保险欺诈的分析及其防范措施

河南理工大学万方科技学院本科毕业论文PAGEPAGE2摘要近年来,随着保险事业的发展和保险知识的普及,保险这一特殊的"商品"已走进千家万户,遍及各行各业,为社会提供了巨大的风险保障。伴随着保险业的产生与发展,保险欺诈也在逐年增长,这不仅危害保险企业的生存和发展,而且使广大被保险人的合法权益受到侵害。我国市场经济的迅速发展,带动了保险业的快速发展,受利益的驱动,社会上一些不法分子“钻”保险业的“空子”,把发财梦转向保险业,保险欺诈已成为经济犯罪的一种手段,滋生在保险业这一“蛀虫”的不断繁衍与膨胀,给保险业的经营发展带来了极大的危害,其最根本的原因是由于法律对保险诈骗行为制裁乏力。因此,加强对诈骗行为的打击力度、防范保险经营风险是当前保险业面临的重要课题。关键词：保险欺诈的成因，保险欺诈的危害，保险欺诈的防范AbstractInrecentyears,withthedevelopmentoftheinsurancebusinessandinsurancepopularization,insurancethisspecial"commodity"alreadyfamouseverywhere,inallwalksoflife,toprovidethecommunitywithahugeriskguarantee.Alongwiththeemergenceanddevelopmentoftheinsuranceindustry,insurancefraudalsoisincreasingyearbyyear,thisnotonlyharminsuranceenterprise'ssurvivalanddevelopment,andmaketheinsured'slegalrightsandinterestsareinfringedupon.Therapiddevelopmentofthemarketeconomyinourcountry,leadingtotherapiddevelopmentoftheinsuranceindustry,theinterestsofthedrive,thecommunityofafewillegalmolecular"diamond"insurance"loophole",thedreamaboutmakingmoneytoinsurance,insurancefraudhasbecomeoneoftheeconomiccrimemeans,beintheinsurancebusinessthata"moths"proliferationandinflation,givetheinsurancebusinessdevelopmentwithgreatharm,itsmostfundamentalreasonisbecausethelawofinsurancefraudweaksanctions.Therefore,tostrengthenthefraudenforced,preventinginsurancebusinessriskisthecurrentinsurancefaceanimportantissue.Keywords:thecausesofinsurancefraud,theharmofinsurancefraud,insurancefraudprevention河南理工大学万方科技学院本科毕业论文PAGE3目录前言······················································1一、保险欺诈及其构成要件······································3（一）保险欺诈的概念········································3（二）保险欺诈的特征········································3（三）保险欺诈的构成要件及危害·····························4二、保险欺诈的成因分析