化工行业诊断与咨询报告

北京南洋林德投资顾问有限公司北京探索转型中的国有企业——河南开普化工诊断与咨询报告发展之路1目录前言………(6)

上篇诊断报告

第一章双方合作………………(7)第一节合作缘起与战略共识

………………(8)第二节合作目标与预期成果………………(9)第三节项目启动与合作推进………………(11)第四节本报告内容与意义…………………(12)第二章尽职调查………………(14)第一节开普化工历史延续………………(15)第二节组织架构与管理体系………………(16)第三节主营产品与行业地位………………(20)第四节财务与经营状况………………(22)第五节人力资源现状………………(27)

2目录（续）第六节企业文化特色………………(31)第七节股份制改造与上市工作………………(33)第八节企业战略发展规划………………(34)

第三章现状评价………………(35)第一节企业环境………………(36)第二节经营管理………………(37)第三节发展战略

………….……(39)第四章SWOT分析………………(42)第一节充分挖掘企业优势………………(43)第二节客观认识自身弱势………………(44)第三节科学捕捉发展机会………………(45)第四节高度警惕内外威胁………………(46)第五章初步结论………………(47)

3目录（续）第一节对开普化工的总体评价………………(48)第二节目前需要解决的主要问题………………(50)第三节南洋林德总体建议………………(51)下篇咨询意见

………………(52)

第一章辩证认识开普化工企业性质………………(52)第一节国外典型国有企业概览………………(53)第二节从国企改革看开普化工………………(58)第二章开普化工上市策略………………(63)第一节核准制下国内主板上市分析………………(64)第二节开普化工上市的策略谋划………………(67)第三章开普化工经营战略………………(70)第一节国内外基础化工行业态势研究………………(71)第二节开普化工的三种选择………………(94)

4目录（续）第三节主营业务的强化与提升………………(96)第四节科学和审慎地对待多元化经营………………(87)第五节从战略高度认识集团与股份的关系………………(99)第六节适度内部资产重组………………(102)第七节构造企业核心竞争力………………(103)第八节重建市场营销体系………………(104)第九节以资产为基础的资本经营………………(105)第十节滲透企业可持续发展思想………………(106)第四章开普化工管理方略………………(107)第一节围绕股份公司调整组织架构………………(108)第二节领悟现代企业制度精髓………………(109)第三节核心战略管理………………(113)第四节人力资源管理………………(115)

5目录（续）第五节企业文化建设………………(118)第六节财务战略管理………………(119)第七节企业危机管理………………(121)第八节高层决策管理………………(123)后记………………(125)

附录《转型中的国有企业内部变革——兼论开普化工人力资源再造》（开普化工中层干部培训班专题讲座演示提纲稿）………………(129)

6前言二00一年一月五日，北京南洋林德投资顾问有限公司（以下简称“南洋林德”）与河南开普集团有限公司暨河南开普化工股份有限公司（以下统称“开普化工”）签订了《企业战略发展与资本运作财务顾问协议书》，双方因此建立长期战略合作伙伴关系。二00一年二月二十六日，由南洋林德总裁、著名学者温元凯教授亲率项目组一行五人，专赴开普化工所在地河南省巩义市，按咨询顾问服务程序对开普化工实施为期一周的尽职调查，同时正式启动南洋林德对开普化工的咨询顾问工作。本报告旨在根据项目组尽职调查、专门研究和专业分析的情况，针对开普化工的企业发展战略与资本运作和经营管理等问题，提出南洋林德的总体咨询意见。本报告已经过开普化工认真审阅、修改和确认，现作为正式报告提交，为南洋林德第一阶段专业服务工作的文本性成果。7第一章双方合作第一节合作缘起与战略共识第二节合作目标与预期成果第三节项目启动与合作推进第四节本报告内容与意义上篇诊断报告8第一节合作缘起与战略共识

2000年10月，河南省郑州市财务开发公司领导携河南开普化工股份有限公司国内主板上市全套申报材料进京，慕名拜会南洋林德总裁、著名学者温元凯教授，希望在国家证监会不同意重新接收开普化工上市申报材料的情况下，能通过我公司的社会关系设法将材料递送到证券会。经过一个多月时间的努力，南洋林德确认无法解决这一政策性难题，为郑重起见，我们将所了解的情况以商函形式向财务公司和开普化工作了通报，并依据我们的理解就开普化工的公开上市问题提出了一些分析意见和建议。财务公司和开普化工对南洋林德的专业意见高度重视，并召开专题会议进行认真研究。今年一月三日，开普化工董事长、总经理、财务总监、董事会秘书兼办公室主任及郑州财务公司以副总经理为首的代表一同抵京，与南洋林德就开普化工的上市工作进行专门洽谈，最终达成重大战略共识：1、就企业长期发展而言，开普化工在原来努力的基础上，继续争取上市固然重要，但更关键的是如何充分认识整个企业战略发展和资本运作的重要性并予以有效实施。2、由于南洋林德作为投资银行咨询顾问公司所具有的专业服务优势，能够为开普化工提供价值明确的“外脑”式服务，双方应结成紧密的长期战略合作伙伴关系，优势互补，资源共享，共同为企业的可持续性发展而努力。因此，双方签署协议，南洋林德将依据协议内容为开普化工提供企业战略发展与资本运作的财务顾问服务。9第二节合作目标与预期成果

