XXXX全国工程总承包项目经理培训课件工程项目风险与

工程建设项目经理培训教材工程项目风险与保险管理工程建设项目经理培训教材编委会12一.为什么要研究风险和进行风险管理

1.风险的存在

⑴人类发展的历史说明风险存在。⑵经济社会活动实践说明风险存在。⑶现在讲风险并不是过去不存在风险，风险是一直存在的。

2.形势的需要⑴经济体制转变的形势需要⑵加入WTO以后形势的需要

案例法合同博弈性风险、远洋运输、不同法律规定不一致等

3.项目管理的需要

（1）项目实施方案的编制（2）项目实施过程的质量、安全、成本控制3风险管理在项目管理中的地位与作用

Integration综合（整合职能）基本职能Scope范围Time时间Cost费用Quality质量Risk风险Communication沟通支撑职能HR人力资源Procurement采购4

项目风险管理与项目管理过程关系过程组知识领域项目风险管理启动策划（计划）实施(执行)控制收尾1风险规划管理＊2风险识别（分类）＊3风险定性分析4风险定量分析5风险应对（风险对策方案）6风险跟踪（本文风险监控；依风险识别、风险对策，对出现的相关风险采取对策、对派生风险、新风险需应对）注.＊实际工作中可将１、２合并考虑。执行过程也是风险跟踪过程项目结束时根据实施阶段风险跟踪的实际情况，对风险计划、监控等进行总结并提出建议。纳入风险资料库。备用。5二.什么是风险和如何进行风险管理

㈠风险概念的演变过程时间学者论点19世纪西方古典经济学家收益与风险并存，承受风险是获得收益的代价，获得收益是承受风险的回报20世纪初美.H.A.Werete①客观存在②具有不确定性20世纪20年代美.F.H.Net①可测定的不确定性②存在统计规律20世纪60年代美.C.A.Willams不确定性与风险分析者主观判断有关20世纪80年代日.武井勋①不确定性②客观存在③可以被测量综合上述观点：①是一种可测定的有威胁的不确定性；②是实际后果偏离预想有利结果的可能性；③是一种可测定的不确定性，既是威胁也可能带来机会；④国际承包项目的国际政治、国际金融、不可抗力等风险，事前，难以预测。

6（二）风险的定义《现代汉语词典》：可能发生的危险

《朗文词典》：Risk——Thepossibilitythatsomethingbadunpleasantordangerousmayhappen.——意外伤害或危险发生的可能性。（PMI）（PMBOK）：不确定性事件或状态，它的发生会对项目目标产生积极的或消极的影响。【应清醒】不能书生气十足！对承包商、特别是国际承包商来说，造成项目不能执行、中标价格后的成本增加、竣工日期延误、项目功能及其若干保证指标要求未能达标，均属风险！〖案例〗巴比亚新几内亚矿山项目、喀麦隆克利比深水码头项目。法国乐喜公司总裁的看法。（三）项目风险管理1、（PMI）定义：是项目管理的一个子集，包括风险规划、风险识别、风险分析、风险对策和风险跟踪等过程。（风险对承包项目，集中表现归纳起来：成本增加、亏损、竣工日期延长、项目功能未能达标。影响程度有大有小。）

2、目标：通过“项目风险管理（1-6）的管理过程，首先，需按照实施阶段，做到风险识别的全面性、准确性；其次，需依据风险分析结果（特别是定量分析结果），对风险子项按实施阶段、按风险大小，进行排序；第三，需依据风险子项排序来编制相关子项的风险对策方案。对承包商来说，应经定性分析、定量分析的概率结果费用结果，选择某方案。（三）项目风险管理第四，在实施过程中需按照风险识别规划/计划的风险对策子项，进行跟踪。对风险识别规划/计划中发生的风险，对照风险对策方案的相关对策，采取措施，以及对其派生的风险、新出现的风险，还需采取应急对策；最后是，监控，采取主动行动，创造条件，尽量扩大有利结果（机会），妥善处理不利后果（威胁），以最少的成本，保证安全、质量标准、竣工日期、实现项目功能要求的总目标。83.组织为实现风险管理目标需建立相应的组织系统。如何设立，采取何种方式，包括那些内容，取决于合同性质、项目规模、风险情况以及企业在项目管理方面的机制与要求。国外，在大型企业（工程公司）中有一套包括安全、损失预防、保险及索赔管理在内的风险管理机制，可供借鉴。9