········································7（一）来自社会方面的原因···································7（二）保险公司自身的原因···································8（三）保险客户方面的原因···································9（四）保险代理人方面的原因·································9三、美国保险反欺诈经验······································11（一）美国保险反欺诈机制综述·······························11（二）美国保险反欺诈技术综述·······························14四、中国的保险欺诈防范······································17结论····················································19参考文献····················································20致谢····················································21河南理工大学万方科技学院本科毕业论文PAGE22前言保险与危险同在，无危险则无保险。所谓保险是指由保险人通过收取保险费的方式来建立专门的保险基金，用以在发生自然灾害或人身事故时，对投保人或受益人给予经济补偿或支付保险金的一项具有互助共济性的法律制度。从本质上说，保险实质上是分散危险，消化损失，使之化于无形，从而保证经济安全的一项经济制度。保险关系是一种民事法律关系，保险行为是一种民事法律行为。从投保人的角度看，保险行为的实行一方面意味着投保人必须向保险人缴纳约定的保险费，另一方面也为自己或受益人构筑了安全的保障，从保险人的角度看，保险行为的实行意味着收取一定的保险费而承担了一定的风险。如果说事件发生的危险促进了保险事业的发展，那么保险事业的发展也进一步诱使着一些对金钱异常渴望、道德沦丧、人性泯灭的不法之徒不惜以杀人放火为手段实施保险诈骗犯罪。以保险金为对象的诈骗犯罪在保险犯罪中可谓是传统犯罪。可以这样说，保险诈骗罪的历史几乎与保险业一样古老比起与保险业同步发展。保险欺诈，最早源自英国的人寿保险，到如今已演变成威胁世界保险业的头号公害。据证实英国有3/4的健康险索赔中为保险欺诈，美国保险赔款总支出的10%至20%被欺诈者所得。在澳大利亚，保险业用欺诈性索赔的开支相当于8-16亿澳元，在欧洲，因欺诈而使保险人一年多支付的赔款额达到80亿欧元，相当于瑞典市场全年的保险费收入。近几年来。由于拜金主义思潮影响和一些人思想道德滑坡，保险骗赔在我国各地频频发生，且愈演愈烈，成为自然灾害和意外事故外的“二号杀手锏”，严重影响我国保险业健康发展和广大人们生命财产安全，引起保险界和社会人士的普遍关注。据保守估计，20世纪90年代以来的五六年中，中国人保公司的一个年保费收入在4000万人民币的市级公司，每年各种保险欺诈和不合理之处在300-400万人民币之间，占保费收入的10%左右。枯燥单调的数字揭示了触目惊心的事实，危害严重的诈骗行为迫使着各个国家和地区采用立法手段予以惩治和防范。一、保险欺诈及其构成要件（一）保险欺诈的概念狭义的保险欺诈，又称为保险诈骗，是指投保人、被保险人或者受益人违反保险法规，以非法占有为目的，采用虚构保险标的或保险事故等方法向保险公司骗取保险金的行为。广义的保险欺诈除上述含意外，还包括保险人、保险中介以及其他与保险活动相关的主体违背保险诚实信用原则，单独或与他人共同实施的欺诈行为陈晴主编：《保险法学》，武汉大学出版社，2010年8月第一版，第220页陈晴主编：《保险法学》，武汉大学出版社，2010年8月第一版，第220页（二）保险欺诈的特征1、保险欺诈行为具有故意性和目的性保险欺诈的行为人以非法骗取保险金为目的，并在已经意识到保险欺诈行为会使自己或第三人牟利、保险人遭受损失而故意为之。