内控与风险管理工作情况汇报

青海油田公司内控与风险管理工作情况汇报

青海油田分公司各位领导：首先，我代表青海油田公司感谢股份公司内控与风险管理部及领导长期以来给予青海油田公司的大力支持和帮助。按照会议安排，我就青海油田公司内控体系建设及推进工作向各位领导作简要汇报,不妥之处,敬请批评指正。青海油田分公司“十一五”期间，青海油田公司在股份公司内控与风险管理部的正确领导和大力帮助下，全面贯彻落实内控与风险管理工作总体部署，按照“平稳、均衡、效率、受控、协调”的要求，合理安排，狠抓执行，积极推进内控体系建设各项工作，顺利完成各年度工作目标，内控体系建设和运行取得了一定成效。青海油田分公司一、“十一五”期间工作总体情况二、取得的主要成效和经验

汇报提纲三、存在的主要问题及原因分析

四、今后工作设想青海油田分公司一、“十一五”期间工作总体情况（一）加强领导健全机制组织建设及时跟进（二）统筹安排不断完善内控建设工作稳步推进

实行一把手负责制

一是要求公司各单位正职领导对内控体系建设工作负全责。

建立业绩考核将内控体系建设和运行纳入到各年度机关处室、二级单位的业绩考核之中，设置权重为2-5%，直接与各单位的薪酬总额挂钩。

“十一五”期间的内控与风险管理工作总体情况（一）加强领导健全机制组织建设及时跟进建立内控工作例会和呈报制度

通过定期或不定期召开内控工作会议、呈报内控工作情况汇报等方式，及时汇报内控体系建设和运行工作情况，研究、协调和解决内控体系建设和运行过程中出现的各种问题，保证内控体系的持续改进和正常运行。青海油田分公司二是三是开展内控体系建设工作以来，油田公司管理层高度重视，采取强有力措施，狠抓工作落实，不断完善内控体系建设机制和工作制度，保证内控工作的有序开展。

健全组织四是2004年3月成立内部控制体系工作领导小组“十一五”期间的内控与风险管理工作总体情况（一）加强领导健全机制组织建设及时跟进青海油田分公司2004年12月成立内控体系建设委员会

