合并报表业务介绍

合并报表业务介绍目录整体业务场景介绍常见问题/分析思路合并报表功能功能概括集团和子公司的基础报表填报(资产负债表\利润表\所有者权益变动表\现金流量表)集团对子公司的投资表填报集团与子公司或子公司与子公司的内部交易填报集团对子公司的权益法调整分录集团对子公司股权抵销分录集团与子公司或子公司与子公司内部往来抵销分录集团与子公司或子公司与子公司内部销售抵销分录手工录入集团与子公司或子公司与子公司的抵销分录合并报表功能业务介绍合并报表前期准备初始合并报表工作底稿定义生成合并报表合并报表功能主要操作流程系统初始建立集团目录创建私有库设置分析公司定义集团树定义样表设置样表公式设置取数公式定义工作底稿填报报表定义合并分类新增合并会计期间填报审核上报编制合并报表生成抵销分录生成合并报表查询查询工作底稿查询合并报表合并报表功能-初始增加集团目录合并报表用到的只有企业编码和企业名称这是集团财务用到的合并报表功能-初始建立私有库输入计算机名\数据库名\SA\SA的密码后点连接保存合并报表功能增加分析公司下拉中选择的内容来源于集团目录是选择建立好的私有库合并报表功能-初始增加分析公司先创建私有数据库，再选定分析公司，并将分析公司与私有数据库关联。分析公司必须要对应一个私有数据库，而且只能对应一个。系统中可以定义多个分析公司，各分析公司间的业务完全独立合并报表表功能-初始逐及合并并模式合并报表表功能-初始2、大合并并模式合并报表表功能-初始设置合并并报表表表样点编辑去去设置资资产负债债表等具具体表样样合并报表表功能-初始设置合并并报表表表样属性性合并报表表功能-初始设置合并并报表表表样公式式表样公式式中一般般定义合合计行公公式,点FX后,定义哪些些单元格格相加后后点对号号确认.样表中定定义了计计算公式式。如：：资产负负债表!C14=S("资产负债债表!D14","-1年","12月")合并报表表功能-初始合并报表表表样可可以应用用模板或或读入EXCEL文件合并报表表功能-初始设置合并并报表取取数公式式取数公式式定义前前需要先先定义取取数参数数定义,取数参数数定义中中的应用用服务器器\数据源名名称是与与系统服服务中的的应用服服务器配配中的数数据源定定义必须须一致(注意default需用括号号)合并报表表功能-初始设置合并并报表取取数公式式编辑公式式后,公式向导导与UFO定义公式式一样合并报表表功能-初始定义工作作底稿一张工作作底稿是是针对一一个样表表来定义义的，在在样表被被应用以以后，如如果样表表中存在在合并表表页，即即其表页页属性为为"合并"，则可以以进行工工作底稿稿定义。。定义工作作底稿主主要是建建立具有有合并属属性表页页中的项项目与合合并科目目的对应应关系，，这个对对应关系系一方面面是为了了将抵销销分录汇汇总数过过入工作作底稿；；另一方方面是为为了系统统中固定定预置的的权益类类合并科科目，在在自动生生成权益益类抵销销分录时时需要从从个别报报表中取取相应项项目的数数据进行行计算工作底稿稿中定义义的全部部是需要要抵销的的项目,把对应的的合并科科目定义义,对于合并并科目的的借贷方方向是跟跟报表上上这个项项目的借借贷方向向一致.如应收账账款这个个项目本本身是借借方属性性,那么定义义合并科科目时应应收账款款合并科科目的方方向也是是借方.合并报表表功能-初始定义工作作底稿方向为贷贷时，合并数＝＝合计数数－抵销销分录借借方＋抵抵销分录录贷方方向为借借时，合并数＝＝合计数数＋抵销销分录借借方－抵抵销分录录贷方合并报表表功能-初始定义工工作底底稿有时在在生成成调调整分分录时时会有有如下下提示示,是由于于在工工作底底稿中中的合合并利利润表表的本本月数数列中中没有有定义义2000本期净净利润润这个个科目目.合并报报表功功能-初始定义工工作底底稿先创建建私有有数据据库，，再选选定分分析公公司，，并将将分析析公司司与私私有数数据库库关联联。分析公公司必必须要要对应应一个个私有有数据据库，，而且且只能能对应应一个个。系统中中可以以定义义多个个分析析公司司，各各分析析公司司间的的业务务完全全独立立合并报报表功功能-初始定义工工作底底稿未分配配利润润定义义必须须从所所有者者权益益变动动表中中取期期初和和期末末数.