2、保险欺诈行为侵犯他人的财产权益保险制度是按照大数法原则，以合理计算的共同分担金作为经济补偿的互助共济制度。投保人依保费率缴纳保费而建立起来的保险基金，在理论上是属于全体投保人共同所有的共同财产。保险欺诈非法占有了本不该属于行为人的保险基金，其实质上是侵犯了保险基金其他权利人的财产权益。3、保险欺诈具有严重的社会危害性保险欺诈不仅侵犯保险人、其他投保人、被保险人及受益人的合法权益，也严重危及整个社会财富的再分配，并可能对他人的人身安全构成极大威胁。在人身保险中，有的投保人、受益人为非法牟取保险金，不惜铤而走险，故意造成被保险人死亡、伤残或疾病，社会危害性极大。因此，各国保险法律除了规定保险欺诈的民事责任外，还通过保险欺诈罪等罪名追究保险欺诈行为人的刑事责任。（三）保险欺诈构成要件及危害由于存在着多种多样的欺诈方式使得给欺诈下一个定义变得非常困难。所以法庭在审理欺诈案件时主要依据其是否包含欺诈的要素。这些要素包括：陈欣主编：《保险法》，北京大学出版社，2000年9月第一版，第69—70页对过去或现在的事实所做的虚假说明：进行欺诈的一方必须对过去或现在的事实作了虚假的说明。不真实地说明自己的意见或看法一般不能构成欺诈。但是，如果发表意见的人知道事实，却发表与事实不符的意见则有可能构成欺诈。此外，对一项特定财产的价值所发表的意见，一般也不被看作是对事实的陈述。不过这里需要却别内行与外行的意见。对法律所发表的意见也是如此。一般人对法律的看法只是他自己的意见，不能作为你行动的依据。但律师的意见就可能不同，作为法律方面的专家，人们有理由合理的信赖他们的意见，如果能证明符合其他因素，他的意见就可能构成欺诈。作为一般原则，没有告知义务情况下的沉默不能构成欺诈。但是，至少有四种情况下，法律规定有告知真实情况的义务。有告知义务的一方不能保持沉默，这种情况下的沉默可以构成欺诈。第一，合同的双方是一种信托关系；第二，如果财产包含着合理检查不能发现的潜在缺陷时；第三，在实际达成合同之前陈述的事实发生变化时；第四，法律规定需要履行最大诚信原则的合同。2.已知说明与事实不符：被指控犯有欺诈的一方必须知道自己的说明与实际情况不符，或者对所做的说明真实与否采取了漠不关心不负责任的态度。3、存在欺诈的意图：被指控犯有欺诈的一方说明的情况与事实不符，不是仅仅因为疏忽，而是有意误导、影响、或欺骗对方与自己达成合同。同时，欺诈一方所犯欺诈罪只是对他打算欺诈的人构成欺诈罪，因为对他人不存在欺诈意图。4、涉及到重要的事实：足以影响或导致另一方签订合同的事实。在确定一个事实是否重要时，主要取决于这个事实是否实际上影响或导致另一方签订了合同。如果回答是肯定的，那么这个事实就是重要事实。5、受到无辜方的合理信赖：合理信赖和重要事实是一个问题的两个方面。签订合同依赖不重要的事实是不合情理的。如果合同的一方由于合理的信赖了另一方对事实的说明，进而签订了合同，而实际上所信赖的说明与实际情况不符，这样就不存在合同成立的基础—双方达成的一致。如果收到虚假说明的一方知道该说明与事实不符，或者做过调查了解到了真是的情况，这时这种与事实不符的说明不能构成欺诈。如果受害的一方可以调查而没有调查，传统观点认为这可以构成被指控进行欺诈一方的抗辩，不过，现在法庭所采取的态度是采用“实际信赖”（actualreliance）标准，而不是“合理信赖”（reasonablereliance）。当然，信赖越少合理性，虚假说明越不可能影响或导致合同的订立。6、如果要求损害赔偿，必须存在物质损害或人身伤害：大多数涉及到欺诈的案件都会造成某种程度的损害，例如，获得的财产价值小于本应得到的价值。当一方所处的实际状况不同于如果说明与事实一致时应处的状况时，便产生了损害。受害的一方可以要求解除合同，也可以要求损害赔偿。如果要求取消合同，通常并不需要证明受到了经济损害，只需要证明其他几个欺诈因素。如果要求损害赔偿，原告必须证明损害的性质和程度。在法律上一般认为保险欺诈的构成应符合如下要件1.欺诈一方出于故意。