商业银行的国际业务知识

第六章商业银行的国际业务国际业务的组织与特点贸易融资外汇买卖业务国际结算业务离岸金融业务第一节国际业务的组织与特点一、国际业务的含义国际业务是指商业银行所有以外国货币为载体开展的业务或针对外国居民开展的业务。二、商业银行国际业务的组织机构（一）国际业务部通常设在总行，负责经营和管理银行所有国际业务，包括国际借贷、外汇买卖。（二）代表处代表处是商业银行在海外设立的非营业性机构。它不能办理银行业务，其主要职能是开展公共关系活动。（三）代理行

这是指本国银行在开展国际业务的过程中主动寻找外国银行，并与之建立起一种在业务上彼此合作与支持的相互委托关系，即代理行关系，以便利国际业务的开展。

（四）海外分、支行

海外分、支行是商业银行在海外设立的营业性机构。它本身不具备独立的法人地位，总行对分、支行的活动负有完全的责任。

（五）附属银行（子银行）

商业银行为了扩大其在海外的业务网络，但又不能直接在某些国家设置分支行机构，常采用收购外国银行的全部股份或大部分股份的方法，设置各种国外附属机构。该机构在东道国登记注册，在法律上是一个完全独立的经营实体。其股权全部或大部分为总行所控制。

