某公司分出业务的经营与管理教材

第八章分出业务的经营与管理

本章讲授分出业务经营管理的内容与要求以及分出业务的具体程序。第一节分出业务的经营与管理概述一、分出业务经营与管理的概念

分出业务经营与管理就是为实现再保险分出业务活动的合理化、科学化，达到预期的最佳的经济效益目标,从而稳定保险企业的业务经营，所实施的计划、组织、指挥、协调和控制的一系列动态活动过程。

分出分保业务经营与管理包括两个方面：

一方面是人的行为管理，另一方面是保险企业的风险管理。二、分出业务管理的范围和一般准则

分出业务管理的范围包括：自留额确定、分保规划安排、分保业务流程、分保手续、分保业务账单编制及分保业务的统计与分析。

分出业务管理的一般准则是：1．稳定公司业务经营，实现预期最佳经济效益。一方面根据市场行情的变化，选择理想的分保经纪人、接受人；另一方面对分出业务的结构情况进行剖析，尽可能分出高风险业务，自留风险小、保费收入多的业务，调整自留额比例和合同分保与临时分保的比例，确定每年重点分出的险种；同时要搜集国际市场的信息，及时反馈到国内承保市场，与直接承保部门协调合作，使直接承保环节能与国际市场接轨。

2．管理现代化原则。

分出业务管理现代化体现为保险管理思想现代化、手段现代化和方法现代化。

3．面向国际市场的原则。三、对各类专业人员的技术要求分出业务部门人员由三部分组成：设计人员、推销人员和辅助工作人员。四、分出业务的内部管理

分出业务的内部管理一般包括三个方面：（1）明确分出部门的职责；（2）协调分出部门和直接业务承保部门的关系，分清各自的责任；（3）密切分出部门和账务部门之间的联系，以确保分出业务的效益。第二节分出业务流程和账单编制一、分出业务流程

分出业务的流程适用于合同分保和临时分保。分出业务的流程分为三个阶段。（一）分保建议

当分出合同的条件确定，拟定了分保接受人的人选后，分出人应立即以最迅速、最准确的方式将分保条件发送给选定的接受公司或经纪公司。

（二）完备手续

完备手续是第二流程。在合同续转和分出谈判结束后，分出人和接受人双方应尽快完备缔约手续。

（三）赔款处理

分出分保合同中规定，分出人有全权处理分保合同项下的一切赔款并迅速将赔款情况及赔款处理事项及时地通知分保接受人。若赔款已经赔付，应及时地向接受人摊回所承担的比例赔款和费用。

当分出人接到直接承保部门的出险通知或赔款通知时，第一步计算分保合同项下的接受人应承担的责任比例和金额，然后向接受人发送出险通知。分出人的出险通知应包括以下内容：（1）合同名称及业务年度；（2）保险标的名称及座落地点；（3）保单金额及分出比例；（4）估计赔款金额及合同项下估计摊赔金额；（5）赔款发生日期、地点；（6）损失原因及是否委托检验人以及可能产生的费用。在选择接受人时要注意以下几个因素：（1）尽可能地分散风险，大额保险不能过于集中在一二个接受公司。辩证分析，过于集中利于管理，即过于分散费用不合算。因此，视分保需要而定。（2）区域分布要尽量合理。即接受人的所在地区不要集中，否则，一旦该地区发生重大损失事件，影响接受人的偿付能力，则分出合同的责任会落空。（3）直接和间接的分出比例要合理。（4））争争取取好好的的分分保保条条件件。。所谓谓好好的的条条件件，，包包括括提提高高限限额额、、提提高高手手续续费费、、加加收收纯纯益益手手续续费费等等。二、、分分出出业业务务账账单单分出出分分保保账账单单的的编编制制是是分分出出分分保保管管理理程程序序中中非非常常关关键键的的一一环环，，也也是是分分保保实实务务中中最最繁繁重重的的一一项项工工作作,是是履履行行分分保保协协定定和和条条款款的的凭凭据据。。表6－－1账账单单项项目目公公司司名名称称：：接接受受人人名名称称：：账账单单期期：：业业务务年年度度：：险险别别：：货货币币单单位位：：合合同同名名称称：：借方贷方项目金额项目金额分保手续费原保险费转分手续费已付赔款和费用保费准备金扣存赔款准备金扣存税款及杂项原纯益手续费未满期保费转出未决赔款转出分保费退回纯益手续费分保费未满期保费转入利息上年度保费准备金退还赔款追回款退回分保手续费退回转分保手续费返还现金赔款返还赔款准备金准备金利息