其故意的构成须具备两个要件：欺诈人明知其欺瞒行为可能使保险人陷于错误的认识，欺诈人希望保险人因陷于错误的认识而为保险金的赔偿或给付。2.欺诈一方有欺诈的行为。保险欺诈行为只能是积极的行为，包括未发生保险事故，慌称发生了保险事故的行为和事故发生后，投保人、被保险人或受益人以伪造、变造的有关证明、资料或者其他证据，编造虚假的事故原因或者夸大损失程度的行为以及制造保险事故行为三种。保险欺诈危害十分巨大，具体体现在以下几个方面：首先，保险欺诈给保险人带来损失。骗赔成功必使保险公司冤枉支付赔款，造成直接经济损失，同时严重影响保险人的信誉，保险骗赔发生后，若保险公司无法识破，必将使社会对其失去信赖程度，认为该保险公司无能，投保其公司无安全感，以致抽走保险资金，保险公司一旦失去声誉，流失客户，必然导致其经营惨淡，甚至倒闭，故日本、英、美等国保险人特别警惕和害怕骗赔成功，专门成立反假查骗的侦察部门。其次，保险欺诈给被保险人造成侵害。保险欺诈骗取的是其他保户交纳的保费。欺诈者多骗取一点，其他保户获得的赔偿就会少一点，保险公司考虑到其长期经营中的欺诈风险，保险费会作一定上调幅度，如美国保险公司近几年来一般将保费在原来的基础上上调10%左右，以弥补保险欺诈带来的损失，这样对被保险人就造成了侵害。第三，保险欺诈败坏社会风气，严重扰乱社会秩序，给国家财产和他人生命财产造成威胁。由于巨额保险金的诱惑，不少人不惜铤而走险，以身试法，采取纵火、爆炸、杀人等残忍手段骗取保险金，特别是在人身保险中，父母杀死亲生儿女的案例屡见不鲜，这些人为道德风险的频频发生，给社会治安增添了许多不安定的因素，造成了极大的社会危害。二、保险欺诈成因分析(一)来自社会方面的原因保险欺诈从保险法诞生以来,就与保险如影随形就像是一对孪生兄弟一样,不管是在发达的西方国家还是中国一直以来都是个不可回避的问题。愈演愈烈的保险欺诈问题,如果不能得到有效的遏制的话,它将会使维系投保人、被保险人和保险人之间的诚实信用最终失去其作用,而阻碍保险业的发展。保险欺诈的社会原因本文主要从社会原因进行分析,社会原因,即是指社会道德意识的变化,是保险欺诈的首要原因。劳伦兹在其著作《仁慈的消失》一书中一针见血地指出:“人类的道德意识是由它的标准所决定的。由于标准已经变化,除了别的以外,这已经影响了我们的看法朝向所有权观念靠近。在可接受与不可接受的行为间以及受社会约束的本能遏制,作为趋势,开始逐渐消失,加速远离共同福利的意识,走向纯自我利益。”在当今社会里,竞争日趋激烈,个体与群体更加隔离,这使有些人丧失了社会道德意识,他们不要愿为了社会整体利益而牺牲自身利益,不能容忍自身生活享乐的微小损失。1这种不顾社会利益和他人利益的个人需要和欲望的满足,刚好成了保险欺诈得以生存的土壤,同时也是保险欺诈产生的社会思想基础李改玲，《湖南农机》，2011年第11期。李改玲，《湖南农机》，2011年第11期1.法制环境不健全。当前，保险业所运用的法律、法规或条例，有些条款已经难以适应新形势的需要，尽管有些部门已经意识到问题的严重性，并正采取措施进行改进，但立法建设滞后的状况并没有得到根本的改变。由于新的法律法规并没有出台，旧法规是理赔的根据，出现了大量的逆选择和道德风险，导致赔付率上升，赔款增加。此外，各法规之间磨合性差，存在明显的衔接“缺口”，相关法规的相应条款之间存在冲突，语言不规范，表述不清晰，使得保险理赔人员在处理赔偿实务时，无所适从。保险公司法制观念薄弱，对采取法律方式处理索赔存在后顾之忧，担心会由此影响社会公众对保险公司的印象，往往采取“内部消化”、“私了”，从而埋下了理赔风险的祸根。2.诚信环境不理想。我国保险业诚信环境不甚理想是造成保险欺诈风险的一个重要原因。比如说投保人的信用问题可能会导致保险欺诈行为。保险欺诈并非新鲜事物，从保险业诞生之日起，欺诈事件就如影随形。据有关统计数据显示，国际上某些险种因被欺诈而导致的赔款支出最高可达保险费收入的50%，平均保险业务的欺诈损失在10%—30%左右。随着我国保险业的发展，保险公司业务范围不断扩大，保险欺诈活动也日益频繁，有资料显示，在上世纪80年代末期，诈骗犯罪中涉及保险欺诈的仅占2%左右；到1994年底，这类案件上升到6%左右；到2000年，则升至9.1%。数据来源：《中国市场》2006年第9期数据来源：《中国市场》2006年第9期(二)保险公司自身方面的原因