2006年6月成立内部控制处，负责公司内控体系建设和运行工作2008年2月结合油田公司上市业务和非上市业务重组整合及领导班子调整情况，调整内控体系建设委员会

2009年12月内部控制处与企管法规处合并为企管法规处（内控与风险管理处）2010年6月内控体系建设委员会更名为内控与风险管理委员会“十一五”期间的内控与风险管理工作总体情况（一）加强领导健全机制组织建设及时跟进青海油田分公司增加文件图片青海油田分公司一、“十一五”期间工作总体情况（一）加强领导健全机制组织建设及时跟进（二）统筹安排不断完善内控建设工作稳步推进“十一五”期期间的内控与与风险管理工工作总体情况况（二）统筹安安排不断完完善内控建建设工作稳步步推进青海油田分公公司1、稳步推进阶段实施内部控制管理理手册逐步完完善2005年年2月月编制制完成成青海海油田田分公公司《《内部部控制制体系系控制制管理理文件件》青海油油田公公司内内控体体系建建设工工作正正式步步入运运行阶阶段.2006年年12月编编制完完成《《内部部控制制管理理手册册》〈〈青海海油田田托管管企业业分册册〉探索当当时托托管企企业如如何开开展内内控体体系建建设2008年年编制制完成成青海海油田田分公公司《《矿区服服务业业务分分册》(非通通用部部分)2009年年1月月执行行2009年年按照照油田田公司司“稳稳步推推进工工程技技术和和矿区区服务务业务务流程程梳理理和执执行””工作作要求求，进进一步步对工工程技技术和和矿区区服务务业务务流程程进行行修订订。至此内部控控制管管理手手册内内容包包括了了油田田各项项生产产经营营业务务，体体系建建设涵涵盖了了公司司主营营业务务、工工程技技术服服务业业务及及油田田矿区区服务务业务务单位位，内内控体体系建建设工工作基基本达达到了了股份份公司司内部部控制制“全全面、、全部部、全全过程程”的的管理理要求求，为为规范范运作作、规规避生生产经经营风风险提提供了了指引引。“十一一五””期间间的内内控与与风险险管理理工作作总体体情况况（二））统筹筹安排排不不断完完善内内控控建设设工作作稳步步推进进青海油油田分分公司司1、目前，，共编编制流流程图图789张，风风险控控制文文档431张，确确定报报告风风险859个、经经营风风险106个、法法律风风险228个，其其中重重要风风险362个，一一般控控制710个，关关键控控制381个（报报告关关键控控制325个、经经营关关键控控制56个）。。稳步推推进阶段实实施内部控控制管管理手手册逐逐步完完善“十一一五””期间间的内内控与与风险险管理理工作作总体体情况况（二））统筹筹安排排不不断完完善内内控控建设设工作作稳步步推进进青海油油田分分公司司强化培培训广泛宣宣传进一步步提高高全员员的内内控认认识2、四个方方面入入手提高一一个认认识抓好二二级培培训落实三三个责责任实现一一个目目标三种培培训方方式大规模模培训训专业培培训现场培培训传递到单位位到科室室到岗位位培训内内容举办内内控基基础知知识、、内控控手册册、专专业知知识、、Visio和和ARIS系统统、AAM测试试等相相关业业务培培训班班68期，，累计计培训训人员员3165人次次；二二级单单位开开展内内控培培训84期期，累累计培培训人人员4800余余人次次。单独片子，解解释四个方面面入手内容“十一五”期期间的内控与与风险管理工工作总体情况况（二）统筹安安排不断完完善内控建建设工作稳步步推进青海油田分公公司强化培训广泛宣传进一步提高全全员的内控认认识2、宣传形式通过内控知识识巡回展、青青海石油报、、内控网站、、内控知识竞竞赛、有奖答答卷、内控工工作简报、黑黑板报、专题题讲座、调研研、撰写交流流材料等多种种形式，对内内控知识、开开展内控工作作的重要性、、必要性进行行宣传。编印印下发3000本《青海海油田公司内内控体系建设设培训材料》》，13000册《员工工职业道德规规范》，举办办内控知识巡巡回展77场场，共计2559名员工工观看展览；；组织开展内内控知识有奖奖答题，7000名职职工参加了内控知识有奖奖答题活动。“十一五”期期间的内控与与风险管理工工作总体情况况（二）统筹安安排不断完完善内控建建设工作稳步步推进青海油田分公公司建章立制完善配套为内控体系运运行提供制度度保障3、为保证内控体体系建设和运运行工作的顺顺利推进，结结合《内部控控制管理手册册》关注点和和控制措施要要求，编制印印发《青海油油田公司内部部控制执行情情况检查考核核实施细则（（暂行）》、、《青海油田田公司业务流流程管理暂行行办法》、《《青海油田公公司电子表格格管理办法》》，组织业务务部门修订相相关制度规范范319项，，与《内部控控制管理手册册》共同构成成内控体系制制度保障。