是调节不同集团利益的必要手段。避免了心理失衡与社会矛盾，是预防政治动荡的稳定剂。社会保障强化了国民对现存制度的依赖意识、国家认同。社会保障制度作为党派斗争、政党政治、民主竞选中的重要议题，正是其政治调节功能的体现。案例：美国政党政治与社会保障制度4年1次的总统大选是美国政党政治的重要内容。选民通过选举表达了对政府的意见；政党通过竞选来掌握国家权利。各党派的纲领也深刻地反映在所倡导的社会保障制度中。多年来，民主党和共和党间的斗争，实质上是自由主义和保守主义两大政治理念的斗争。民主党人(自由主义者)更注重保护中下阶层的利益，强调国家对于每个公民的责任，赞同提供完整的广覆盖的高水平的社会福利。巴拉克·奥巴马1961年出生在夏威夷一个普通的家庭，父亲是非洲肯尼亚人，母亲则来自堪萨斯州的中产家庭。少年的奥巴马也曾虚度了不少光阴，但坚韧的品格最终使他“浪子回头”获得了哈佛大学法学博士学位。1996年他成功当选为伊利诺伊州参议员，之后逐步从一个普通甚至曾受到歧视的黑孩子成长为美国“民主党”政治新星。他说：“现在至关重要的是认识到存在着一个潜在的问题——年轻人认为他们将来并不会有社会保障。我们应当做一些事情来加强这个系统，使人们确信社会保障对于那些已经退休的人是现实的，对于年轻人的未来也是真实的。”另外，他的“平民英雄”形象和肤色问题，也使他提出的社会保障计划更多倾斜给中下阶层的人民。他提出“让6％的社会富裕阶级多缴一点点税来支持国家社会保障建设”；要让所有美国人都能享受到医疗保险；要逐年提高劳工的最低工资等等。以上的理念，无疑会为他顺利地赢得更多的目标选民的支持。共和党(保守主义者)更多的代表了大资产阶级、大商人的利益，更强调要保护国家经济，维护企业利益，强调个人责任。当然与美国文化中的强调“效率优先、注重个人奋斗、厌恶不劳而获”的理念相一致，共和党的社会保障思想也不乏支持者。例如，小布什总统推行的“所有权社会”充分强调了个人积累的作用。20世纪60年代“婴儿潮”时期出生的大约7700万人即将进入退休年龄，社会保障的支付系统面临危机。为了应对这种危机，小布什总统主张“社会保障私有化”。他在2005年2月2日的《国情咨文》讲话中提到：要使现有雇员建立“个人投资基金账户”，即将雇员工资收入中支付的部分社会保险金转入到个人账户，通过私有化的基金运作来补充社会保障金的不足。小布什认为，建立个人投资账户可以给个人带来更高的回报；有利于实现基金积累；还可以为社会弱势群体提供更多的保护。他的社会保障制度“部分私有化”的思想，得到了很多人的理解和认同。（三）经济发展的助推器(促进功能)1.直接助推经济（1）社保基金的筹集、储存、分配，直接影响人们的储蓄和投资，并调节产业格局。如投向高铁产业、新加坡的住宅业。（2）基金的收支可抚平经济周期性大幅波动，平衡社会供需总量，促进经济平稳发展。（3）调节市场体系。如劳动力、资本、技术市场。2.对生产要素“人”的保障，而间接助推经济（1）保险保证了劳动者的基本生活，便可以恢复、增强体力和智力，为重返工作岗位创造条件。（2）通过国民教育、职业培训等，可以提高劳动技能，以适应经济发展对劳动力素质提高的要求。（3）通过妇女儿童保障、家庭津贴，保证了新一代劳动力的不断教育和补充，为经济发展准备了合格的劳动力资源。（四）社会矛盾的调节器（调节功能）1.“公平”是指缩小社会成员之间的收入差距。2.原因：市场机制按效率原则、要素成本进行收入分配，必导致资本、劳动能力差者，失去维持基本生存需要的收入来源，导致社会收入不公。个人：学识、身体素质。环境：资源、关系。3.