根据双方协议，南洋林德与开普化工的合作应达到以下主要目标和预期实效：1、运用南洋林德所拥有的资源网络和专家系统，协助开普化工进行企业发展战略规划的调整和战略管理工作，在充分论证开普化工未来在本行业、高科技产业和其它相关产业的发展空间和资源条件，企业在三到五年乃至更长时期的战略发展目标，以及实现战略发展目标相应的人才战略、组织机制、资产组合方案等问题的基础上，协助编制和调整集团公司下一步中长期战略发展规划，奠定企业可持续发展基础，并以此作为进一步吸收新的战略合作合资伙伴、重量级人才加盟以及建立包括对现有人才骨干的合理和量化的激励与约束机制基础。2、根据开普化工的中长期战略发展目标，提出进一步开展资产重组和资本运营需要完成的工作，以及引进战略合作合资伙伴的可能途径、基本框架和思路；适时为开普化工在本行业、高科技产业及相关产业诸领域的投资开展必要的资产重组、剥离整合、兼并收购行动、物色新的投资项目作为新的经济增长点、培养未来可作为分拆上市的题材等资本运作课题提出建议和总体策划，帮助物色寻找合适的战略合作伙伴和操作路径，并在项目运作时提供实施的指导和组织人员的配合。3、为开普化工整合引进事关企业战略发展、企业管理、人力资源开发、市场营销策划、研究与开发、企业文化建设、公关策划、竞争与商战谋略、金融运作和跨国发展等方面的战略资源，进一步扩大运作资源半径，提升开普化工不断成长的业绩形象和企业在资本市场上的投资价值，使开普化工能够逐步实现利用资本市场资源优化配置的功能，不断吸收