1.目前保险公司之间的竞争愈演愈烈，主要表现为不惜一切代价来提高市场占有率。这就在一定程度上促使道德风险和逆选择流向保险公司。保险公司往往在承保时放松了对标的物风险状况的谨慎审核，抱着“拣到篮子都是菜”的态度，一味的来提高市场占有率。这样不仅会孳生道德风险和逆选择，最终也不利于保险公司的稳定发展。另外保险公司在处理理赔案件时，为了稳定自己的市场份额不坚持保险理赔原则，对投保人提出的不合理要求有姑息的因素，对不该赔款的酌情赔款，这种无原则的行为助长了一些投保人非正常的索赔心态。2、保险业信息交流不畅。很多保险公司视对方为竞争对手，很少互相通报骗保骗赔情况，使居心不良的欺诈行为屡屡得逞。一些保险公司被诈骗后，为顾及自己的信誉和影响，采取不张扬的做法，使保险欺诈者更有恃无恐。3、核保核赔缺乏必要的内控机制。一些保险公司采取粗放式经营，抱着“捡到篮里都是菜”的态度，不能在核保前对保险标的进行科学的风险评估，发生赔案时，第一现场查勘率不高，识别真假的能力不强。（三）保险客户方面的原因1、某些投保人或被保险人法制观念淡薄。他们对保险方面的法规不熟悉，分不清罪与非罪的界限，认为即使诈骗行为被识破，充其量不过是被拒赔而已，守法意识不强，自以为骗赔手段诡秘，可以瞒天过海。2、保险人与保险标的在空间上的分离，客观上使保险欺诈成为可能。投保人所投保的标的无论在投保前还是在投保后都控制在投保人或被保险人手中，大多数情况下，保险公司只能根据投保人的告知来决定是否承保和适用何种费率。3、高回报产生的强力诱惑。保险合同可以使投保人支出少量的保费，获得上百倍于保费的保险保障。低成本高收益在一定程度上为保险欺诈提供了动力源泉，促使他们期望诈骗成功而一夜暴富。（四）保险代理人方面的原因1、在保险公司推行绩效挂钩的分配制度下，客观上也导致了基层保险机构和业务人员不讲信用、不计成本、盲目拉保和提前续保的现象。有的甚至于不讲服务质量，通过各种方式误导消费者，严重损害了保险公司的信用度。有的在出险的责任界定、标的估损、定损中，有的理赔人员收受投保人的好处，做出不利于保险公司的责任认定和出具有损保险公司利益的证明，给理赔工作带来了相当大的难度，破坏了公司的信用关系。

2、目前保险理赔人员往往没有通过金融保险专业知识的系统学习，其中有一部分缺乏应有的专业知识和辨伪能力，对出现复杂理赔案件时往往就难以做出准确判断，影响了公司的信誉。3.保险代理人市场定位不清，在我国现存的代理人制度下，形成的是“大保险小代理”。保险公司集产品开发、销售于一体，还自己核保、理赔等，并且机会所有的保险公司都有自己的保险销售团队。这样一来，保险公司可以不靠代理机构而自成体系，代理机构则只能在夹缝中艰难生存。在保险公司原有销售渠道看来，保险中介机构的出现，不仅抢夺了他们原有的客户，更是抢走了他们原有的佣金收入。在某些垄断严重的地区，甚至出现了保险公司坚决封杀保险代理机构的事件。此外在我国保险代理业务和保险经纪业务划分不清，保险代理公司以手续费高低来选择保险公司，而保险经纪业务也并非建立在对客户风险分析和保险规划的基础上，而是以拥挤比例高低来取舍保险公司。此外，完全由保险公司支付经纪类业务佣金，不能真正体现保险经纪公司提供风险管理服务的价值，是保险经纪公司混同与保险代理公司，导致业务水平得不到有效提高。4、保险市场浮躁氛围。各家保险公司忙着一轮又一轮的“圈地”运动，业务规模成为他们短期内追求的目标。因此，为了争夺市场，保险公司忽略代理人队伍的管理，只强调佣金费用，推销技巧，忽视职业道德教育，对代理人的行业行为和质量疏于把关，对劣质业务的签订大开绿灯，从而滋长了代理人有意识的违规招揽行为。另外，面对诱人的佣金和高额的奖励，许多代理人为求业绩的增加而不惜采用各种违规和欺诈的销售方法，却很少考虑保险公司的长远发展。5、佣金提取机制不健全，国内所采取的代理人佣金制度往往给予代理人较大比例的首期保费，而其后各期的佣金比例逐年递减直至停止发放。