春季高考国际贸易基础知识课件

第五章非关税措施第一节非关税壁垒概述第二节

非关税壁垒的主要种类第三节非关税壁垒对国际贸易的影响第一节概述

一、非关税壁垒的定义非关税壁垒（Non-TariffBarriers，TBs）是指关税以外的一切限制进口的各种措施它是与关税壁垒相对而言的资本主义发展初期出现，20世纪30年代作为贸易壁垒的重要组成部分盛行；20世纪70年代初，逐渐放宽和取消；70年代中期在经济危机影响下，贸易保护主义抬头，出现了以非关税壁垒为主，关税壁垒为辅的新贸易保护主义。二、非关税壁垒的分类（一）从对进口限制的作用上分类1、直接的2、间接的进口国直接对进口商品进口的数量、金额加以限制进口配额制、进口许可证制、自动出口配额制等

进口国未直接规定进口商品的数量、金额，而是对进口商品制订种种严格的条例，间接地影响、限制商品的进口进口押金制、最低限价、海关估价、技术标准等（二）从对进口不同的法令和实施上分类1.从直接限定进口数量、金额的实施上进口配额制、“自动”出口配额、进口许可证制2.从国家直接参与进出口经营上进出口国家垄断、政府采购3.从外汇管制实施上数量性外汇管制、成本性外汇管制4.从海关程序和对进口价实施上海关估价、繁杂的海关手续、征收国内税、进口限价三、非关税的特点1.非关税壁垒比关税壁垒具有更大的灵活性、针对性一般说来，各国关税税率的制定必须通过立法程序，并像其他立法一样，要求具有一定的延续性非关税壁垒通常采用行政程序，制定手续比较迅速，其制定的程序也较简便非关税措施能随时针对某国的某种商品采取或更换相应的限制进口的措施，较快地达到限制进口的目的2.非关税壁垒比关税壁垒更能达到限制进口的目的关税壁垒是通过征收高额关税，提高进口商品成本和价格，削弱其竞争力，间接地达到限制进口的目的一些非关税壁垒措施如进口配额等，预先规定进口的数量、金额，超过限额就直接禁止进口,起到了关税未能达到的目的3.非关税壁垒比关税壁垒更具有隐蔽性和歧视性一般说来，关税税率确定后，往往以法律形式公布于众，依法执行，出口商能事先获得关税税率一些非关税壁垒措施往往不公开，或者规定极为繁琐复杂的标准和手续，使出口商难以对付和适应；同时，一些国家往往针对某个国家采取相应的限制性的非关税壁垒措施，结果大大增强了非关税壁垒的差别性和歧视性第二节非关税壁垒主要种类一、进口配额制进口配额制（ImportQuotasSystem）又称进口限额制，是一国政府在一定时期（季度、半年、一年）内，对于某些商品的进口数量或金额等加以直接的限制进口配额绝对配额全球配额国别配额自主配额协议配额关税配额

按商品进口的来源全球性关税配额国别关税配额征收关税的目的优惠性关税配额非优惠性关税配额在一定时期内，对某些商品的进口数量或金额规定一个最高额数，达到这个额数后，便不准进口

1、绝对配额

全球配额属于世界范围的绝对配额，对于来自任何国家或地区的商品一律适用。主管当局通常按进口商的申请先后或过去某一时期的实际进口额批给一定的额度，直至总配额发放完为止，超过总配额就不准进口全球配额不限定进口国别或地区，在配额公布后，进口商竞相争夺配额并可从任何国家或地区进口。同时，邻近国家或地区因地理位置接近的关系，到货较快，比较有利，而较远的国家或地区就处于不利的地位1）全球配额在总配额内按国别和地区分配给固定的配额，超过固定的配额便不准进口为了区分来自不同国家地区的商品，在进口商品时进口商必须提交原产地证明书实行国别配额可以使进口国家根据本国与有关国家或地区的政治经济关系分别给予不同的额度2）国别配额又称单方面配额，是由进口国家完全自主地、单方面规定在一定时期内从某个国家、地区进口某种商品的配额自主配额一般参照某国过去某年的输入实绩，按一定比例确定新的进口数量、金额自主配额由进口国家自行制定，往往由于分配额度差异引起某些出口国家（地区）的不满或报复。因而，有些国家采取协议配额※自主配额※协议配额又称双边配额，是由进口国家和出口国家政府或民间团体之间协商确定的配额协议配额是由双方协商确定的，通常不会引起出口方的反感与报复，有利于与各国达成谅解，有利于协议实施2、关税配额对商品进口的绝对数额不加限制，而在一定时期内对规定配额以内的进口商品，给予低税、减税或免税待遇，对超过配额的进口商品则征收较高的关税，或征收附加税、罚款1）优惠性关税配额是对关税配额内进口的商品，给予较大幅度的关税减让，甚至免税，而对超过配额的进口商品，则征收原来的最惠国税率。如西欧共同市场在实行的普遍优惠制中所采取的关税配额就属于这一类2）非优惠性关税配额是，在关税配额内仍征收原来的进口税，但对超过配额的进口商品，则征收极高的附加税或罚款