10到支持企业持持续发展的资资源和资金。。4、根据市场场环境的变化化和开普化工工的实际条件件，对开普化化工开展跨国经经营、开拓国国际市场和进进行跨国生产产、品牌经营营战略和跨国金融融运作等举措措适时提出建建议，并提供供可能的途径径、基本框架和思思路，向开普普化工引荐相相关的渠道和和资源；在此此过程中，适时协协助开普化工工组建海外运运作平台，以以作为开展跨跨国拓展的窗口和和基地，逐步步拓宽开普化化工进一步吸吸收引进海外外人才、技术、资资金和信息等等资源的管道道。很显然，南洋洋林德与开普普化工双方合合作的“战略略”色彩十分分突出，，涉及及到企企业发发展战战略的的各个个主要要方面面，而而开普普化工工最初初所关心心的上上市问问题变变成了了整个个战略略提升升过程程的重重要环环节之之一。。一般而而言，，咨询询顾问问的服服务特特点与与作用用主要要体现现在三三个方方面：：第一，，以外外部客客观的的眼光光和超超脱的的第三三者状状态观观察与与分析析企业业的内部部问题题；第第二，，对企企业进进行专专业化化程度度较高高的智智力输输入；；第三，，将专专家的的研究究与企企业的的实践践有机机地结结合在在一起起，针针对性性很强地地指导导企业业发展展。因因此，，我们从从本报报告开开始即即会充充分注注意咨询顾顾问的的工作作特点点，不不是试试图代代替企企业怎怎么做做，而而是希希望指指导企业业怎么么做，，且更更多的的是通通过工工作过过程中中双方方的有有效互互动，，共同研研究和和探讨讨企业业所关关心的的重大大问题题之解解决方方案。。基于以以上理理由，，双方方本合合作项项目的的预期期成果果将通通过报报告文文本、咨咨询意意见、、专题题讲座座、主主题研研讨、、正式式或非非正式式的会会议、、信息传传导、、重大大事项项的指指导实实施等等多种种形式式来体体现。。11第三节节项项目目启动动与合合作推推进在南洋洋林德德与开开普化化工的的合作作过程程中，，我们们将按按下述述原则则推进本本项目目，并并特别别注重重实际际咨询询顾问问工作作效果果，以以获得得以上上预期成成果：：（1））通过过尽职职调查查，全全面了了解开开普化化工的的现状状情况况，启启动项目。。（2））针对对双方方协议议所界界定的的主题题内容容，提提出项项目初初期报报告，，与开普普化工工就进进一步步调整整企业业发展展战略略的各各个方方面形形成一一致意意见。（3））在条条件合合适时时，引引入券券商重重新对对开普普化工工进行行上市市辅导，并并在此此过程程中三三方紧紧密配配合，，结合合核准准制实实施后后政策策环境境的变化化，有有效推推进开开普化化工的的上市市工作作。（4））以各各种形形式对对开普普化工工中高高层管管理人人员进进行咨咨询、、培训、指指导，，改善善实施施新的的战略略发展展规划划所必必需的的人文文条件件。（5））在企企业运运作过过程中中，特特别注注意起起到““智者者在侧侧”的的作用用，就开普化化工所所关心心的重重大问问题随随时提提供咨咨询意意见。。（6））为开开普化化工创创造条条件，，循序序渐进进地实实施人人力资资源管管理计划划、建建立新新的激激励与与约束束机制制、调调整和和优化化内部部资源源配置置等。（7））着重重关注注对开开普化化工资资本运运营有有明确确意义义的其其他项项目信息息与合合作机机会，，争取取在不不太长长的时时间内内确定定培育育开普普化工工新的经经济增增长点点之有有效途途径。。此外，，开普普化工工在合合作过过程中中的主主动配配合和和双方方积极极的互互动反馈馈，也也将对对项目目的成成效如如何产产生不不可忽忽视的的影响响。12第四节节本本报报告内内容与与意义义本报告告内容容共分分两大大部分分，计计上下下两篇篇。报告的的上篇篇是尽尽职调调查分分析，，也是是我们们下一一步所所有咨咨询工工作的必必要前前提。。尽职职调查查涉及及到开普化化工的的历史史延续续、现现行管管理体系系与组组织架架构、、主营营产品品与行行业地地位、、公司司财务务与经经营状状况、公公司人人力资资源现现状、、企业业文化化建设设基础础、公公司实实行股股份制制改造以以来的的上市市工作作情况况、目目前的的企业业战略略发展展规划划等方方面，，我们将将客观观陈述述项目目组通通过专专业访访谈和和资料料综合合所了了解到到的情况，在在此基基础上上对开开普化化工的的经营营历史史与目目前现现状作作出基基本评评价，对对开普普化工工未来来发展展前景景作出出基本本判断断，总总结归归纳开开普化化工目前前需要要解决决的主主要问问题。。报告的的下篇篇是针针对开普化化工下下一步步发展展所涉涉及到到的几几个主主要层面面，提提出我我们初初步的的咨询询意见见，以以期通通过讨讨论后后与企企业主主要领导导在这这些原原则性性问题题上统统一认认识。。