应付你方余额

应付我方余额

以下下主主要要是是比比例例合合同同账账单单的的项项目目：：（一一））分分保保费费分保保费费是是分分出出人人向向分分保保接接受受人人支支付付的的款款项项。。分分保保费费的的计计算算根根据据每每一一危危险险单单位位的的保保险险期期限限划划分分业业务务年年度度，，再再计计算算出出每每个个合合同同项项下下的的分分保保比比例例，，将将保保费费按按比比例例分分别别计计入入每每个个合合同同的的账账单单。。分保保合合同同账账单单中中的的分分保保费费的的基基础础不不同同，，一一般般有有以以下下几几种种形形式式：：1．．以入入账账保保费费为为基基础础。入入账账保保费费指指分分出出人人在在某某阶阶段段内内已已收收保保费费保保单单的的保保费费累累计计。。2．．以毛毛保保费费为为基基础础。毛毛保保费费指指未未扣扣除除直直接接承承保保的的经经纪纪人人手手续续费费和和回回扣扣的的总总额额。。3．．以净净保保费费为为基基础础。净净保保费费指指应应收收保保费费减减退退费费。。4．．以实实收收保保费费为为基基础础。实实收收保保费费指指在在一一定定时时期期内内分分出出人人实实际际收收到到的的扣扣除除经经纪纪人人手手续续费费和和回回扣扣等等实实际际发发生生的的保保费费。。当保保单单项项下下的的保保费费分分期期支支付付时时，，分分保保费费也也应应分分期期支支付付。。（二）分分保手续续费（分分保佣金金）合同分保保的手续续费的计计算方法法有两种种：1.单一一比例佣佣金（固固定比例例）：单单一比例例佣金指指再保险险佣金按按固定的的百分率率计算。。这种方方法简单单、普遍遍。2.梯次次佣金（（累计佣佣金）：：梯次佣佣金根据据不同赔赔付率计计算，制制定出不不同的收收取佣金金的比例例，旨在在鼓励分分出人加加强承保保管理。。如：赔付率佣佣金金率65%以以上30%63%31%61%32%59%33%57%34%55%35%53%36%51%37%49%38%47%39%45%以以下40%在实际操操作中有有以下规规定：（1）最最高佣金金率为40%；；最低佣佣金率为为25%，这对对分出公公司是一一种保障障，即使使业务亏亏损，分分出公司司仍有合合理的佣佣金收入入；（2）佣佣金的调调整方式式通常是是赔付率率每增加加1%，，佣金率率则降低低0.5%；赔赔付率增增加不足足1%，，按1%计算；；（3）暂暂定佣金金率为30%，，一般取取中值。。（三）赔赔款分保分出出账单中中赔款有有已决和和未决两两种，已已决赔款款在账单单中记接接受人的的借方，，未决赔赔款一般般不记入入借贷方方，只作作为一种种参考提提供给接接受人。。（四）准准备金利利息分保账单单中的准准备金有有保费准准备金和和赔款准准备金。。保费准备备金：作为未了了责任的的保证金金，由分分出人从从应付给给接受人人的保费费中扣除除一定比比例。一一般情况况为再保保险费的的40%，在编编制年度度账单时时，只要要有保费费付出，，分出人人就按保保费数额额扣除40%的的比例。。保费准准备金的的留存期期限为12个月月，至次次年同期期归还，，归还的的同时要要支付利利息。赔款准备备金：是分出人人根据未未决赔款款的金额额从应付付接受人人的余额额中扣除除的，扣扣除的金金额按估估计未决决赔款数数额的90%或或100%计算算。归还还赔款准准备金时时分出人人应按规规定支付付利息。。这种退退还只表表现在账账面数字字上。实实际中，，在未决决赔款变变成已决决赔款后后，在余余额中已已扣除了了。（五）未未满期保保费和未未决赔款款当分保合合同终止止时，未未了责任任保险费费和未决决赔款的的处理方方式有两两种：自自然满期期方式和和结清方方式。自然满期期方式即保持现现有的再再保险责责任，到到每一笔笔业务的的责任期期满结束束时为止止，自合合同终止止日起，，不再有有新的再再保险业业务。结清方方式指在合合同终终止之之日，，将未未满期期保费费和未未决赔赔款转转移给给下一一个业业务年年度的的接受受感动动账务务予以以结清清。火火险业业务一一般采采用这这种方方式。。（六））纯益益手续续费（profitcommission））又称盈盈余佣佣金，，指分分保接接受人人同意意在其其取得得的利利润基基础上上付给给分出出人一一定比比例的的报酬酬。