二、“自动”出口配额制

“自动”出口配额制（“Voluntary”ExportQuotas）又称“自动”限制出口是出口国家或地区在进口国的要求或压力下，“自动”规定某一时期内某些商品对该国的出口限制，在限定的配额内自行控制出口，超过配额即禁止出口进口配额制是由进口国家直接控制进口配额来限制商品的进口；“自动”出口限额是由出口国家迫于进口国压力控制这些商品对指定国家的出口★强制性

★被动性“自动”出口配额制有以下两种形式

不受国际协定的约束，而是由出口国迫于来自进口国方面的压力，自行单方面规定出口配额，限制商品出口1.非协定的“自动”出口配额2.协定的“自动”出口配额进出口双方通过谈判签订“自限协定”或“有秩序销售协定”。在协定规定的有效期内某些商品的出口配额，出口国应实行出口许可证制或自行限制商品出口在被动配额管理中，纺织品配额的管理和分配是一个敏感的问题。为了履行中国政府与纺织品进口设限国家政府签订的双边纺织品贸易协议，有效地管理纺织品配额，有秩序地发展对这些国家的纺织品出口，我国于1992年12月29日颁布了《关于纺织品出口配额的管理办法》，由外经贸部统一领导对设限国家的纺织品出口管理，负责纺织品贸易协议的对外谈判，协商解决协议执行中出现的问题；对内制定有关管理规定，进行配额的分配和配额余缺的调剂。目前，与我国签定双边纺织品协议的有美国、欧洲联盟、加拿大、挪威等国家。对于输往设限国家协议项下的棉、毛、人造纤维、其他植物纤维和丝混纺织品及其制品共19类238个商品的出口。我国均进行数量自我限制，这类商品需凭外经贸部及其授权机关签发的《纺织品出口许可证》出口。三、进口许可证制

进口许可证制（ImportLicenceSystem）是指国家为了管制对外贸易，规定某些商品必须到国家指定的机关申领进出口许可证，方可进出口，没有许可证，一律不准进口，海关不予放行许可证是国家许可外贸经营者进口或出口货物的凭证，也是海关对进出境货物监管的重要依据1、从进口许可证与进口配额的关系上看，进口许可证可以分为两种有定额的进口许可证

国家有关机构预先规定有关商品的进口配额，然后在配额的限度内，根据进口商的申请对于每一笔进口货发给进口商一定数量或金额的进口许可证无定额的进口许可证

它既不事先公布，也无固定数额，完全由进口国贸易管理部门根据商品进口情况，在个别考虑的基础上进行发放，因而随意性很强，能起到更大的限制进口的作用2、从进口许可证的许可范围上进行划分可分为

公开一般许可证

一般许可证对进口国别或地区没有限制，进口商只要填写公开一般许可证，即可获准进口特种许可证

又称公开进口许可证非自动进口许可证

进口国贸易当局经过对进口商的申请进行逐笔审查后方可放行，并明确指定进口国别或地区，这种许可证才是起限制进口作用的许可证四、外汇管制外汇管制（ForeignExchangeControl）是一国政府通过法令对国际结算和外汇买卖实行限制来平衡国际收支和维持本国货币汇价的一种制度外汇管制一般可分为以下三种：数量性外汇管制成本性外汇管制混合性外汇管制1、数量性外汇管制

