总承包公司保证金（押金）、保函管理办法

第第页总承包公司保证金（押金）、保函管理办法1总则1.1目的和依据为规范公司各类保证金业务管理，提高资金运转效率，防控资金周转风险，结合公司业务实际，特制定本办法。1.2适用范围本办法适用于公司范围内的各类保证金、押金业务。1.3管理原则日常按照“财务管账，主责部门或项目部管请、用、退”的原则进行管理。1.4术语定义本办法所涉及的保证金、押金包含公司对外缴纳的符合相关规定的投标保证金、履约保证金、质量保证金、诚信保证金、农民工资保证金、银行保函保证金等及各类押金和收取的分包、分供商投标保证金、履约保证金。2职责分工2.1市场营销部：负责牵头办理项目中标前投标保证金、诚信保证金、投标保函、押金等事宜，按《保证金（押金）支付申请表》（详见附件）报批，确保提供准确信息传递给财务资金部及时缴纳，并负责办理以上保证金、保函的及时退回，通知财务资金部确认。2.2

商务合约部：负责分供、分包商投标保证金、履约保证金约定事宜，负责在合同中约定分包、分供商履约保证金的缴纳金额和退还的时间和条件。2.3工程管理部、安全生产管理部、技术质量部：参与分包商履约保证金返还的审核工作。2.4各项目部:负责办理中标后缴纳履约保函、农民保证金、质量保证金、履约保证金、押金等事宜，按《保证金（押金）支付申请表》（详见附件）报批，确保提供准确信息传递给财务资金部及时缴纳，并负责办理保函、保证金、押金的及时退回，通知财务资金部确认；负责在安排分包款项时及时扣缴履约保证金。2.5财务资金部：负责办理投标、履约保函手续；协助市场营销部缴纳、收回投标、诚信保证金、投标保函及押金；协助各项目部缴纳、收回履约保函、保证金、农民保证金、质量保证金及押金；负责协助收取和退还分包、分供投标保证金、履约保证金。3管理内容3.1缴纳与退回3.1.1投标保证金：市场营销部应至少提前1天以《保证金（押金）支付申请表》形式提交拟缴纳保证金（押金）的事由、账户信息、金额、时间，财务资金部安排资金并办理网上审批流程，市场营销部负责取得收据交给财务资金部；市场营销部负责投标保证金（押金）的退还事宜，并及时将退还信息通知财务资金部进行查收确认。3.1.2履约保证金、农民工工资保证金、质量保证金、押金等：各项目部按照合同约定或地方政府要求，以《保证金（押金）支付申请表》形式上报拟缴纳各类保证金、押金等事由、账户信息、金额、时间，财务资金部负责办理支付；项目经理为保证金（押金）管理和回收的第一责任人，确保保证金（押金）的到期回收。3.1.3投标、预付款、履约等银行保函保证金：市场营销部提出投标保函申请，项目部提出预付款、履约保函等申请，公司相关部门和领导会签同意后，由财务资金部负责向工程局申请办理。中标项目保函缴纳保证金以及金融机构手续费等，由项目负担。市场营销部负责投标保函的及时退回，项目部负责预付款、履约保函的及时退回，财务资金部负责向工程局申请办理保函的注销。项目经理为保函管理和回收的第一责任人，确保项目工期、质量、安全等及时履约和保函的到期回收。3.2收取和返还3.2.1投标保证金：3.2.1.1商务合约部招标时在招标文件中进行约定，分包、分供商在参与投标时缴纳一定金额的投标保证金及缴纳时间。投标缴纳标准：预估合同额的1%，小数部分的四舍五入后按整数计，且至少不低于1万元；3.2.1.2初次与我公司合作的分包、分供商或以往有过合作但无到期应支付款项的，按招标文件的规定到公司财务资金部缴纳投标保证金，分包、分供商凭财务资金部开具的收据参与投标活动；待定标结束，商务合约部填报《总承包公司投标保证金返还申请表》申请退还，同时，中标单位将投标保证金转为履约保证金，财务资金部负责办理财务手续。3.2.1.3以往与我公司有合作关系且有到期债权的分包、分供商可在投标时，按招标文件的规定要求出具《分供投标保证金扣缴承诺书》/《分供投标保证金扣缴承诺书》，商务合约部填写《分包工程款抵投标保证金审批表》/《分供材料款抵投标保证金审批表》，财务部进行相关欠款核实，共同认定分包、分供提出的投标保证金扣缴承诺书的有效性。承诺有效期为自确定中标单位并签订合同或投标截止日期后满45日；该承诺有效期满后自动失效。3.2.1.4因投标人用于承诺的合同项目应付款不存在或额度不足时，将被认定为未缴纳或未足额缴纳投标保证金，投标人的投标视为无效投标，投标人失去中标资格。3.2.2履约保证金：3.2.2.1商务合约部在与分包、分供商签订合同中约定一定比例的履约保证金，一般按照合同额的2%，小数部分的四舍五入后按整数计，最高不超过50万；3.2.2.2履约保证金的缴纳:投标保证金转化为履约保证金后，项目实施时，项目部安排在支付客商款项时对履约保证金进行扣缴，履约保证金完全足额扣缴后，方可支付后续进度款。3.2.2.3履约保证金的退还：分包工程结算完毕、分供供货完毕后一个月内，由项目部提交《总承包公司履约保证金返还申请表》，经公司相关部门及领导同意，财务资金部负责办理。3.3风险防控当项目出现下列情况之一，导致不能及时履约，危及到保证金、保函安全，项目应及时书面报告公司相关部门，督促公司及时帮助解决。（1）项目机构、人员配置不齐，业主连续多次警告。（2）项目节点工期，多次未达到业主要求，或者在业主劳动竞赛评比中，多次名次垫后。（3）出现较大工程质量事故。（4）出现较大安全事故。（5）其他影响项目履约事项。4监督与检查4.1市场营销部设专人负责建立投标（诚信）保证金台账，确保台账记录准确并及时更新，并保持与财务资金部核对无误。4.2财务资金部按季清理并编制《总承包公司保证金及押金余额情况表》，落实责任人、回收时间、督促按时回收，并报送公司营销副总经理、总会计师、总经理，监控清理。4.3项目部要确保项目履约，若因履约问题造成业主启动保函，导致公司、工程局发生银行信用等损失，项目经理承担全部责任，公司有权依照相关制度对项目经理进行行政和经济处罚。5附则5.1本办法