衡量：基尼系数(GiniCoefficient)为意大利经济学家基尼（CorradoGini，1884-1965）于1922年提出的，测量收入分配差异程度的指标，数值在0～1之间。“0”表示收入分配完全平均，“1”表示绝对不平均。基尼系数评价<0.3最佳0.3～0.4正常>0.4警戒线>0.6危险4.我国的情况：国家统计局数据显示，2000年起，我国基尼系数已越过0.4，2006年升至0.49。纪宝成：贫富家庭收入差40倍、应建资产实名制。2011年03月07日15:17新华网本报记者廖雁。根据国家发改委、统计局报告，2004年中国最高收入10%的富裕家庭财产总额占全部居民财产的45%。而最低层的10%的家庭收入只占1.4%，相差32倍。到2009年，10%的富人占有80%的资源，富裕家庭和贫困家庭收入相差近40倍。据世界银行测算，中国2009年“基尼系数”为0.47，接近拉丁美洲和非洲国家水平。世界一些最富裕的国家收入差距并不大，发达国家平均“基尼系数”多在0.36以下。上世纪70年代前，我国人均GDP只有约200美元，“基尼系数”不到0.2，这些年收入差距总体上在持续拉大。5.社会保障是调节收入、缩小贫富差距、缓和社会矛盾、维持社会公平的重要手段。表现：第一，纵向上，调节劳动者个人不同时期的收入。第二，横向上，调节不同社会成员之间的收入。社会保障就是调节不同社会阶层（如富人与穷人、劳动者与退休者、就业与失业者、健康与残疾者、幸运与不幸者、有子女家庭与无）之间的利益关系与冲突。一方面，以累进的方式向高收入阶层征收社保基金，另一方面，以累进的方式向贫困者提供资助，收入越低者得到的越多。（五）促进精神文明的进步1.社会保障资金来源于再分配，是按统一标准筹集起来的共同基金。2.有人得到的帮助大于缴纳，有的相反。3.这体现了人与人之间的互助共济行为，体现了权利和义务相结合的关系，从而有利于团结、有爱，促进文明建设。社会保障的功能？郑功成p15一、稳定功能：1、保障基本生活，提高生活质量（个人风险），2、维护社会稳定（社会风险）。二、调节功能：（一）经济上

1.调节公平与效率（公平：基尼系数，0.4为界限）：（1）促进公平与效率：能解除劳动者的后顾之忧，调动起劳动积极性；能为企业生产创造良好的社会环境；保证企业再生产劳动力的供给。（2）阻碍公平与效率：某些原则可能助长社会不平等；社会保障基金征集税率规定不当也会损害公平。高税率会损害原来具有积极意义的公平，进而形成新的平均主义。税率定得过高，就会严重损害个人劳动积极性；福利待遇过高，容易养懒汉。2.调节国民收入分配与再分配3.调节资本市场（二）政治与社会上三、发展功能四、互助功能：风险分散，责任共担五、其他功能：社会保障的意义？郑功成p32答：①社会保障突出以人为本，彰显人道主义，是人类文明进步的重要成果与推动力量。②社会保障维护并创造着公平的竞争环境，促进着经济社会的正常发展。③社会保障不断增进着国民福利。④社会保障能够为其他相关政策的实施提供配套。⑤社会保障能够创造就业机会，改良着社会产业结构。本章思考题：1、怎样理解社会保障制度的社会根源？2、现代社会保障制度的基本内容有哪些？3、现代社会保障制度的理论基础是什么？4、现代社会保障制度有哪几种类型？5、怎样理解社会保障制度的社会功能？案例：利率杠杆的失效1996年5月1日，中国人民银行宣布存款利率平均降低0.98%，贷款利率平均降低0.75%；1996年8月23日，中国人民银行宣布存款利率平均降低1.5%，贷款利率平均降低1.2%；1997年10月23日，中国人民银行在此宣布存款利率平均降低1.1%，贷款利率平均降低1.5%；然而，在居民收入持续增长的背景下，作为市场经济国家宏观调控重要手段的利率杠杆在我国却完全失效，因为三次大