对对于当当年结结清合合同的的纯益益手续续费账账单，，在年年底合合同结结束后后编制制；当当年不不能结结清而而需滚滚转的的合同同的纯纯益手手续费费账单单，一一般在在第二二年底底编制制，以以后每每年年年底调调整一一次。。纯益益手续续费的的计算算项目目规定定在合合同文文本中中。纯益手手续费费=（（收收入项项目合合计-支支出项项目合合计））×纯益手手续费费率纯益手手续费费率的的确定定基础础有以以赔付付率为为基础础和以以利润润率为为基础础两种种。1.以以赔付付率为为基础础确定定的纯纯益手手续费费率即按已已得保保费对对发生生赔款款的比比例计计算赔赔付率率来确确定纯纯益手手续费费率。。在采用用累进进纯益益手续续费方方法时时，可可以得得到以以下关关系：：赔付率纯纯益益手续费率率65%以上上30%63%31%61%32%59%33%57%34%55%35%53%36%51%37%49%38%47%39%45%以下下40%当赔付率为为65%时时，分保接接受人的利利润为5%；当赔付付率为55%时，其其利润将限限制在10%。2.以利润润率为基础础确定纯益益手续费率率即按已得保保费与利润润额的比例例计算利润润率来确定定纯益手续续费率。利润率纯纯益手手续费率30%以上上35%25%-30%30%20%-25%25%15%-20%20%10%-15%15%10%以下下10%在实际中，，采用累计计分保手续续费就不再再支付纯益益手续费。。常用的纯益益手续费的的计算方法法：1.一年基基准法：是以一个业业务年度的的盈亏情况况计算纯益益手续费，，与以往业业务年度不不挂钩。2.三年平平均法：是将本年度度合同的盈盈亏与过去去两个年度度合同的成成绩予以平平均，然后后依据三年年平均的利利润计算盈盈余佣金。。各国保险险业广泛采采用此方法法。3.亏损滚滚转移法：：是指如果某某一个业务务年度出现现亏损，则则将亏损滚滚转至规定定的业务年年度或直至至亏损全部部消失、出出现盈余为为止。即接接受人只有有在合同的的累计成绩绩有盈余时时才支付盈盈余佣金，，在亏损未未消除前不不必支付。。（七）汇率问问题国际再保险险业务交易易必然会产产生不同货货币种类的的结算问题题，即汇率率问题。这这是一个复复杂的问题题，需要由由合同双方方协商解决决。分保赔款折折合率并没没有统一的的规定，一一般有两种种做法，或或按分出人人支付赔款款日的折合合率，或按按编制分保保账单期的的月底或季季末的折合合率。（八）非比比例分保合合同账单非比例分保保合同账单单与比例分分保合同账账单相比，，除了内容容上有些项项目有所不不同外，最最明显的区区别表现在在编制的时时间上。非比例合同同分保账单单要求在业业务成交后后即刻发送送，并立即即支付保费费。一般情情况下，非非比例合同同分保账单单不能迟于于业务起期期后的两周周。非比例合同同分保账单单的项目比比较简单。。非比例合合同分保账账单中的保保费、经纪纪人手续费费等项目同同比例分保保业务账单单处理一样样，不同的的是加费、、退费、无无赔款退费费等。另外外，非比例例再保险账账单中没有有准备金扣扣存和未了了责任转移移等项目。。非比例合同同分保账单单，除非双双方同意按按固定保费费计算，否否则只能规规定一个起起初保险费费，等到业业务终了，，再按总保保费收入乘乘以约定的的费率计算算出超额赔赔款的保费费，然后加加以调整。。所以，一一般要送两两期账单，，即预付保保费账单和和调整保费费账单。第三节分分出业务手续续分出业务手续续依分保安排排方法分为临临时分保手续续、合同分保保手续和预约约分保的运用用。一、临时分保保手续（一）临时分分保的安排1．选择分保保接受人。2．提供分保保条件。（二）分保条条件和附约在分保接受人人表示承诺，，双方达成分分保协议后，，分保的双方方都应有书面面凭证，双方方的权利和义义务便开始生生效。为完全全手续，在临临时分保安排排完毕之后，，分出人应向向分保接受人人发送正式分分保条。分保保条是临时再再保险的契约约。（三）赔款通通知的发送临时再保险业业务发生赔款款时，无论金金额大小必须须通知分保接接受人。（四）临时分分保账单的编编制临时分保业务务是由分出公公司按照不同同的项目逐笔笔编制和发送送账单，根据据各个项目事事先规定的付付费方式编制制账单。