首先先，基基于开普化化工的的国企性性质，，我们们概略略介绍绍并分分析了了国外外一些些典型型的国国有企企业情情况与特特点，，并针针对性性地回回顾了了我国国国企企改革革历程程，提提出了了对开开普化工工企业业性质质的辩辩证认认识。。其次次，我我们就就开普普化工工特别别关心心的实现现公开开上市市问题题进行行了分分析，，包括括实施施核准准制后后国内内主板板政策情情况的的变化化，及及开普普化工工相应应的上上市策策略调调整与与分阶阶段操操作规划划，同同时对对即将将出台台的国国内创创业板板相关关规则则进行行了介介绍，，探讨开开普化化工进进入创创业板板资本本市场场可能能的新新机会会。报告的的下篇篇就开开普化化工的的经营营战略略问题题提出出了十十个方方面的的咨询意意见，，包括括对国国内外外基础础化工工行业业态势势的定定性分分析，，及对对开普化化工的的未来来选择择问题题、主主营业业务问问题、、多种种经营营问题题、集集团与股股份的的关系系问题题、内内部资资产重重组问问题、、核心心竞争争力问问题、、市场营营销问问题、、资本本经营营问题题、可可持续续发展展问题题。13报告下下篇的的最后后部分分是对对开普普化工工企业业管理理整体体提升升可能能涉及到到的方方面提提出咨咨询意意见，，共分分八大大块内内容，，即集集团与与股份份组织架架构的的调整整、现现代企企业制制度建建设问问题、、核心心战略略管理理、人人力资源源管理理、企企业文文化建建设、、战略略性财财务管管理、、危机机管理理、决决策管理理。需要说说明的的是，，本报报告系系以开开普化化工这这一具具体企企业的的情况况为依据据，撰撰写报报告时时我们们注意意了这这样几几个原原则：：第一一，尽尽可能能结合企企业的的实际际情况况；第第二，，适当当阐述述咨询询意见见的理理论依依据；；第三，，适度度介绍绍与企企业经经营管管理有有关的的专业业知识识或见见解。。我们希希望，，本报报告在在作为为下一一步南南洋林林德咨咨询顾顾问工工作指指导性文文本的的同时时，也也能够够建设设性地地为开开普化化工高高层领领导的的重大大经营管管理决决策提提供参参考。。本报告告各章章节所所涉及及到的的观点点、分分析、、立论论，均均只代代表南南洋林德德咨询询顾问问的整整体意意见和和认识识，而而并不不代表表开普普化工工内部部或外部部任何何机构构和个个人的的观点点。南南洋林林德项项目组组为实实现本本项目目目标所所作的的访谈谈、问问卷、、调研研等，，仅仅仅作为为本报报告的的分析析资料料来源，，项目目组并并假设设在企企业内内外部部调研研过程程中所所获取取的信信息大大多是准准确、、真实实、公公允的的，因因而不不再对对资料料内容容的正正确与与否作作出判断断。同同时，，南洋洋林德德将根根据职职业的的“诚诚信原原则””对报报告中中所作出的的评价价和结结论承承担责责任。。14第二章章尽尽职职调查查第一节节开开普普化工工历史史延续续第二节节管管理理体系系与组组织架架构第三节节主主营营产品品与行行业地地位第四节节财财务务与经经营状状况第五节节人人力力资源源现状状第六节节企企业业文化化特色色第七节节股股份份制改改造与与上市市工作作第八节节企企业业战略略发展展规划划上篇篇诊诊断断报告告15第一节节开开普普化工工历史史延续续河南开普普集团有有限公司司（以下下本报告告统称““集团””或“集集团公司”）及及河南开开普化工工股份有有限公司司（以下下本报告告统称““股份””或“股份份公司””）的的前身是是河南化化工厂。。1967年，根根据国家家计委[67]计化字字第640号文文批准，，由国家家化工部投投资6000万万元，在在河南省省巩县（（后改为为县级市市）兴建建以氯碱及有有机中间间体为主主要产品品的大型型综合性性化工企企业———河南化工厂。。河南化化工厂曾曾是国家家化工部部布点建建设的我我国四大大有机中间体生生产基地地之一，，1996年被被确定为为国家大大型一档档企业。。1992年，作作为我国国第一批批定向募募集设立立的股份份公司之之一，根据豫体体改字（（1992）82号文文批准，，以河南南化工厂厂生产经经营主体进行股股份制改改造，采采取定向向募集方方式改组组设立““河南开开普化工股份份有限限公司司”，，批准准的总总股本本为8680万万元，，其中中国家家股（河南南化工工厂））3500万元元，占占股本本总额额的40.3%；法法人股股3445万元，，占股股本总总额的的39.69%；内内部职职工股股1735万元元，占占股本本总额的19.99%。。股份份公司司实际际注册册成立立时，，因法法人股股到位位额不不足，，股本结结构变变更为为河南南化工工厂（（后由由集团团公司司持有有）51159261股股、其他法法人661200股股、内内部职职工20125832股股、股股本总总额7195万万元。。