国家外汇管理机构对外汇买卖的数量直接进行限制和分配目的：集中外汇收支，控制外汇支出，实行外汇分配限制进口商品品种、数量和国别2、成本性外汇管制国家外汇管理机构对外汇买卖实行复汇率制，利用外汇买卖成本的差异间接影响不同商品的进出口★复汇率制：一国货币的对外汇率有两个或两个以上目的是利用汇率的差异达到限制和鼓励商品进口或出口

1）进口方面2）出口方面

对于国内需要而又供应不足或不生产的重要原料、机器设备和生活必需品，适用较为优惠的汇率对于国内可大量供应和非重要的原料和机器设备，适用一般的汇率对于奢侈品和非必需品只适用最不利的汇率对于缺乏国际竞争力但又要扩大出口的某些出口商品，给与较为优惠的汇率对于其他一般商品出口适用一般汇率3、混合性外汇管制同时采用数量性和成本性外汇管制，使国家能更有效地控制外汇，限制商品进口外汇管理及外汇管制从内容到形式都在不断变化，总的方向是：从严格管制向宽松管理发展从复汇率制向单一汇率制发展从政府操纵汇率向市场决定汇率发展从严格限制外汇出入向外汇自由出入发展一个国家经济是否真正与世界经济融合的重要标志是本国货币的国际化，即能否实现自由兑换。中国的人民币在改革开放以前一直是封闭型的不可自由兑换的货币，持人民币不可以自由兑换其他外币，人民币也不可出境。随着我国对外开放的发展和对外经济贸易的迅速发展，以及人民币的日趋稳定，人民币已开始走入世界货币市场。1993年3月我国政府规定出境人员每人可以携带6000元人民币出境，人民币已在一些周边国家和地区流通，我国香港地区、韩国等地的一些大银行也已挂牌收购人民币，人民币自由兑换已势在必行。外汇管制是战时经济和严重经济金融危机的产物，而非平时经济长期有效政策。外汇管制是由一整套措施组成的严密隔离本国经济与外国经济的政策，因此，它的影响是深刻而广泛的。从外汇管制的政策目标看，较短期的目标是：1、限制进口商品的数量、种类和来源地，改善国际收支；2、防止资金外逃；3、稳定汇价，以提高社会公众对本国货币的信心。较长期的目标是：1、把外汇资金控制并集中在政府手中，从而由政府决定对外贸易；2、把本国经济同外国经济隔离开来，使本国经济免受外部经济的波动性影响；3、保护民族工业，保护国内消费市场，尤其是要素市场，即谋求封闭经济条件下的内部均衡。外汇管制的上述目标确实能够达到，但是，这只能作为一种应急性措施，而不能作为平时经济的长期政策。外汇管制不仅在达到其政策目标时就要有所牺牲，从长远观点看，付出的代价更大。 五、进出口国家垄断在对外贸易中，对全部或部分商品的进出口规定由国家机关直接经营，或把商品的进出口垄断权给予某些垄断组织或专业外贸公司

进出口国家垄断主要集中在三类商品上面

烟酒类

农产品武器

六、歧视性政府采购

歧视性政府采购（DiscriminatoryGovernmentProcurementPolicy）是指国家制定法令规定政府机构在采购时要优先购买本国产品的做法美国从1933年开始实行，并于1954年和1962年两次修订的“购买美国货法案”规定：凡是美国联邦政府所要采购的货物，应该是美国制造的，或是美国原料制造的。开始时，凡商品的成本有50%以上是在国外生产的，就称做外国货。接着又作了修改，即对在美国自己生产的数量不够，或者国内价格太高，或者不买外国货就会伤害美国利益的情况下，才可以购买外国货。优先采购美国商品的价格约高于国际市场价格的6－12%。但美国国防部和财政部常常采购比外国货贵50%的美国货。《购买美国货法案》直到“东京回合”，美国签订了政府采购协议后才废除。许多资本主义国家都有购买本国货物的规定。意大利政府机构除非国内供应者不能完全满足需要，绝不向国外采购；英国政府采购货物时，必须优先购买英国货；日本政府有几个省均规定，政府机构所用的办公设备、汽车、计算机等必须是国产货。七、国内税