第二节贸易融资

贸易融资：指在国际贸易活动中，银行对资金周转有困难的进出口商提供的资金融通。一、进出口押汇融资：属于短期国际贸易融资。（一）进口押汇：进口地银行收到出口商提交的单据审核无误后，以全套提货单据为抵押，代进口商垫付货款给出口商的一种贸易融资。多数银行只做信用证项下的进口押汇。（二）出口押汇：指出口商为提前收回货款,在委托本国代理银行代收货款时,请求银行将汇票连同有关货运单据先予承购。银行对汇票及单据进行审查后,认为符合规定,则予以承购,并将汇票票款扣除利息后付给出口商。二、打包放款打包放款是指出口商在收到国外开来的信用证后,为了采购信用证项下的出口商品或生产出口商品时，由于缺乏本币资金备货,而凭信用证正本向出口地银行申请的一种贷款。打包放款融资额度通常不超过信用证额度的80%，期限一般为3个月，最长不超过半年。三、、出出口口信信贷贷出口口信信贷贷是是商商业业银银行行在在政政府府的的鼓鼓励励和和支支持持下下,为为促促进进本本国国商商品品出出口口而而向向进进出出口口贸贸易易的的买买方方或或卖卖方方提提供供的的一一种种资资金金融融通通。。出出口口信信贷贷大大多多用用于于大大型型成成套套设设备备的的出出口口,属属于于中中长长期期信信贷贷。。主要要包包括括两两种种形形式式,即即卖卖方方信信贷贷和和买买方方信信贷贷。。(一一)卖卖方方信信贷贷所谓谓卖卖方方信信贷贷是是指指出出口口国国银银行行向向本本国国出出口口商商提提供供的的中中长长期期贷贷款款，，以以便便出出口口商商向向进进口口商商提提供供延延期期或或分分期期付付款款等等优优惠惠的的付付款款条条件件。。(二二)买买方方信信贷贷买方方信信贷贷是是出出口口国国银银行行向向进进口口商商或或进进口口方方银银行行所所提提供供的的一一种种贷贷款款，，用用于于购购买买出出口口国国商商品品或或劳劳务务的的信信贷贷融融资资方方式式。。四、、福福费费廷廷福费廷是银行行作为包买商商从出口商那那里无追索权权地购买由银银行承兑的远远期汇票，而而向出口商提提供融资的业业务，它也称称为包买票据据。通常发生在延延期付款的大大型机械设备备和成套设备备的贸易中，，出口商把经经过进口商承承兑的，期限限在6个月以以上的远期汇汇票，无追索索权地售与出出口商所在地地银行，从而而提前获得现现款。案例我国机械设备备制造企业A公司拟向中中东某国B公公司出口机械械设备。该种种设备的市场场为买方市场场，市场竞争争激烈，A公公司面临以下下情况：（1）B公司司资金紧张，，但在其国内内融资成本很很高，希望A公司给予远远期付款便利利，期限1年年。A公司正正处于业务快快速发展期，，对资金需求求较大，在各各银行的授信信额度已基本本用满。（2）B公司司规模不大，，信用状况一一般。虽然B公司同意采采用信用证方方式结算，但但开证银行C银行规模较较小，A公司司对该银行了了解甚少。（3）A公司司预计人民币币在一年内升升值，如等一一年后再收回回货款，有有可能面临较较大汇率风险险。为满足A公司司融资、规避避风险、减少少应收账款等等多方面需求求，中行设计计了福费廷融融资方案：（1）C银行行开来见票360天远期期承兑信用证证。（2）A公司司备货发运后后，缮制单据据交往中行。。（3）中行审审单无误后寄寄单至C银行行。（4）C银行行发来承兑电电，确任到期期付款责任。。（5）中行占占用C银行授授信额度，为为A公司进行行无追索权贴贴现融资，并并结汇入账。。（6）中行为为A公司出具具出口收汇核核销专用联，，A公司凭凭以办理出口口收汇核销和和退税手续。。