1996年年，根根据豫豫经贸贸企（（1996）579号文文批准准，组组建成成立国国有独资的的“河河南开开普集集团有有限公公司””，郑郑州市市人民民政府府作为为国有有资产的投投资主主体，，对集集团公公司行行使国国有出出资者者职能能。河南开开普集集团有有限公公司是是开普普集团团的核核心企企业（（母公公司）），河南开开普化化工股股份有有限公公司为为集团团核心心子公公司，，另有有其他他七个个全资子子公司司及两两个控控股公公司。。集团和和股份份的成成立手手续合合法、、齐备备，产产权清清晰。。16第二节节组组织织架构构与管管理体体系一、集集团公公司组组织架架构河南开开普集集团有有限公公司基基本采采取了了集团团公司司型的的组织织架构构与管理理体系系，但但在形形式上上和实实际操操作上上都与与股份份公司司有程程度不不同的交交叉。。1、集集团的的第一一个层层面是是出资资者的的代表表（董董事会会）及及出资资者监督机机构（（监事事会））。董董事长长由郑郑州市市人民民政府府（出出资者者）指指定，董董事由由集团团提名名推荐荐、出出资者者与有有关部部门委委派或或更换换。集集团现任任董事事长为为原河河南化化工厂厂厂长长谢贤贤骅先先生，，另有有四名名董事事。2、集集团的的第二二个层层面为为董事事会聘聘任的的经营营班子子，计计总经经理一名、、副总总经理理三名名、总总工程程师一一名。。集团团现任任总经经理为为张建建华先生生（同同时兼兼任集集团公公司副副董事事长、、股份份公司司董事事长））。3、集集团的的第三三个层层面为为总部部各管管理机机构，，计有有资产产管理理部、、办公室室（下下设法法律事事务室室、招招待所所、驻驻郑联联络处处）、、经营营管理理部、发发展部部、劳劳动工工资部部（下下设再再就业业中心心、离离退办办）、、计划划财务部部（下下设信信息中中心、、审计计室））共六六个部部门。。4、集集团的的第四四个层层面为为七个个全资资子公公司及及两家家控股股子公公司。。5、集集团的的第五五个层层面为为总经经理直直接管管辖的的、由由于历历史延延续而部分分交叉叉的机机构，，计有有防腐腐工程程分公公司、、化工工机械械分公公司、、大修安安装分分厂、、汽车车运输输处、、物业业管理理处（（下设设托儿儿所、、居委委会）、、化工工研究究所、、上海海经理理部共共七个个部门门。此外，，集团团还设设有党党委、、团委委、工工会（（下辖辖女工工委））、纪纪委（下辖监监察部）、、党委工作作部（下辖辖内部电视视台）、组组织人事部等党群群组织或机机构。二、股份份公司组织织架构河南开普化化工股份有有限公司系系按规范化化的股份有有限公司法法人治理结构构设置的组组织架构与与管理体系系。171、股份公公司由集团团总经理张张建华先生生兼任董事事长，董事事会成员共七名名，由总经经理一名、、副总经理理两名、财财务总监一一名、总工程师一一名组成公公司经营班班子。2、股份公公司设有若若干个处室室，组成公公司经营管管理体系，，计：企管办办、生产处处、技术处处、机动处处、计控处处、环安处处、质监处、规设设处（下辖辖档案室、、压力容器器设计科））、办公室室（下辖小车办））、证券部部、财务处处、清欠办办、劳资处处、仓储处处、供应处、销运运处（下辖辖外贸部、、销售一科科、销售二二科、原料料科、经营管理科科、铁运队队）、供销销公司。3、股份公公司直接生生产部门为为八个专业业化车间，，计：烧碱碱车间、固碱碱车间、油油品分厂、、盐酸车间间、氯化苯苯车间、苯苯胺车间、对氯苯苯车间、苯苯甲醚车间间。4、股份公公司另有七七个生产配配套车间，，计：原料料车间、生生化车间、供供水车间、、供电车间间、供汽车车间、仪表表车间、空空分车间。由于历史形形成的原河河南化工厂厂、河南开开普集团有有限公司、、河南开普化化工股份有有限公司三三位一体关关系，股份份公司没有有独立的党群组织织机构，统统一由集团团公司管理理。三、管理体体系开普化工（（集团和股股份）采取取董事会领领导下的总总经理负责责制，中层及及以下的管管理基本延延续了原河河南化工厂厂国有企业业的老体制，突出出特点是：：在仍然高高挂办公楼楼前第一排排的“河南南化工厂”牌匾下下的集团与与股份之间间，实际反反映出两者者形分实难难分的交叉管理关关系。除股股份公司的的生产与销销售系统相相对清晰和和独立外，在人事事、干部、、后勤等方方面的“内内部混业经经营”色彩彩均十分明显。18集团公司机机构设置集团公司董事会总经理副总经理总工程师资产管理部部法律事务室招待所驻郑联络处离退办再就业中心居委会托儿所审计室信息中心经济民警队消防队河南开普化工股份有限公司中牟造纸有限责任公司巩义市华苑工贸有限公司郑州开普绿色饮品有限公司郑州开普第三化工有限公司郑州保益健天然产品有限公司巩义市开泰实业有限公司大修安装分厂化工机械分公司防腐工程分公司物业管理处汽车运输处上海经理部化工研究所职工医院