国内税（InternalTaxes）是指在一国的国境内，对生产、销售、使用或消费的商品所支付的捐税国内税通常是不受贸易条约或多边协定限制的国内税的制定和执行属于本国政府机构的权限，有时甚至是地方政权机构的权限利用国内税来抵制外国商品的进口，主要做法是对国内商品与进口商品设置不同的税率

法国曾对引擎为5匹马力的汽车每年征收养路税12.15美元，对于引擎为16匹马力的汽车每年征收养路税高达30美元，当时法国生产的最大型汽车为12匹马力。因此，实行这种税率的目的在于抵制进口汽车。美国、瑞士和日本进口酒精饮料的消费税都大于本国制品。欧盟国家征收增值税，即按生产和销售每个环节较成本增加的部分均需缴税。但在实际执行过程中，对出口商品实行免税或退税只对进口商品如数征收。八、最低限价制和禁止进口最低限价（MinimumPrice）是指一国政府规定某进口商品的最低价格，凡进口商品的价格低于规定的最低价格，进口国就对该进口商品征收进口附加税或禁止进口禁止进口(ProhibitiveImport)当一些国家感到实行进口数量限制已不能走出经济与贸易困境时，往往颁布法令，公布禁止进口的货单禁止这些商品的进口许多国家在不同时期都曾对部分商品实行最低限价，例如英国当年曾对欧共体以外的冻鱼规定了575英磅的最低限价，智利对绸布进口规定了每公斤52美元的最低限价。在70年代，美国为了抵制欧洲国家和日本等的低价钢材和钢制品进口，在1977年对这些产品进口实行所谓“启动价格”制，这种价格制也是一种进口最低限价制。世界各国在发现疯牛病病毒之后，均禁止进口病毒发现地的出口牛肉。乳制品中发现二垩英时，各国对于乳制品也下达了禁止进口的命令。

第二次世界大战后意大利政府曾规定某些进口商品无论从任何国家进口，必须先向中央银行交纳相当于口货值一半的现款押金，无息冻结6个月。据估计，这项措施等于征收5%以上的进口附加税。巴西的进口押金制规定进口商必须按进口商品船上交货价格交纳与合同金额相等的为期360天的存款，方能进口。目前，意在利、芬兰、新西兰等国都实行这种制度。

九、进口押金制

在这种制度下，进口商在进口商品时，必须预先按进口金额的一定比例和规定的时间，在指定的银行无息存放一笔现金，这样就增加了进口商的资金负担，从而起到限制商品进口的作用又称进口存款制

进口押金制要发挥限制进口的作用，有两个前提条件：1.外国出口商不愿融通资金2.利率水平较高如果出口商愿意融通资金，尤其愿意无息或低息融通资金，则进口存款制无法限制进口。如果利率比较低，进口存款的票据能作为抵押而获得贷款，则进口商资金的流动性不成问题，只是负担一定的低利息，于进口影响不会太大十、专断的海关估价制

同一种可以按不同的价格计征关税，选择较高的一种价格作为完税价格以提高应计关税税额，增加进口商品的税负，削弱进口商品竞争力，就成为专断的海关估价美国对完税价格的估算有详细规定（1）国外价格和出口价格中较高的价格（2）如果不同意，则采用美国售价（3）若再不同意则采用生产成本（4）如果外国商品生产成本低于美国，威胁国内生产，则按美国售价为完税价格基本原则：就高不就低，高估进口商品价格

为防止外国商品与美国同类产品竞争，美国海关当局对煤焦油产品、胶底鞋类、蛤肉罐头、毛手套等商品，依“美国售价制”（AmericanSellingPriceSystem）这种特殊估价标准进行征税。这四种商品都是国内售价很高的商品，按照这种标准征税，使这些商品的进口税率大幅度地提高。例如，某种煤焦油产品的进口税率为从价20%，它的进口价格为每磅0.50美元，应缴进口税每磅0.10美元。而这种商品的“美国售价”每磅为1.00美元，按同样税率，每磅应缴进口税为0.20美元，其结果是实际的进口税率不是20%，而是40%，即增加了一倍。这就有效地限制了外国货的进口。十一、进口商品征税的分类所谓关税分类就是通过提高进口商品的适用税率的方法，增加进口商品的关税负担一种商品适用哪种税率，从理论上说是取决于海关税则中的商品分类目录和税率，但是，关税术语往往模棱两可，解释不一，这就使得进口国海关对进口商品的分类和适用税率拥有较大的自由度，原则上是就高不就低，以增加进口货的税负进口商品的具体税号，必须在海关现场决定，在税率上一般就高不就低例如：美国对一般打字机进口不征关税，但如果归为玩具打字机,则征收35%的进口关税