这一点与保险业发达国家采取的“佣金平准制”、“平均佣金制”、“佣金比例与其他指标挂钩”等佣金发放方式不同，由于首期佣金不受其后续服务质量好坏的影响，这就导致代理人只重视前期的展业，而不重视后续的服务，更严重的则是为了获取高额佣金而采取欺诈手段来推销其保单。这样就难以保证服务质量和投保人的合法权益。总体来看，保险代理人市场和保险代理人制度存在的问题为保险欺诈提供了可乘之机。因此着力于市场和制度的完善将有助于消除保险欺诈的发生的概率，但仅有市场和制度分析是不够的。从国外实践来看，美国等发达国家的代理人市场和保险代理人制度已经相当完善，其保险代理欺诈现象还是频频发生。因此保险欺诈的产生必然有其更为深刻的原因。三、美国保险反欺诈经验据美国反保险欺诈联盟的研究报告披露，在1995年，美国保险索赔欺诈总额高达853亿美元，每个美国人为此增加支出326美元。大约30%的财产、意外伤害和健康保险的索赔与欺诈有关，劳工工伤保险约25%涉嫌欺诈，汽车保险中约20%的索赔有欺诈行为，每一美元车险赔付中就有17～20美分赔给了诈骗者，保险欺诈成为仅次于偷逃税的第二大犯罪领域。面对愈演愈烈的保险欺诈，从上世纪九十年代开始，美国采取了一系列强硬措施进行防范和治理，其思路大体可以概括为：立法先行、政府推动、（保险）公司为主、行业联合、社会参与、共同治理，构建多层次、全方位的反保险欺诈体系。美国的成功经验对我国防范保险欺诈具有一定的借鉴意义丰华兵，《河北金融》2001年01期，保险欺诈的成因及对策。丰华兵，《河北金融》2001年01期，保险欺诈的成因及对策（一）美国保险反欺诈机制综述1、全美保险反欺诈联盟全美保险反欺诈联盟是一家由政府机构、保险公司、执法机构、学术机构以及消费者协会等共同成立的非赢利性组织，成立于1993年。其宗旨是协助社会各界不遗余力地与保险欺诈作斗争，协调全美的保险反欺诈工作，减少因保险欺诈给消费者、保险人、政府与各类商业组织带来的损失。此联盟成立后，陆续提供了一系列的立法范式供各州立法机构参考，加强了美国保险反欺诈的基础建设。如美国保险反欺诈联盟起草了保险反欺诈法，该法于1995年9月20日修订后成为各州广泛采纳的法案样本。这一法案既适用于保单持有人对保险人的欺诈，又包括保险人及代理人的欺诈。此法案的第11条特别要求保险人建立保险反欺诈操作系统。反欺诈联盟通过对保险欺诈的深入研究，为保险反欺诈工作提供技术保证。其公开发表的年度报告对保险欺诈产生的原因、后果以及保险欺诈的形式、表现进行详尽分析，基于实际数据研究得出权威性的结论。保险反欺诈联盟还通过各种媒体让公众了解保险欺诈活动的特点及给社会带来的危害，如定期把保险欺诈的典型案例刊登在华尔街日报、纽约时报、商业周刊、美国新闻与世界报道、今日美国、福布斯、财富等全美最有影响的报纸和期刊上，这对培养和提高公众的反欺诈意识和能力具有很好的效果。2、全美保险反欺诈犯罪署总部设在芝加哥的全美保险反欺诈犯罪署是一家专门致力于打击保险欺诈和机动车辆犯罪的非赢利性组织，是由前全美汽车防盗署和保险犯罪预防学会于1992年合并成立的。该组织成员由全美1000多家财产与意外保险公司、劳工赔偿保险机构、相互保险公司、汽车租赁公司、汽车停车场以及公共运输管理部门组成。参加这一组织的保险公司为其提供运作资金。组织的设立宗旨是为执法机构和保险公司的调查机构提供信息服务、接受保险人或消费者的委托对疑似保险欺诈进行调查、为保险调查机构提供培训、对保险欺诈进行预警等。它与保险公司、政府、警察局等保持着密切联系，在游说政府、促进保险欺诈立法等方面发挥着积极作用。该组织拥有300多名经验丰富的专业人士组成的调查队伍，为美国的保险反欺诈工作提供了重要的组织保证。除了直接调查保险欺诈外，该组织还协助执法机构、技术专家、政府官员以及国际组织打击保险欺诈犯罪。保险反欺诈犯罪署非常重视新技术在保险反欺诈中的运用。如在2005年，美国路易斯安那州遭受“卡特里娜”飓风的袭击，保险反欺诈犯罪署派遣专家小组至受灾地区，在路易斯安那州的相关部门配合下，对在飓风中受损保险车辆和船舶进行调查，创建了一个专门的数据库。