“十一五”期期间的内控与与风险管理工工作总体情况况（二）统筹安安排不断完完善内控建建设工作稳步步推进青海油田分公公司上下联动完善网络不断夯实内控控基础管理工工作4、一是编制《内控体体系建设与管管理检查表》》、《内控体体系建设与运运行管理工作作指引》，制制定内控基础础管理工作标标准。按照业务流程程管理实行““归口管理、、专业负责””的要求，不不断完善内控控三级网络，，奠定公司业业务流程归口口管理和专业业负责的基础础，目前，共共有三级内控控网络人员1158人。。二是全面推行内控控体系建设岗岗位流程卡制制度。将岗位位业务流程和和内控综合知知识浓缩于一一张卡片上，，让大家便于于记忆、便于于操作、便于于理解，并逐逐级推广下去去，达到了强强化执行的目目的。三是“十一五”期期间的内控与与风险管理工工作总体情况况（二）统筹安安排不断完完善内控建建设工作稳步步推进青海油田分公公司完善机制强化管理编制完成《青青海油田公司司总会计师业业务管理权限限指引》5、按照股份公司司《关于印发发〈中国石油油天然气股份份有限公司地地区公司总会会计师业务管管理权限指引引〉的通知》》要求，我们们结合公司领领导分工、总总会计师职责责以及相关管管理办法，征征求相关处室室和单位意见见，编制完成成《青海油田田公司总会计计师业务管理理权限指引》》。《权限指指引》共描述述了十二个方方面、35项项主要业务管管理事项、82条业务管管理权限，引引用规章制度度条款20条条，为进一步步加强财务管管理，完善财财务管理责任任体系和授权权机制提供了了保障。“十一五”期期间的内控与与风险管理工工作总体情况况（二）统筹安安排不断完完善内控建建设工作稳步步推进青海油田分公公司大力推进逐步梳理持续加强业务务流程管理工工作6、业务流程管理理是内控管理理的一项基础础工作，是清清晰界定公司司业务流程的的各个环节以以及相互之间间的关系，做做到业务间的的无缝衔接，，实现精细化化管理的一项项重要内容。。一是开展业务流程程专业归口管管理工作每年年初开展展业务流程专专业归口管理理梳理，要求求公司机关部部门、所属各各单位根据《《青海油田公公司基本业务务流程及关键键控制适用对对照表》，重重新分配业务务流程和控制制内容。针对对梳理过程中中出现的问题题，进一步明明确业务流程程、重要风险险、关键控制制点的适用及及管理范围，，突出管理重重点。“十一五”期期间的内控与与风险管理工工作总体情况况（二）统筹安安排不断完完善内控建建设工作稳步步推进青海油田分公公司大力推进逐步梳理持续加强业务务流程管理工工作6、二是开展专业业务务领域流程梳梳理为防范法律风风险，依据股股份公司相关关标准建立了了法律风险防防控体系，涵涵盖86个法法律风险源、、228个法法律风险源具具体表现、523条防控控措施，梳理理和优化流程程53个。根据股份公司司《关于规范范采油（气））厂业务流程程的通知》，，组织采油（（气）单位进进行业务梳理理，优化流程程105个，，新增经营风风险29个。。“十一五”期期间的内控与与风险管理工工作总体情况况（二）统筹安安排不断完完善内控建建设工作稳步步推进青海油田分公公司大力推进逐步梳理持续加强业务务流程管理工工作6、二是梳理投资、内内控、科研、、信息、审计计五个领域的的业务。按照照现有职责描描述，梳理流流程61个,其中投资流流程15个、、内控流程7个、科研流流程8个、信信息流程19个、审计计流程12个个。根据股份公司司对矿区服务务业务、天然然气与管道业业务、财务管管理业务、国国际事业业务务领域规范的的要求，完成成相关业务流流程梳理与优优化。