十二、技术性贸易壁垒技术标准卫生检疫规定商品包装和标签规定法国禁止含有葡萄糖果汁的进口，这些规定的意图在于抵制美国的货物，因为在美国，这类产品是经常加上这种附加物的以英、日汽车争端为例，英国方面规定：日本输往英国的小汽车可由英国派人到日本进行检验，如发现有不符合英国的技术安全规定，可在日本检修或更换零件，比较方便。但日本方面规定：英国输往日本的小汽车运到日本后，必须有日本人进行检验，如不合规定，则要由日本雇员进行检修。这就费时费工，加上日本有关技术标准公布迟缓，给英国小汽车输往日本带来了更大的困难法国对玩具、家用电冰箱、电子游戏机、搬运机械、煤气仪表等都规定有很具体的技术标准。进口到法国的这些商品，必须符合规定，否则不许在法国市场上销售。美国对电器的进口，规定必须先取得美国UL认证标志，否则产品质量再好也不能进入美国市场。有些国家为了保护民族工业，对进口商品规定与本国同类商品不同的技术标准，实行双重标准，从而限制国外进口。原联邦德国禁止在国内使用车门从前往后开的汽车，这种汽车正是意大利菲亚特500型汽车的式样。法国禁止含有红霉素的糖果进口，从而有效地阻止了英国糖果的进口，因为英国的糖果制造是普遍使用红霉素染料染色的。日本对茶叶的农药残留量规定不得超过百万分之零点二至零点五。美国和加拿大规定进口陶瓷的含铅量不得超过百万分之七。日本、加拿大、英国等要求花生黄曲霉素含量不超过百万分之二十，花生酱不超过百万分之十，超过者不准进口。美国对食品、饮料、药品、化妆品的进口，指定由美国食品药物管理局检验，如发现不符合规定的商品，不办理进口，或由海关扣留、销毁。这些检验程序繁琐，标准严格费用昂贵，并有歧视性，实际起到限制进口的作用。新加坡，根据有关条例，要求黄油、人造黄油、食用油、米、面粉、白糖等依照标准进行包装，否则不得进口。法国禁止容量和本国不同的罐头进口；加拿大规定进口食品的标签必须以英文和法文标明，并在明显地方标明商品重量和国外生产者以及进口商的名字、地址。进口商品如不符合规定，海关不准进口。

发展中国家的对策发展中国家由于科学技术普遍落后于工业发达国家，在产品的技术标准、安全标准和卫生标准等方面的要求均低于工业发达国家，所以，技术标准方面的规定极大地阻碍了发展中国家向发达国家出口工业制成品。逾越这一障碍的途径有两条：（1）通过贸易谈判要求工业发达国家降低不合理的高标准；（2）发展科学技术，努力达到工业制成品的技术标准，安全标准和卫生标准十三、其他新型壁垒1、环境壁垒（绿色壁垒）：以保护生态环境、自然资源和人类健康为借口的贸易保护主义新措施。两重性：从形式上看，是适应环境保护的要求，对贸易自由的限制；从实质而言，是贸易保护与环境保护的契合，是贸易保护中的一种新型的非关税壁垒措施2、歧视性通关秩序安排优先安排使用EDI报关的西方发达国家商品的进出口通关，发展中国家的商品滞后安排奥地利曾经借口热带国家在采伐热带木材时不注意环境保护，大量破坏原始森林的植被和生物，而拒绝从热带国家进口热带木材，以此来保护本国的木材的销售。美国、英国等国家优先进行无纸报关的进出口手续。凡采用无纸报关的进出口手续其整个通关过程的完成仅需半小时左右，而未能采用无纸报关的