临时时分保账单的的项目较少，，但其时间间性强。临时时分保账单一一般不迟于业业务起期后的的两周。按照照付款方式的的不同，可分分为一次付清清和分期付清清。分期付费费的账单可以以一次性入账账，但注明分分几期付款，，也可分期发发送账单，分分期结付。（五）临时分分保的责任终终止和续转临时分保的有有效期限，一一般都在协议议或分保条件件中加以表明明，这样，临临时分保一般般在到期时责责任终止。二、合同分保保手续（一）合同分分保的安排1.选择分保保接受人2.分保安排排方法（二）分保条条的编制和项项目合同分保的正正式文件一般般是由分保条条、合同文本本及附约组成成。分保条即即分保建议，，是在分保协协议过程中由由分出人编制制并提供给接接受人的必要要文件。（三）合同文文本和附约的的发送、签回回和保管（四）赔款处处理（五）分保合合同账单的编编制（六）合同的的注销三、预约合同同分保手续（一）预约分分保的特点（二）预约分分保的运用既发挥临时分分保的特点，，又作为合同同分保方式的的补充，克服服了临时分保保手续繁琐的的不足，能分分享合同分保保的优惠条件件，有利于分分出人，对分分保接受人没没有吸引力。。因为有可能能使分保接受受人遇到质量量较差的业务务，因此，分分保条件往往往比合同分保保稍差一些。。适用于火险险和水险的比比例分保业务务。（三）预约分分保手续（四）预约分分保条件与合合同分保条件件比较合同分保与预预约分保的比比较合同再保险预约再保险佣金较多较少盈余佣金有无保险期限期限较长，超过一年期限较短，通常为一年保险范围范围较广，某一类危险范围较小，某一特定危险再保险费留存保险费准备金对此无规定9、静夜四无无邻，荒居居旧业贫。。。1月-231月-23Thursday,January5,202310、雨雨中中黄黄叶叶树树，，灯灯下下白白头头人人。。。。21:12:5121:12:5121:121/5/20239:12:51PM11、以我我独沈沈久，，愧君君相见见频。。。1月-2321:12:5121:12Jan-2305-Jan-2312、故人江海海别，几度度隔山川。。。21:12:5121:12:5121:12Thursday,January5,202313、乍见翻疑梦梦，相悲各问问年。。1月-231月-2321:12:5121:12:51January5,202314、他他乡乡生生白白发发，，旧旧国国见见青青山山。。。。05一一月月20239:12:51下下午午21:12:511月月-2315、比比不不了了得得就就不不比比，，得得不不到到的的就就不不要要。。。。。一月月239:12下下午午1月月-2321:12January5,202316、行动动出成成果，，工作作出财财富。。。2023/1/521:12:5121:12:5105January202317、做前前，能能够环环视四四周；；做时时，你你只能能或者者最好好沿着着以脚脚为起起点的的射线线向前前。。。9:12:51下下午9:12下下午午21:12:511月-239、没有失败败，只有暂暂时停止成成功！。1月-231月-23Thursday,January5,202310、很多事情情努力了未未必有结果果，但是不不努力却什什么改变也也没有。。。21:12:5121:12:5121:121/5/20239:12:51PM11、成功就就是日复复一日那那一点点点小小努努力的积积累。。。1月-2321:12:5121:12Jan-2305-Jan-2312、世间成成事，不不求其绝绝对圆满满，留一一份不足足，可得得无限完完美。。。21:12:5121:12:5121:12Thursday,January5,202313、不知香香积寺，，数里入入云峰。。。1月-231月-2321:12:5121:12:51January5,202314、意志坚强的的人能把世界界放在手中像像泥块一样任任意揉捏。05一月20239:12:51下午21:12:511月-2315、楚楚塞塞三三湘湘接接，，荆荆门门九九派派通通。。。。。一月月239:12下下午午1月月-2321:12January5,202316、少少年年十十五五二二十十时时，，步步