用于自自动生生成权权益抵抵销分分录时时取数数来源源合并报报表功功能-初始增加合合并分分类参照出出来的的是在在集团团树中中定义义有下下级子子公司司的上上级公公司;一个母母公司司只能能建立立一个个合并并分类类合并报报表功功能-初始增加合合并分分类的的合并并会计计期间间点击合合并这这两个个字合并报报表功功能-初始录入合合并报报表去去年的的合并并结果果合并分分类-合并结结果期期初录录入中中,录入了了上期的的期末末数据据,本期进进行合合并后后,系统将将此数数据做做为本本期期期初数数.生成合合并结结果时时，需需选择择“取取自其其他期期间合合并报报表数数据””，并并样表表中定定义了了计算算公式式。如如：资资产负负债表表!C14=S("资产负负债表表!D14","-1年","12月")合并报报表功功能填报个个别报报表如果已已经填填报过过一次次了,需要修修改填填报的的数据据,也可以以从下下面的的节点点进入入填报哪哪个公公司的的数据据,操作公公司就就选择择哪个个公司司此处的的操作作公司司必须须是分分析公公司这三个个放大大镜分分别是是个别别报表表\调整报报表\合并报报表合并报报表功功能个别报报表上上报在填报报-上报的的节点点中,填好个个别报报表有有执行行上报报,就可以以上报报个别别报表表,上报后后的个个别报报表在在生成成合并并报表表时才才是有有效的的数据据.在填报报管理理-个别报报表填填报及及附表表的填填报中中,操作公公司是是分析析公司司,可以查查看到到已经经填报报表的的所有有子公公司的的个别别报表表,在这里里也可可以强强制上上报.强制上上报已经上上报的的取消消上报报合并报报表功功能生成调调整分分录或或手工工录入入调整整分录录调整分分录的的作用用是平平时集集团核核算是是成本本法核核算,在合并并报表表前会会计制制度要要求转转换成成权益益法进进行合合并,所以在在作抵抵销分分录前前先生生成调调整分分录.调整分分录生生成的的数据据,是用利利润表表中的的归属属于母母公司司的净净利润润*投资数数据管管理中中的母母公司司对子子公司司的持持股比比例得得到借借:长期股股权投投资贷:投资收收益.生成调调整分分录不不是生生成合合并报报表的的必须须流程程,只有在在个别别报表表采用用成本本法时时，才才需要要将个个别报报表进进行调调整再再生成成合并并报表表。合并报报表功功能这两个个数据据都来来源于于个别别报表表填报报时母母公司司填报报的投投资表表中的的数据据这里如如果选选择权权益法法,调整分分录不不会自自动生生成生成调调整分分录或或手工工录入入调整整分录录合并报报表功功能生成调调整分分录或或手工工录入入调整整分录录合并报报表功功能必须注注意选选择被被投资资公司司生成调调整分分录或或手工工录入入调整整分录录合并报报表功功能生成抵抵销分分录或或手工工录入入抵销销分录录生成股权的抵销分录.数据来源在工作底稿中定义的:权益类合并科目的报表取数生成往来抵销分录,数据来源个别报表中填报的:内部往来表,一个公司填了应收,另一个公司必须填应付生成内部销售收入成本抵销分录,数据来源个别报表填报销售表销售方方录入入：本本期内内部销销售收收入和和综合合毛利利率;购买方方录入入：期期末未未对外外销售售的内内部存存货生生成成的抵抵销分分录是是：借借：主主营业业务收收入（（本本期内内部销销售收收入））贷：存存货（（未未对外外销售售的内内部存存货*综合合毛利利率））主营业业务成成本（（本期期内部部销售售收入入-未对外外销售售的内内部存存货*综合合毛利利率合并报报表功功能生成抵抵销分分录或或手工工录入入抵销销分录录调整分分录的的作用用是平平时集集团核核算是是成本本法核核算,在合并并报表表前会会计制制度要要求转转换成成权益益法进进行合合并,所以在在作抵抵销分分录前前先生生成调调整分分录.调整分分录生生成的的数据据,是用利利润表表中的的归属属于母母公司司的净净利润润*投资数数据管管理中中的母母公司司对子子公司司的持持股比比例得得到借借:长期股股权投投资贷:投资收收益.生成调调整分分录不不是生生成合合并报报表的的必须须流程程,只有在在个别别报表表采用用成本本法时时，才才需要要将个个别报报表进进行调调整再再生成成合并并报表表。