中国银行的国国际贸易融资资进出口押汇打包贷款出口信贷福费廷进口汇利达：：指在进口口结算业务项项下，应客户户的申请，中中国银行凭其其提交的保证证金或人民币币定期存款存存单作为质押押，为其办理理进口押汇，，同时要求客客户办理一笔笔远期售汇交交易。提货担保：当当进口货物先先于货运单据据到达时，进进口商为办理理提货向承运运人或其代理理人出具的，，由银行加签签并由银行承承担连带责任任的书面担保保。提货担保保多用于信用用证项下，且且信用证要求求全套货权单单据。出口汇利达：：指在出口结结算业务项下下，中行应客客户的申请，，凭其出口收收汇款项作为为外币保证金金质押，为其其办理人民币币出口融资，，同时要求客客户在中行办办理一笔同期期限的远期结结汇交易。出口全益达：：是针对出口口企业在贸易易活动中可能能遇到的各种种困扰和难题题，而专门打打造的一个功功能强大、方方便实用的贸贸易融资综合合解决方案。。出口全益达案案例甲公司在东南南亚某国拿到到承建电站的的5亿美元大大单，但却面面临诸多困难难：1.电站业主主资金紧张，，且在当地融融资成本很高高，希望甲公公司带资承建建，同时业主主准备采用5年期延期付付款方式结算算；2.该国银行行的信用评级级不佳；3.尽管甲公公司在该国有有十多年承建建工程的历史史，但涉足如如此大规模的的电站项目还还是第一次，，相关风险难难以预知；4.受自身资资产规模限制制，甲公司在在国内无法取取得承建工程程所需的贷款款。中行为甲公司司设计解决方方案如下：1.以银行保保函为甲公司司争取部分预预付款；2.争取延期期收款在信用用证项下实现现，从而以银银行信用替代代商业信用，，并且可以利利用信用证取取得多种贸易易融资。之后中行专家家又陪同甲公公司两赴该国国，参与了该该公司与业主主、当地银行行的一系列谈谈判，将以上上解决方案逐逐一加以细化化落实：1.当地银行行开立5年期期延期付款信信用证，某外外资银行加具具保兑；2.甲公司在在该电站项下下投保出口信信用险、营运运险、完工险险等，分散转转移风险；3.在甲公司司银行授信额额度不足的情情况下，中行行利用独家叙叙做的保函风风险专项资金金出具预付款款保函及履约约保函，使甲甲公司即期收收到部分工程程款，能够迅迅速启动项目目；4.收到信用用证后，中行行为甲公司叙叙做打包贷款款；5.信用证下下出单后，中中行为甲公司司办理押汇用用以归还打包包贷款；6.收到开证证行/保兑行行承兑后，中中行为甲公司司叙做福费廷廷，买断甲公公司在该项目目下的长期期应收账款，，用以归还押押汇。出口退税托管管账户质押融融资：借款款人将出口退退税专用账户户托管给中行行，并承诺以以该账户中的的退税款作为为还款保证，，以取得短期期资金融通或或叙做授信开开立信用证等等贸易融资业业务。出口双保理：：指出口商将将应收账款转转让给中行，，再由中行转转让给国外进进口保理商，，由中行为出出口商提供贸贸易融资、销销售分户账户户管理，并由由进口保理商商为其提供应应收账款的催催收及信用风风险控制与坏坏账担保等服服务。进口双保理：：指中行应国国外出口保理理商的申请，，为某一特定定的进口商核核定信用额度度，从而向出出口商提供应应收账款催收收、资信调查查、坏账担保保等服务。第三节外外汇买卖业业务一、外汇买卖卖市场外汇市场是指指由外汇需求求和外汇供给给双方以及外外汇交易中介介机构所构成成的外汇买卖卖场所和网络络。当今的外汇市市场由这种有有形和无形的的市场组成，，且以无形市市场为主。二、外外汇买买卖价价格1.汇汇率的的标价价方法法汇率是是一种种货币币相对对于另另一种种货币币的价价格之之比，，它实实际上上是一一国货货币用用另一一种货货币表表示的的价格格。直接报报价法法间接报报价法法中国银银行外外汇牌牌价（（2012-11-16）每100外外币折折合人人民币币数货币名称汇率英镑998.24