对外关系处

保卫处

子弟学校

开普高中技工学校劳动工资部部经营管理部部计划财务部部办公室发展部监事会19股东大会总经理董事会董事会秘书副总经理财务总监总工程师监事会氯化苯车间对氯苯车间苯甲醚车间烧碱车间固碱车间油品分厂盐酸车间苯胺车间原料车间空分车间仪表车间供汽车间供电车间供水车间生化车间企管办生产处技术处机动处计控处环安处质监中心规设处工程处办公室证券部财务处清欠办公室仓储处供应处销运处外贸部原料科铁运队劳动工资处供销公司小车管理办销售一科销售二科经营管理科档案室压力容器设计科股份公司机构构设置20第三节主主营产品与行行业地位开普化工登记记注册的经营营范围是氯碱碱、盐酸、润润滑油、氯化石蜡、有机机化工中间体体系列及日用用化工产品、、化工机械设设备制造、防腐工工程、公路货货运、技术服服务、咨询服服务。作为典典型的基础化工类类企业，开普普化工的主营营产品为氯碱碱及有机中间间体，其中氯碱类产产品主要有烧烧碱、液氯、、盐酸，有机机中间体类产产品主要有氯化苯苯、对硝基氯氯化苯、邻硝硝基氯化苯、、硝基苯、苯苯胺。目前产品总体体状况见下表表。序号产品名称市场容量（万吨）市场占有率（%）产品毛利率（%）①烧碱650国内0.93，省内2117.5②液氯约1601.8650.44③盐酸约4200.9756.45④氯化苯208.305⑤硝基氯苯188.46对位-7.62邻位20.46⑥苯胺147.6812.6121开普化工拥有有河南省最大大的氯碱生产产装置和多套套万吨级苯系有机中间体体生产装置，，年生产能力力接近20万万吨。基础化化工产品的市场需求求相对稳定，，特别是上个个世纪八十年年代，曾因为为国内整体经济发发展速度的加加快，产品一一度供不应求求，开普化工工也因此而在经营营业绩上获得得短暂辉煌，，资金积累迅迅速增加，企企业经营如日中天天，生产一线线如火如荼。。进入20世世纪九十年代代中后期，由于市场场供求趋于阶阶段性平衡，，个别产品在在全局范围或或大部分产品在个个别地区出现现供大于求的的情况，市场场竞争日趋激激烈，开普化工也饱饱受市场挤压压之苦，企业业盈利水平明明显下降。开普化工的氯氯碱类产品市市场基本局限限于河南省境境内，省内的行业竞争对对手有焦作化化电集团、开开封东大化工工集团、信阳阳化工厂、郑州农农药厂、郑州州化工厂等生生产厂家。有有机中间体的的市场主要在华东东、华北及中中南部分地区区，行业竞争争对手有吉化化染料厂、南京化化工厂、扬州州农药厂、蚌蚌埠八一化工工集团等企业业。开普化工的主主要原料供应应商为：山东东羊口盐场（（原盐）、宝宝钢、首钢、安钢、、武钢（原苯苯）等。开普化工近年年来曾投资开开发了部分新新产品，包括括胡萝卜综合利用提取ß-胡萝卜素及果果胶、银杏叶叶提取物黄酮酮甙（GBE）、新型表面活性性剂烷基多苷苷（APG）等，虽然取得得了一定的新新项目开发经验，，但总体来说说尚未能为企企业创造出实实际生产价值值，亦没有形成对对主营业务起起到补充作用用的能力，且且大部分新产产品开发处于欲罢罢不能、欲进进不可的尴尬尬境地。从总体来说，，开普化工在在我国基础化化工行业的产产品竞争能力处于中等水水平，市场竞竞争能力处于于中等偏下水水平。22第四节财财务与经经营状况一、一般财财务情况根据开普化化工提供的的最近三年年财务报表表，我们汇汇总了企业业的基本财财务数据，，并进行了了企业偿债债能力、资资金周转、、获利能力力的一般财财务分析。。表1开开普化工工主要财务务数据项目年度资产（万元）负债（万元）所有者权益（万元）净利润（万元）集团股份集团股份集团股份集团股份1998660022963652248168061375512830－73613551999770943007958809164201828413659－1416382920007212730602

61680

1698610447

13616－17578

125223二、一般财财务分析以开普化工工1998－2000年的财财务报表为为依据，我我们进行了了三方面的的财务分析析。1、偿债能能力。由于于企业对应应收帐款的的追回措施施得力，使使得短期偿偿债能力（（反映在速速动比率上上）从1999年开开始改善，，到2000年速动动比率达0.845,相对于于1999年又有明明显改进，，但就绝对对值来说还还是偏低。。正常情况况下，一般般企业的流流动比率应应接近2、、速动比率率接近1为为妥，因此此开普化工工的短期偿偿债能力仍仍然不强。。（一）偿债能力分析