增行选择合并科目就可以合并报报表功功能生成合合并报报表并并查询询合并并结果果调整分录的的作用是平平时集团核核算是成本本法核算,在合并报表表前会计制制度要求转转换成权益益法进行合合并,所以在作抵抵销分录前前先生成调调整分录.调整分录生生成的数据据,是用利润表表中的归属属于母公司司的净利润润*投资数据管管理中的母母公司对子子公司的持持股比例得得到借:长期股权投投资贷:投资收益.生成调整分分录不是生生成合并报报表的必须须流程,只有在个别别报表采用用成本法时时，才需要要将个别报报表进行调调整再生成成合并报表表。执行上报的的子公司用于取去年年的合并结结果,如果已经是是第二年合合并,去年有合并并结果,优先与合并并分类中录录入的期初初数据,取系统去年年生成的合合并结果合并报表功功能查询合并结结果这些是每个个单位的个个别报表填填报的数据据每个公司数数据相加这是抵销分分录数据合计数-抵销数=合并数9、静夜四无无邻，荒居居旧业贫。。。2023/1/52023/1/5Thursday,January5,202310、雨雨中中黄黄叶叶树树，，灯灯下下白白头头人人。。。。2023/1/52023/1/52023/1/51/5/20238:07:43PM11、以我独独沈久，，愧君相相见频。。。2023/1/52023/1/52023/1/5Jan-2305-Jan-2312、故人江海海别，几度度隔山川。。。2023/1/52023/1/52023/1/5Thursday,January5,202313、乍见翻疑梦梦，相悲各问问年。。2023/1/52023/1/52023/1/52023/1/51/5/202314、他乡生生白发，，旧国见见青山。。。05一一月20232023/1/52023/1/52023/1/515、比不了得得就不比，，得不到的的就不要。。。。一月232023/1/52023/1/52023/1/51/5/202316、行行动动出出成成果果，，工工作作出出财财富富。。。。2023/1/52023/1/505January202317、做前前，能能够环环视四四周；；做时时，你你只能能或者者最好好沿着着以脚脚为起起点的的射线线向前前。。。2023/1/52023/1/52023/1/52023/1/59、没有失败败，只有暂暂时停止成成功！。2023/1/52023/1/5Thursday,January5,202310、很多事情努努力了未必有有结果，但是是不努力却什什么改变也没没有。。2023/1/52023/1/52023/1/51/5/20238:07:44PM11、成功功就是是日复复一日日那一一点点点小小小努力力的积积累。。。2023/1/52023/1/52023/1/5Jan-2305-Jan-2312、世间成成事，不不求其绝绝对圆满满，留一一份不足足，可得得无限完完美。。。2023/1/52023/1/52023/1/5Thursday,January5,202313、不知香积积寺，数里里入云峰。。。2023/1/52023/1/52023/1/52023/1/51/5/202314、意志坚坚强的人人能把世世界放在在手中像像泥块一一样任意意揉捏。。05一一月20232023/1/52023/1/52023/1/515、楚塞三三湘接，，荆门九九派通。。。。一月232023/1/52023/1/52023/1/51/5/202316、少年年十五五二十十时，，步行行夺得得胡马马骑。。。2023/1/52023/1/505January202317、空空山山新新雨雨后后，，天天气气晚晚来来秋秋。。。。2023/1/52023/1/52023/1/52023/1/59、杨柳散和和风，青山山澹吾虑。。。2023/1/52023/1/5Thursday,January5,202310、阅读一切好好书如同和过过去最杰出的的人谈话。2023/1/52023/1/52023/1/51/5/20238:07:44PM11、越越是是没没有有本本领领的的就就越越加加自自命命不不凡凡。