港币81.2

美元629.45

日元7.738

欧元803.97加拿大元628.92澳大利亚元650.44伦敦外外汇市市场（（2012-11-16）每1英英镑折折合外外币数数货币名称汇率港币12.3094美元1.5879日元129.0804欧元1.2462加拿大元1.5896澳大利亚元1.5358三、外外汇买买卖的的方式式（一））现货货交易易(1)买入价价(2)卖出价价(3)中间间汇率率中国银银行外外汇牌牌价（（2012-11-16）每100外外币折折合人人民币币数货币名称现汇买入价现钞买入价卖出价英镑986.34955.89994.27港币80.2879.6380.58美元622.25617.27624.75日元7.64047.40467.6941欧元790.48766.07796.83加拿大元620.26601.11625.24澳大利亚元641.5621.69646.65三、外外汇买买卖的的方式式（二））远期期交易易(三））外汇汇期货货交易易（四））外汇汇期权权交易易第四节节国国际际结算算业务务国际结结算方方式：：在银行行业务务国际际化发发展中中,国国际间间进行行贸易易和非非贸易易往来来而发发生的的债权权债务务,要要用货货币收收付。。一定定形式式和条条件下下结算算,就就产生生了国国际结结算方方式。。目前,西方方商业业银行行的国国际结结算业业务,主要要有三三种方方式：：汇款款、托托收、、信用用证一、汇汇款汇款是是指债债务人人依据据合同同主动动委托托银行行，用用一定定的汇汇兑工工具将将贸易易或各各种贸贸易从从属费费用汇汇寄给给债权权人的的商业业信用用支付付方式式。汇付的的当事事人汇款人人(进口口商)收款人人(出口口商)汇出行行（进口口方银银行））汇入行行（出口口方银银行））汇付的的种类类信汇汇（M/T）电汇汇（T/T）票汇汇（D/D）电汇电汇是是汇出出行应应汇款款人的的申请请，通通过报报发加加押电电报、、电传传或SWIFT给其其在国国外的的分行行或代代理行行，指指示其其解付付一定定金额额给收收款人人的一一种汇汇款方方式。。电汇汇汇款的的程序序汇款人人（债务务人））汇入行行汇出行行收款人人（债权权人））①电汇汇申请请书②电汇汇回执执③电汇汇委托托书④电汇汇通知知书⑤收款款人收收据⑥付款款⑦付讫讫借记记通知知书信汇信汇是是银行行用航航空信信函来来指示示国外外代理理行支支付汇汇款的的方法法。信信汇的的优点点是收收费较较低廉廉,由由于中中转环环节多多，易易于遗遗失或或被耽耽搁。。信汇汇汇款的的程序序汇款人人（债务务人））汇入行行汇出行行收款人人（债权权人））①信汇汇申请请书②信汇汇回执执③信汇汇委托托书④信汇汇通知知书⑤收款款人收收据⑥付款⑦付讫借借记通知知书票汇票汇是汇汇出行应应汇款人人要求，，并在其其把汇款款交给银银行后，，银行开开立一张张银行汇汇票交给给汇款人人，由汇汇款人将将汇票带带到国外外亲自去去取款，，或由汇汇款人将将汇票寄寄给国外外收款人人，由收收款人前前去取款款的一种种汇款方方式。票汇汇款款的程序序汇款人（债务人人）汇入行汇出行收款人（债权人人）①票汇申申请书②银行即即期汇票票⑤银行即期期汇票⑥付款⑦付讫借记记通知书书③银行即即期汇票票④汇票通通知书中行汇款款业务汇出汇款款汇入汇款款汇款收费费标准电汇汇款金额的1‰，最低50元/笔，最高1000元/笔，另加收电讯费票汇汇款金额的1‰，最低100元/笔，最高1200元/笔，另加收邮费（如有）信汇汇款金额的1‰，最低100元/笔，最高1200元/笔，另加收邮费（如有）（一）托托收的含含义二、托收收指委托人人向银行行提交凭凭以收款款的金融融票据或或者商业业单据或或两者兼兼有,委委托银行行(托收收行)向向付款人人收取货货款(或或款项)的一种种结算方方式。(二)托托收当事事人委托人托收行代收行付款人(三）托托收的种种类（一）光光票托收收仅凭金融融票据而而不附带带有商业业单据的的托收。。委托人付款人托收行代收行金融票据据金融票据据提示付款款付款收妥款项项款项（二）跟跟单托收收跟单托收收：金融融票据伴伴随商业业单据的的托收根据交付付单据的的条件不不同，分分为以下下两种（一）付付款交单单1、即期期付款交交单2、远期期付款交交单（二）承承兑交单单（一）付付款交单单1、即期期付款交交单程序序：委托人（出口方方）轮船公司代收行（进口方方银行））托收行（出口方方银行））付款人（进口方方）①合同②发货取取的提单单⑨凭单提提货③托收申申请书及及跟单汇汇票④回执⑩付款⑤托收委委托书及及跟单汇汇票⑨汇交收收托的款款项⑥提示汇汇票要求求付款⑦付款⑧交单2、远期期付款交交单程序序委托人（出口方方）轮船公司代收行（进口方方银行））托收行（出口方方银行））付款人（进口方方）①合同②发货取取的提单单⑩凭单提提货③托收申申请书及及跟单汇汇票④回执⑾付款⑤托收委委托书及及跟单汇汇票⑩汇交收收托的款款项⑥提示汇汇票要求求承兑⑦承兑汇汇票⑧到期提提示汇票票要求付付款⑨付款交交单（二）承承兑交单单程序委托人（出口方方）轮船公司代收行（进口方方银行））托收行（出口方方银行））付款人（进口方方）①合同②发货取取的提单单⑨交单提提货③托收申申请书及及跟单汇汇票④回执⒀付款⑤托收委委托书及及跟单汇汇票⑿汇交收收托的款款项⑥提示汇汇票要求求承兑⑦承兑汇汇票⑧交单⑩到期提提示汇票票要求付付款⑾付款中行的托托收业务务光票托收收出口跟单单托收进口代收收托收收费费标准光票托收托收金额的1‰，最低50元/笔，最高1000元/笔，另加收邮费跟单托收代收金额的1‰，最低100元/笔，最高2000元/笔，另加收邮费进口托收进口代收金额的1‰，最低100元/笔，最高2000元/笔三、信用用证信用证（（LetterofCredit）是是银行作作出的有有条件的的付款承承诺。