在事故中受损的机动车辆识别号码和船壳识别号码都收入数据库中供各家保险公司查询，通过这种方式遏制了利用巨灾事件进行保险欺诈的倾向。3、州保险反欺诈局州保险反欺诈局属于官方组织，致力于进行有关保险欺诈的调查和研究、回应来自于社会各方涉及保险欺诈的问题、协助保险公司调查保险欺诈疑案、向执法机构报告保险欺诈案件、承担保险欺诈的记录和统计工作、与司法部等部门联合起来对公众进行保险反欺诈知识的普及。州财政中专门设立了一项“保险反欺诈基金”，该基金是按照州保险反欺诈法的相关条款规定建立起来的，用于保险反欺诈局官员在执行保险欺诈法条例中产生的相关费用。州反欺诈局的经费来源于各家保险公司，收费标准与各家公司在本州保险业务量的大小相联系。由于保险反欺诈局高效优质的工作成绩，保险公司普遍认为提供给州保险反欺诈局的资金是值得的。美国各州保险反欺局加强与保险业内的其他组织以及相关机构的合作，以充分发挥各自的优势，共同防范保险欺诈。保险反欺局搭建了州内、国内乃至国际相关机构的一个长期的合作平台，通过与全美保险反欺诈犯罪署计算机系统联网，反欺局致力于创办一个高效率的办公系统。4、保险公司的特别调查部美国大多数州通过立法要求保险公司设立特别调查机构，特别调查机构一般由保险业务人员、退休警察、医生、侦探等组成。特别调查机构通常对公司业务部门提交的可疑投保和索赔案件进行调查，发现重要欺诈线索则移交到州保险反欺诈局。也有些州不要求保险公司设立特别调查机构，可由保险公司与外部调查机构合作，把调查任务分包给专业调查机构。5、商务调查公司他们接受客户委托，就具体的欺诈疑案展开调查、搜集证据，同时收取一定的调查费用。商务调查公司还提供咨询和培训服务、出售反欺诈软件。（二）美国保险反欺诈技术综述第一、保险反欺诈方面制定了较为完善的法制体系，保险反欺诈已经实现了法治化在美国，包括车险欺诈在内的保险欺诈不仅被视为一项严重的对受害人利益的侵犯行为，而且还被视为严重的犯罪行为。正是基于这样的考虑，立法机构通过了众多的法案对车(保)险欺诈予以规范，保险反欺诈业已进入法治化的轨道。比较常见的法案有：保险反欺诈法、保险欺诈局法、车险承保前检查法、特别调查科法等。第二、成立了以保险公司为主体，包含政府部门、行业性组织和消费者等在内的防范保险欺诈的组织体系按照美国多数州的法律规定，满足一定业务规模的保险公司负有建立自己的内设机构——特别调查科的法定义务，作为保险反欺诈的常设、专门机构。法律还要求保险公司制定专门的反欺诈计划，该计划必须得到监管机构的批准。在州的保险部内设立保险反欺诈局，专门负责对各保险公司反欺诈工作的指导、对重大欺诈案件的调查、消费者教育等事务，并将涉嫌犯罪的欺诈案件移送检察机关进行审查起诉。行业性组织不仅包括保险行业协会这类机构，更多的则是像保险反欺诈联盟这样的机构，还有像这样的行业性机构。保险行业协会的职责是在全行业推广和采用相同或近似的反欺诈标准，成立于1993年的保险反欺诈联盟是由消费者组织、保险公司、执法部门等机构组成的保险反欺诈的行业性组织，该组织的作用主要体现在：推动和促进了一些有关反欺诈的立法；对公众进行反欺诈教育；充当行业欺诈数据储存、交换中心的作用。从1971年以来，一直是美国财产险和责任险领域的信息的主要提供者，其在遏制保险欺诈方面的主要成就是设立了系统，该系统目前是美国最大、最全面的综合保险理赔数据系统，通过2万多个终端与保险公司连接，每天有数以十万条的理赔记录被输入系统，可以为保险公司提供适时的理赔数据查询，从而有力地打击了保险欺诈行为。通过教育，消费者团体和个人会自觉采取抵制保险欺诈的做法，同时也会向保险公司、保险监管机构提供有关反欺诈案件的线索和信息。第三、车险反欺诈已经成为美国保险公司经营文化的重要组成部分经过20多年的实践，车险反欺诈不仅成为保险公司经营中不可或缺的一个重要方面，而且已经成为保险公司经营文化的重要组成部分，这主要体现在下列三个方面：1.车险反欺诈是保险公司风险管理的重要内容。从本质上讲，保险公司从事的是风险管理活动，识别、计量、控制好各项风险是保险公司的基本职责。