1、短期

199819992000

（1）流动比率流动资产/流动负债1.0320.9761.044应接近2（2）速动比率速动资产/流动资产0.7960.8020.845应接近12、长期

（1）负债比率负债总额/资产总额0.5670.5460.555

（2）利息保障倍数（税前利润+利息费用）/利息费用3.4992.8383.849应>124从公司的长长期偿债能能力来看，，开普化工工的负债比比率维持在在50％－－60％，，相对偏高高，这也是是现在众多多化工类老老国企的特特点。从时时间序列上上看，从1998年年－2000年企业业负债比率率逐年减少少，利息保保障倍数逐逐年下降，，但对利息息的支付应应该不成问问题。2、资金周周转状况。。从存货周周转情况来来看，2000年较较1998年和1999年均均有较大改改进，说明明公司切实实注重了产产销环节的的管理。应应收帐款周周转情况趋趋好，尤其其是2000年较1999年年有很大程程度的改善善，说明公公司在推行行销售信用用政策和有有关追缴应应收款方面面的做法起起到了很重重要的作用用。另外，，资产周转转状况与1999年年相比虽有有较大改善善，但整体体水平不是是很好，说说明通过科科学管理仍仍有较大潜潜力可挖。。（二）资金周转状况分析1998199920001、存货周转率销售收入/平均存货6.3377.5029.5432、应收帳款周转率赊销收入净额/应收帐款均值3.1652.3772.941应收帳款周转天数

113.729151.467122.433、流动资产周转率销售收入/流动资产均值1.6881.5271.7604、固定资产周转率销售收入/固定资产净值均值1.6191.5941.8575、总资产周转率销售收入/资产均值0.8260.7790.903253、获利能能力分析（三）获利能力分析

1998199920001、资产报酬率（利润总额+利息费用）/资产平均总额0.0450.0440.0442、所有者权益报酬率税后净利润/所有者权益0.1080.0650.0923、销售利税率税前利润总额/净销售收入0.0780.0500.072从表列数据据看，开普普化工的获获利能力不不是很强，，处于盘整整状态,没没有明显改改善。三、基本经经营状况开普化工的的盈利来源源基本集中中在股份公公司。从去去年的财务务资料反映映，除股份份公司外，，集团所属属各子公司司绝大部分分处于亏损损状态，尤尤其是集团团最大的经经营包袱中中牟造纸厂厂全年亏损损725万万元，加上上开泰公司司（亏损46万元））、郑化三三厂（亏损损113万万元）、保保益健公司司（亏损99万元）），各子公公司累计亏亏损近千万万元，成为为吞噬集团团利润的庞庞大黑洞。。从股份公司司的经营情情况看，面面对激烈的的市场竞争争环境，公公司通过强强化经营，，领导层采采取强势管管理，使公公司在没有有获得任何何银行贷款款而又承受受巨大内外外压力的同同时，实现现了1252万元的的利润，这这是很不容容易的。26股份公司2000年年的主要产产品产量情情况为：烧烧碱61911吨（（同比增长15%）、氯化化苯13214吨、、硝基苯11479吨、苯胺胺8419吨、对硝基氯苯苯9171吨、邻硝硝基氯苯4894吨吨，整个主主营产品的的产值在全国同类类规模企业业中居中等等偏上水平平。出于大型国国有企业的的历史成因因，开普化化工附属经经营机构繁繁多，非生产部门门比例不小小。从招待待所、物业业管理处、、职工医院院、开普高中、子子弟学校等等五个有代代表性的后后勤服务部部门去年的的经营情况看，在在依托集团团资金的前前提下，均均采取了一一定的增收收节支措施并取得得效果，相相比于同类类型的国有有企业，没没有对集团团经营造成太大的的拖累。另另外，集团团拟从今年年起对部分分非盈利性性内部经营机构实实行经济责责任制，可可望在进一一步压缩非非生产性支支出方面更见成效效。四、开普化化工二00一年经营营目标1、集团实实现工业总总产值34000万万元，销售售收入33000万万元，控亏700万元，集集团公司控控亏1500万元；；股份公司司实现工业业总产值32900万元，，销售收入入32000万元，，实现利润润1500万元。2、中牟造造纸厂控亏亏600万万元；保益益健公司实实现工业总总产值650万元元，销售收收入550万元，持持平或微利利；华苑公公司实现工工业总产值450万元，，销售收入入400万万元，实现现利润20万元，抵抵冲潜亏；开泰公公司实现工工业总产值值706万万元，销售售收入640万元，，实现利润30万元元，抵冲冲潜亏；；郑州化化工三厂厂控亏120万万元。27第五节人人力力资源现现状开普化工工集团范范畴的干干部职工工总数达达6000多人人，其中中股份公司2000余余人。首先看高高层管理理团队。。开普化化工的核核心领导导人物为为现任集集团董事长长兼党委委书记谢谢贤骅先先生、现现任集团团副董事事长、总总经理兼股份公公司董事事长张建建华先生生。谢贤贤骅先生生出生于于1943年，，毕业于上海海华东化化工学院院有机合合成专业业（本科科），高高级工程程师，历任原河河南化工工厂技术术科副科科长、汽汽缸油车车间主任任、工程程师办公室主任任、副总总工程师师、副厂厂长、厂厂长。河河南化工工厂改制制成立股份公司司后，曾曾任股份份公司董董事长、、党委书书记兼总总经理。。张建华先生出出生于1961年，毕毕业于郑郑州工学学院无机机化工专专业（本本科），高高级工程程师，历历任原河河南化工工厂烧碱碱车间副副主任、、主任、、厂长助理理、副厂厂长，河河南化工工厂改制制成立股股份公司司后，曾曾任股份公司董董事、副副董事长长副总经经理、董董事总经经理、集集团公司司董事副总经理理。另外外，股份份公司现现任总经经理彭飞飞先生，，1951年出出身，中国社科科院研究究生院在在职研究究生学历历，高级级工程师师。历任任原河南化工厂厂生技处处副处长长、生产产办公室室主任、、厂长助助理，河河南化工厂改制制成立股股份公司司后，曾曾任股份份公司副副总经理理、集团团公司董事副总总经理。。开普化工工集团和和股份董董事会及及高层经经营班子子的特点点是：第第一，基本本都是从从原河南南化工厂厂基层逐逐级提拔拔，历经经企业发发展至今的全过过程；第第二，教教育水平平均在大大专以上上，且绝绝大部分分为本科学历，，所学专专业基本本与企业业主业经经营相联联系；第第三，年年龄结构为老中中青结合合，最大大的59岁，最最小的37岁。。开普化工工股份公公司的中中层干部部及专业业技术人人员结构构情况见见下表（图图）。28分类内容研究生本科大专中专高级中级助理员级集团316550123950272297101其中：女