它它是开证证银行根根据申请请人（进进口商））的要求求和指示示作出的的在满足足信用证证要求和和提交信信用证规规定的单单据的条条件下，，向第三三者（受受益人、、出口商商）开立立的承诺诺在一定定期限内内支付一一定金额额的书面面文件。。（一）信信用证当当事人（1）开开证申请请人（2）开开证行（3）受受益人（4）通通知行（5）议议付行（6）付付款行（7）保保兑行（8）偿偿付行（二）信信用证的的种类（1）跟跟单信用用证与光光票信用用证（2）可可撤销与与不可撤撤销信用用证（3）保保兑与不不保兑信信用证（4）即即期付款款信用证证、延期期付款信信用证、、承兑信信用证与与议付信信用证（5）即即期信用用证和远远期信用用证（6）可可转让信信用证与与不可转转让信用用证（7）对对背信用用证（8）对对开信信用证（9）循循环信用用证中国银行行的信用用证业务务（1）出出口信用用证业务务信用证通通知信用证保保兑信用证审审单/议议付（2）进进口信用用证业务务信用证开开立第五节离离岸金融融业务一、离岸岸金融业业务概述述（1）含含义离岸金融融业务，，是指银银行吸收收非居民民的资金金，服务务于非居居民的金金融活动动。（2）特特点批发性业业务交易对象象以非居居民为主主体管制较少少（3）发发展离岸业务务在国际际上的产产生与发发展－－50年代末末形成于于伦敦－－60年代在在欧洲初初具规模模－－70年代向向发展中中国家迅迅速扩展展－－80年代日日本、美美国离岸岸中心建建立中国离岸岸银行业业务的发发展历程程－－1989年年5月，，经中国国人民银银行和国国家外汇汇管理局局批准，，招商银银行在全全国率先先试办离离岸金融融业务；；－－2002年年6月,人民银银行批准准招商银银行、深深圳发展展银行全全面恢复复离岸业业务，批批准交通通银行、、上海浦浦东发展展银行开开办离岸岸业务。二、离岸岸金融市市场分类类1、“内内外一体体式”:伦敦金金融市场场2、“内内外分离离”:纽纽约金融融市场3、“逃逃税型””离岸市市场———巴哈哈马、、百慕大大群岛、、开曼群群岛“避税天天堂”渐渐行渐远远目前，中中国已与与巴哈马马、英属属维尔京京、马恩恩岛、根根西、泽泽西、百百慕大6个离岸岸金融中中心正式式签署税税收情报报交换协协定，为为了避免免双重不不征税。。三、离岸金金融业务的的风险信用风险法律风险利率和汇率率风险信用扩张或或收缩风险险其他违规操操作风险谢谢1月-2300:35:1700:3500:351月-231月-2300:3500:3500:35:181月-231月-2300:35:182023/1/60:35:189、静夜夜四无无邻，，荒居居旧业业贫。。。1月-231月-23Friday,January6,202310、雨中黄叶树树，灯下白头头人。。00:35:1800:35:1800:351/6/202312:35:18AM11、以我我独沈沈久，，愧君君相见见频。。。1月-2300:35:1800:35Jan-2306-Jan-2312、故人江海别别，几度隔山山川。。00:35:1800:35:1800:35Friday,January6,202313、乍见见翻疑疑梦，，相悲悲各问问年。。。1月-231月-2300:35:1800:35:18January6,202314、他乡生白发发，旧国见青青山。。06一月202312:35:19上午午00:35:191月-2315、比不了得得就不比，，得不到的的就不要。。。。一月2312:35上午1月-2300:35January6,202316、行动出成果果，工作出财财富。。2023/1/60:35:1900:35:1906January202317、做做前前，，能能够够环环视视四四周周；；做做时时，，你你只只能能或或者者最最好好沿沿着着以以脚脚为为起起点点的的射射线线向向前前。。。。12:35:19上上午午12:35上上午午00:35:191月月-239、没有失败败，只有暂暂时停止成成功！。1月-231月-23Friday,January6,202310、很多事情努努力了未必有有结果，但是是不努力却什什么改变也没没有。。00:35:1900:35:1900:351/6/202312:35:19AM11、成功功就是是日复复一日日那一一点点点小小小努力力的积积累。。。1月-2300:35:1900:35Jan-2306-Jan-2312、世世间间成成事事，，不不求求其其绝绝对对圆圆满满，，留留一一份份不不足足，，可可得得无无限限完完美美。。。。00:35:1900:35:1900:35Friday,January6,202313、不知香积积寺，数里里入云峰。。。1月-231月-2300:35:1900:35:19January6,202314、意志坚坚强的人人能把世世界放在在手中像像泥块一一样任意意揉捏。。06一一月20231