车险既是非寿险公司的主要业务险种，又是最容易遭受欺诈的险种之一，因而车险欺诈的防范是非寿险公司风险管理的重要内容。2.车险反欺诈已经成为保险公司内部控制制度的重要组成部分。从构成上看，内部控制主要包括控制环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、监控五个方面，其中控制环境又包括公司的文化和管理风格等因素，是确定企业内部控制基调的关键因素。一方面车险反欺诈作为一种经营文化，已经融人了企业内部控制文化之中，成为内部控制环境中的一个重要因素；另一方面车险反欺诈作为一项重要的经营管理制度，也成为保险公司内部控制制度的重要组成部分。3.车险反欺诈也成为保险公司加强客户关系管理，体现社会责任的一项重要措施。保险公司通过对车险欺诈的反击和客户教育，向客户传递了诸如保险欺诈是犯罪，广大、无辜的消费者是保险欺诈的最终受害者等新的观念；通过对重大、恶性车险欺诈案件的公开披露和有力打击，对遏制车险欺诈有一定的积极作用，更为重要的是向社会公众表明了保险公司有责任、有能力打击车险欺诈，这对改变人们对保险公司的错误偏见和提升保险公司的公众形象有着十分重要的意义。第四、形成了一套车险反欺诈的方法体系美国保险公司常用的车险反欺诈方法按照使用的频率来看依次分别为：手动红旗／关键指标卡、反欺诈意识训练、外部数据库查询、内部数据查询、内部审计、视听资料调查、特大的计算机软件、公司的举报热线、从被调查人处获得信息等。总体上看，美国的车险反欺诈方法大致包括预防性的宣传教育方法、识别性的关键指标法、发现性的多样化调查方法和数据分析方法、开创性的新技术方法四大类。在实践中，美国的保险公司往往采取面向消费者大众、保户、潜在投保人、内部员工等进行多样化的预防性的宣传教育活动，以从源头上堵住可能出现的各类欺诈活动。美国的保险公司还广泛采用以某些关键指标作为判定和识别保险欺诈案件的依据，该方法主要是依托理赔人员的日常经验积累，具有很强的经验性特征，也很方便、实用，准确性也比较高。关键指标法通常依据的是调查人员的经验判断，具有一定的主观性，调查方法和数据分析方法则可以依托调查人员的实地调查、碰撞实验、数据挖掘和匹配等科学的手段对车险欺诈进行识别和判断。此外，美国的保险公司还大量采用诸如高级保险欺诈识别和分析技术、远程通讯技术、商业智能等现代科技手段发现和识别车险欺诈。四、中国的保险欺诈防范保险业的运行必须符合整个经济的运行规律，违背规律是要受到惩罚的。因此在市场经济条件下，对保险公司必须依法经行管理。为了保险业和被保险人的利益，必须保持监管的权威性、严肃性、强制性和一贯性，以达到保险监管的有效性温世扬主编，《保险法》，法律出版社，2003年12月第一版，第430、436页。我国保险监管法采取严格监管模式，根据《保险公司管理规定》第90条：“中国保监会对保险业的监督管理遵循市场行为监管与偿付能力监管并重的原则温世扬主编，《保险法》，法律出版社，2003年12月第一版，第430、436页近年来，我国保险欺诈日益猖獗，仅车险欺诈就占到车险赔付的20%左右，如何有效地防治保险欺诈已成为亟待研究的重要课题。美国反欺诈实践对我国的最大启示在于，保险反欺诈绝不只是保险公司一家的事，必须由包括立法机构、监管机构、行业组织、保险公司、被保险人，乃至社会公众在内的多方主体共同治理。第一，完善相关法律法规，加大执法力度。目前，我国对保险欺诈行为的惩处，主要以《保险法》和《刑法》的有关条款为法律依据。与国际上制定专门的反保险欺诈法案相比较，我国对保险欺诈的法律约束还十分不足，法律规要细化、强化。可借鉴国际经验，制定专门应对保险欺诈的法律、法规及部门规章，建立健全惩治保险欺诈的法律体系，同时，应加大执法力度，严厉打击和震慑保险欺诈犯罪秦道夫主编，《保险法学》秦道夫主编，《保险法学》机械工业出版社2000年8月第一版，第461页第二，建立保险反欺诈专门机构，加强部门协作，形成反欺诈合力。我国目前还没有专门的保险反欺诈机构，对一些疑似案件主要由保险公司的理赔部门进行调查。今后可以考虑在保监会系统内设立诸如保险反欺诈局之类的专门