“十一五”期期间的内控与与风险管理工工作总体情况况（二）统筹安安排不断完完善内控建建设工作稳步步推进青海油田分公公司大力推进逐步梳理持续加强业务务流程管理工工作6、开展“三重一一大”流程梳梳理三是A梳理“三重一一大”“具体体事项”45项，其中重重大事项24项，重大项项目安排10项，重大人人事任免6项项，大额度资资金使用5项项，集体决策策形式16类类，涉及制度度41项，并并对相关制度度条款相互冲冲突以及与实实际操作不相相符的内容提提出了修订建建议A编制“三重一一大”管理业业务流程3张张，确定经经营风险7个个，制定控制制措施9条“十一五”期期间的内控与与风险管理工工作总体情况况（二）统筹安安排不断完完善内控建建设工作稳步步推进青海油田分公公司大力推进逐步梳理持续加强业务务流程管理工工作6、开展业务流程程差异性分析析工作依据股份公司司内部控制规规范要求，结结合自测中发发现的问题，，先后在主营营业务、工程程技术服务和和矿区服务业业务单位开展展了业务流程程差异性分析析工作，在业业务流程控制制措施、规章章制度、实际际操作三者之之间进行对比比分析，达到到了明确管理理界面、理清清管理职责、、规范业务操操作的目的。。四是“十一五”期期间的内控与与风险管理工工作总体情况况（二）统筹安安排不断完完善内控建建设工作稳步步推进青海油田分公公司深入调研理顺环节积极开展工程程结算管理工工作7、一是组织开展展现场调研v2010年4月份由公司司副总会计师师带领公司7个处室负责责人，对公司司26家单位位及驻矿单位位进行了结算算工作专项调调研，通过召召开座谈会和和现场调查的的方式，听取取和了解各单单位关于结算算工作的专题题汇报，查找找影响主营业业务、工程技技术服务业务务和矿区服务务业务结算工工作滞后的突突出矛盾和问问题，找准问问题症结，提提出下步工作作具体举措，，形成专项调调查报告。“十一五”期期间的内控与与风险管理工工作总体情况况（二）统筹安安排不断完完善内控建建设工作稳步步推进青海油田分公公司深入调研理顺环节积极开展工程程结算管理工工作二是下发提升升工程结算相相关业务流程程执行力通知知成立工作领导导小组在工作步骤上上分现场调研研、自查、差差异性分析、、整改提高四四个阶段用一年半时间间完成股份公公司安排的各各项工作内容容目前已完成前前三个阶段的的工作7、“十一五”期期间的内控与与风险管理工工作总体情况况（二）统筹安安排不断完完善内控建建设工作稳步步推进青海油田分公公司积极配合严格审查为ERP系统按时上线线提供保障8、按照内控与风风险管理部有有关ERP项项目建设中内内控工作的总总体要求和油油田公司ERP项目运行行方案安排，，积极配合开开展ERP项项目建设工作作，为ERP系统按时单单轨运行提供供了保障。蓝图设计阶段段：审查蓝图230张，完成成ERP系统统控制意见征征求工作。系统配置阶段段：完成了“业务务流程与ERP蓝图对照照表”、《青青海油田ERP系统控制制矩阵》及对对ERP权限限的根角色测测试工作。ERP并轨阶阶段：开展ERP系系统内控自我我测试工作，，对测试发现现的问题及时时进行了整改改，形成了《《青海油田ERP内控自自我测试及整整改情况说明明》；2010年9月底底，根据ERP并轨运行行情况，向内内控与风险管管理部提交了了ERP系统统单轨运行内内控测试检查查申请并通过过，实现了ERP系统顺顺利单轨运行行。“十一五”期期间的内控与与风险管理工工作总体情况况（二）统筹安安排不断完完善内控建建设工作稳步步推进青海油田田分公司司上下结合合统筹安排排有针对性性的开展展内控自自我测试试工作9、根据股份份公司内内部控制制管理规规范规定定，按照照油田公公司内控控体系建建设委员员会自我我测试要要求，以以内控规规范执行行检查为为主要内内容，逐逐年开展展内控自自我测试试工作。。一是2005年设立立内控测测试办公公室，总总体负责责油田公公司内控控自我测测试，2006年审计计处成立立内控审审计综合合科（2010年更名名为内控控与风险险审计科科），进进一步加加强内控控自我测测试管理理。一是加强测试试人员综综合素质质和业务务技能培培训，““十一五五”期间间累计开开展测试试技能培培训8期期，培训训测试人人员280余人人次，为为建立自自我测试试人才队队伍奠定定了基础础。二是积极开展展油田及及所属二二级单位位的内控控自我测测试工作作，几年年来，公公司组织织开展内内控自我我测试9次，所所属二级级单位组组织开展展本单位位内控自自我测试试142次。三是“十一五五”期间间的内控控与风险险管理工工作总体体情况（二）统统筹安排排不断断完善内内控建建设工作作稳步推推进青海油田田分公司司上下结合合统筹安排排有针对性性的开展展内控自自我测试试工作2006—2010年年期间接接收股份份公司组组织的内内控测试试4次。。通过测试试工作，，及时发发现并整整改了存存在的问问题，实实质性漏漏洞控制制为零，，例外事事项不断断减少，，各项测测试指标标达到了了内控与与风险管管理部的的要求，，提高了了内部控控制规范范的执行行力和准准确度。。