421931391110110352股份1732991222112415560其中：女

7107631223026开普化工工人员结结构情况况表单位：人人说明：集集团总人人数969人，，其中股股份482人。。29开普化工工人力资资源现状状图（1）30开普化工工人力资资源现状状图（2）31第六节企企业业文化特特色企业文化化是一个个企业之之所以能能够区别别于其他他同类企企业的拟拟人化特色色。开普普化工属属于转型型中的大大型国有有企业，，从计划划经济体制下的的河南化化工厂到到现代企企业制度度形式下下的开普普集团，，三十多年的历历史沉淀淀了开普普化工固固有的企企业文化化，其突突出特点点是中国特色的的国有企企业之共共性。1、企业业领导人人风格。。第一，，收入低低，责任任重。开开普化工工主要领导导人代表表政府承承担着国国有资产产的保值值增值重重任，而而平均月收入仅仅一千多多元，更更多的是是靠自觉觉的责任任心任劳劳任怨地地工作；；第二，面面对浓厚厚国企特特色的经经营环境境，包括括来自政政府部门门的非生产性无无形约束束（如主主管部门门的印象象、似可可抗实不不可抗的的指令、、不得不迎迎合某些些政治需需要的行行为造成成的各种种消耗、、若有若若无的外部藩篱篱等）及及来自企企业内部部的思想想观念障障碍。第第三，长长期国企熏陶形形成的定定向思维维模式与与固定行行为方式式；第四四，企业业进入体制转转型期后后在操作作上的两两难困惑惑；第五五，在企企业内部部保持着形式上上的号召召力，重重大决策策的非技技术成本本低。2、行为为组织方方式。开开普化工工的党政政工团组组织齐全全，沿袭袭多年的国国企思想想教育、、组织工工作、全全民运动动等仍然然具有不不可低估的威力力。3、内部部人文环环境。首首先，从从上到下下都对企企业有着着朴素而而深厚的感感情，设设身处地地地关心心企业的的前途命命运；其其次，多多年的积累形成成了虽然然设备水水平不是是太高、、运行系系统却相相当可靠靠而过硬的企业业生产硬硬环境；；最后，，受企业业地域和和性质的的影响而而相对封闭、信信息闭塞塞的状况况，造成成相当一一部分干干部职工工的思想想惰性与观念落落伍。324、项目目组对尽尽职调查查访谈过过程中了了解到的的几件事事留下了了深刻印象。。第一件事事：对股股份公司司上市的的态度。。从92年企业业改制设设立股份公司司，到获获得97年河南南省上市市指标，，到现在在上市结结果仍遥遥遥无期，，加上相相当一部部分职工工已经实实际出资资购买股股权，股股份公司的上市市问题自自然成了了开普人人特别关关心的话话题。访访谈结果果表明，，大部分中中层干部部都难得得地对上上市工作作持有客客观冷静静的态度度，比较集中的的观点是是：充分分肯定和和无条件件地支持持企业上上市工作作，但一致认为为首先应应该打好好企业自自身发展展基础，，并没有有明显表表现出我们原来来想象中中热衷于于尽快上上市的急急功近利利心态。。第二件事事：虽然然河南化化工厂理理论上早早已不复复存在，，但在开开普化工办办公大楼楼正面仍仍然高挂挂“河南南化工厂厂”的大大牌，而而且雄居居集团和股股份公司司匾牌之之上。同同时，企企业干部部职工的的习惯称称呼仍然是动辄辄“厂长长”、““厂里””如何如如何，很很少使用用“公司司”、““董事长”、““总经理理”等词词汇，很很多人说说不清集集团与股股份之间间到底有有什么区别别，企业业许多大大型活动动（职代代会、群群众文化化活动等等）都是将集团团和股份份混为一一体，不不加分别别。第三件事事：企业业为实现现干部队队伍精简简，曾拟拟定一个个不失为为高明的改改革方案案，即让让少部分分尚未到到正式退退休年龄龄、但已已不能适应领导导岗位工工作的中中层干部部让出位位子，保保留物质质待遇不不变。当事人极极不情愿愿，原因因是舍不不得丢掉掉“官帽帽”，哪哪怕涨工工资也不不干。上述三件件事都从从不同侧侧面在一一定程度度上反映映了开普普化工的的企业文化化特色。。第一件件事表明明，改制制运作近近十年已已实实在在在提高了干部部认识水水平；第第二件事事表明，，开普人人还有很很深的““恋厂情结”；；第三件件事表明明，国企企干部队队伍的观观念更新新任重而而道远，，远非一朝朝一夕的的工夫。。33第七节股股份份制改造造与上市市工作开普化工工曾享有有很多幸幸运的机机会，从从最早的的全国第第一批国国有企业股股份制改改革试点点开始，，几乎每每一项国国家或地地方对国国有企业的重大大改革举举措都有有开普化化工一份份。当然然，每一一次机会会也都意味着挑挑战，企企业都会会为之付付出相应应代价。。开普化工工的股份份制改造造尽管开开始得最最早，但但实施的的不算彻彻底，这一一点从集集团公司司与股份份公司的的资产关关系、管管理关系系、甚至政府相相关批文文内容等等都可以以明显看看出来。。在完成成股份制制改造后不久，，开普化化工就赶赶第一班班车开始始了争取取公开上上市的运运作，从整体上上说，开开普化工工的上市市操作是是颇富成成效的，，基本工工作方向和推进进步骤是是正确的的，最大大的进展展是曾经经一度获获得了额额度审批制下河河南省97年度度上市指指标，如如果不是是因为出出现了不不可控的的意外冲击击，应该该说开普普化工现现在很可可能已经经实现公公开上市市。虽然如此此，企业业在推进进上市的的过程中中仍然已已经获得得了许多多宝贵的经经验，同同时也对对企业的的规范化化运作和和促进企企业经营营管理水平的提提高、改改善企业业盈利状状况等方方面起了了不可多多得的作作用。当然，开开普化工工在额度度制下的的上市努努力最后后相当可可惜地功功亏一篑，有一一点应该该指出，，即企业业的危机机公关能能力、商商业敏感感能力和商业操操作能力力、领导导班子的的整体作作战能力力等方面面都需要要大力加强，尤尤其是在在自身专专业操作作资源（（主要是是人力资资源）有有限的情况下，，应该特特别注意意借助外外力、包包括借助助高水平平中介机机构的专业力量量来实现现目标。。今年三月月我国证证券市场场正式实实施上市市核准制制后，由由于整个个政策环境境的变化化，开普普化工的的公开上上市工作作基本上上要从头头开始。。34第八节企企业业战略发发展规划划开普化工工比较重重视企业业的发展展规划。。1996年，，集团公公司制定了“九九五”技技术改造造及发展展规划，，去年又又制定了了“十五五”期间间的发展远景景规划，，其要点点有三个个方面。。1、公司司定位。。继续巩巩固现有有主导产产品的综综合规模模优势，，依靠技术术创新，，提高科科技含量量，发展展品牌产产品，参参与国际际经济合作和竞竞争，重重点发展展专用中中间体和和精细化化工品。。优先发发展苯胺及对（邻邻）硝基氯氯苯及其引引伸加工产产品。进行行产品结构构战略性调整，发发展化工信信息产业，，以信息化化带动工业业化，实现现公司全方位跨越越式发展。。2、业务组组合。按照照专业分工工协作和规规模经济原原则，加快快企业组织结结构调整。。形成自主主知识产权权，主业突突出、核心心能力强，提高产产业集中度度和产品开开发能力。。3、公司3—5年的的目标与规规模。第一一，在行业业规模中确确保氯碱全省第第一位，全全国氯碱最最大企业之之一，有机机中间体国国内同行第三、第第四优势地地位；第二二，完成重重点技改项项目和部分分新产品开发项目目。开普化工实实现“十五五”规划目目标将需要要新增投资资53451万元。。如果目标达达到，开普普化工将新新增销售收收入92540万元元，利税24523万元，集集团将成为为以氯碱及及有机中间间体为主体体，精细化化工产品及中中高档文化化用纸等多多品种、高高附加值、、高技术含含量、快速发展的的大型综合合性企业集集团。35上篇诊诊断断报告第三章现现状评价价第一节企企业环境境评价第二节经经营管理理评价第三节发发展战略略评价36第一节企企业环境境评价1、开普化化工面对的的宏观政策策环境比较较有利，国国家对国有有企业的改革问问题已基本本不存在大大的政策壁壁垒，企业业在市场经经济条件下主动出出击的空间间十分广袤袤。从局部部来说，由由于开普化化工作为国家大型型一档企业业在当地的的长期影响响和税收贡贡献，在地地方经济格局中占占有不可忽忽视的一席席之地，故故地方政府府对企业的的发展举措也将在在力所能及及的范围内内予以积极极支持（这这一点已在在项目组拜访河南南省经贸委委、证监会会驻郑州特特派办等政政府职能部部门时得到明确印印证）。2、开普化化工具有比比较好的资资源环境，，包括上条条所述政策策资源及其他他政府资源源和企业几几十年经营营积累下来来可操作性性强的各种综合资资源。3、虽然基基础化工行行业的产品品应用领域域广泛，市市场需求相相对稳定，但但开普化工工目前面临临的产品市市场环境却却不容乐观观。一方面，企业业现有主营营产品的科科技含量和和核心技术术竞争力尚尚为有限，主要是是在拼底子子；另一方方面，整个个基础化工工行业的市市场竞争愈来愈激激烈，包括括已实现公公开上市的的行内各上上市公司都都在竭力谋求产品品升级换代代或资源优优化组合。。