9、列入成效效部分青海油田分公司一、“十十一五””期间工工作总体体情况二、取得得的主要要成效和和经验汇报提提纲纲三、存在在的主要要问题及及原因分分析四、今后后工作设设想青海油田分公司青海油田田分公司司二、取得的主主要成效效和经验验一是内控与风风险管理理工作运运行平稳稳，涵盖盖三大业业务的内内控架构构已经形形成。自2006年开开始，为为满足重重组整合合后内控控管理需需要，逐逐步对主主营业务务流程进进行优化化，稳步步推进工工程技术术服务业业务、矿矿区服务务业务内内控体系系建设，，至2009年年年初，，三大业业务内控控体系建建设全部部完成，，总体达达到了股股份公司司内部控控制“全全面、全全部、全全过程””的管理理要求。。二是业务工作作有序拓拓展，岗岗位职责责逐步明明晰，内内控与风风险管理理意识显显著增强强开展内控控体系建建设以来来，我们们始终坚坚持每年年组织业业务培训训，梳理理业务流流程、优优化操作作程序，，以流程程梳理为为契机，，以风险险管理为为导向，，理顺管管理界面面，明晰晰岗位职职责，不不断增强强全员内内控与风风险管理理意识，，实现了了由过去去的“内内控很烦烦”到现现在的““内控要要求这么么做的””、再到到“我要要按内控控要求做做”的转转变，形形成了油油田内控控风险管管理文化化，为稳稳步推进进内控体体系建设设及增强强执行力力创造了了良好的的氛围。。青海油田分公司青海油田田分公司司二、取得的主主要成效效和经验验三是基础工作作逐步规规范，内内控执行行力逐年年提高“十一五五”期间间，我们们结合重重组整合合现状，，狠抓基基础管理理工作和和内控执执行力，，把内控控与风险险管理工工作融入入到日常常管理工工作之中中，通过过开展内内控规范范培训、、差异性性分析、、内控基基础建设设等工作作，基础础工作逐逐步规范范，主营营业务单单位基础础工作在在内控测测试中例例外事项项的比例例由2007年年的10%降到到了2010年年的0.2%；；工程技技术服务务业务、、矿区服服务业务务单位基基础工作作在内控控测试中中例外事事项的比比例由2007年的55-65%降降低到了了2010年的的1%，，有力地地促进了了基础管管理工作作整体水水平的提提高。四是注重人才才培养，，测试人人才队伍伍建设取取得成效效为进一步提提高整体内内控测试水水平，降低低测试成本本，自2007年提提出逐步建建立内控测测试队伍的的目标，并并逐步培养养二级单位位测试人才才，目前，，掌握内控控测试方法法的内控人人员由2008年的的9人？增加到62人，测试试人才队伍伍已基本建建立。青海油田分公司一、“十一一五”期间间工作总体体情况二、取得的的主要成效效和经验汇报提提纲三、存在的的主要问题题及原因分分析四、今后工工作设想青海油田分公司三、存在的的主要问题题及建议目前，公司司机关部门门共有内控控专、兼职职管理人员员30人，，其中：企企管法规处处（内控与与风险管理理处）专职职人员3人人，建制一一个科；所所属二级单单位内控兼兼职人员39人，兼兼职率100%，没没有专职定定员，同时时内控人员员岗位变动动频繁，队队伍不稳定定。1队伍稳定问问题内控测试人人员由于测测试业务范范围、地域域范围和测测试经验的的限制，往往往在测试试过程中出出现测试深深度不够、、提出建议议流于表象象的问题，，建议内控控与风险管管理部结合合近几年来来内控测试试中出现的的例外事项项，有针对对性的开展展测试业务务培训。2针对性培训训的问题青海油田分公司一、“十一一五”期间间工作总体体情况二、取得的的主要成效效和经验汇报提提纲三、存在的的主要问题题及原因分分析四、今后工工作设想青海油田分公司四、今后工工作设想1、加强业业务流程管管理，稳步步推进业务务流程梳理理工作通过梳理和和规范业务务流程，完完善设计、、管理制度度、工作职职责、信息息化建设等等内容，实实现业务流流程的统一一和规范。。在“简单单、简捷、、有效”前前提下，优优化、简化化、细化业业务流程，，持续完善善主营业务务、工程技技术服务业业务和矿区区服务业务务流程，夯夯实基础、、强化执行行，全面推推进内控体体系建设和和增强执行行力工作。。强化重大大、重要风风险控制，，增强风险险管理工作作的针对性性、有效性性、可控性性和重大风风险防控能能力，形成成“突出重重点、分级级管理、立立体防控””的风险管管理格局。。青海油田分公司四、今后工工作设想2、强化自自我测试工工作提升内控执执行力围绕油田公公司重要业业务、