国外企业（工程公司）风险管理机制

建议国内大型,重要项目:

风险经理保险负责人安全、损失预防负责人索赔负责人保险专职人员安全工程师职业卫生工程师损失预防工程师索赔专职人员风险管理工程师风险管理保险管理＊风险分析师其它对策管理注.＊工程师，应选择具有项目实施阶段综合实践经验、风险经验的人员；保险是风险管理的对策之一。104.职责由于风险存存在于项目目的各个阶阶段、各个个实施过程，因此项目目管理组织织成员都应负有一定的的风险管理理责任，而而项目经理理应对整个个项目的风风险管理全全面负责。。为了加强工工程项目的的风险管理理，建议对对大型或重重要的项目目，设置风风险管理专专职人员(风险管理理工程师)，具体负负责项目风风险与风险对策及及其保险管理的的组织与协协调事宜。。三、工程项项目风险管管理的程序序、内容、、方法与技技术（一）项目目风险管理理的程序规划风险管理风险定性分析风险定量分析规划风险应对监控风险识别风险策划过程(项目初始始阶段)控制过程（二）项目目风险管理理的内容1、规划风风险管理主要是编制制风险管理理计划。风风险管理计计划是一份份说明对项项目如何组组织与实施施风险管理理的文件。。应在项目目初始阶段段(策划过过程)进行行编制。11（风险对策策）（风险跟踪踪）（风险排序序）规划风险管管理（1）输入入（Input依据据）①事业环境境因素:项项目目干系人的的风险意识识和风险承承受度.②组织过程程资产:已已有有的风险管管理资源(如:风险险分析方法法,工具,应对措施施等)③项目范围围说明书:项目范范围、制约约因素及初初步工作分分解结构.④项目管理理计划:项项目目进度、费费用、沟通通等计划.（2）工具具和技术（（Toos&Techniqus）计划会议（3）输出出（Output成成果）风险管理计计划(一般包括括：投标阶阶段、中标标后实施阶阶段的风险险规划管理理计划，以以及风险分分析会)122识别风风险对风险进行行管理必须须先识别风风险。(PMI)对对其所下的的定义是:判断那些风风险有可能能影响到本本项目并记记录其特征征的过程.（1）输入入（依据））①风险管理理计划（规划）②项目管理理计划（进进度、费用用、质量等等计划）③项目立项项（投标）时的假设、、预测④项目文档档和历史信信息⑤事业环境境因素,组组织过程资资产（2）工具具和技术（（方法）①核对表（与已历过过的实施阶阶段的风险险资料对照照）②信息收集集技术(专专家评定法法)③图解技术术(风险识识别流程图图)（3）输出出（成果））风险登记册册(主要是阶段风险子项一览表或风风险清单)13工程项目识识别风险常常用的方法法是：核对对表、专家家评定法、风险识识别流程图图（1）核对对表checklist通常根据过过去已有的的经验，对对照目前情情况进行逻逻辑联系、逻辑关系系，将本项目中中可能存在在的各项风险、需要鉴别别的风险内容、或需需要注意的的事项，列列成风险类别表格,或不同类别别的风险按按实施阶段段成表格，，以便在实施施过程中进进行对照检检查，对风风险进行识识别。核对对表是识别别风险最常常用的方法法。核对表的编编制可有多多种形式，，主要有以以下4种：：14①列出过过去项目管管理过程中中诸多成功功与失败的的原因，以以供借鉴；；②列出过过去在项目目实施过程程中种种风风险出现的的原因与经经验教训，，以作前车车之鉴；③列出可可能出现的的差错、遗遗漏、缺陷陷、问题，，以供检查查对照；④列出需需要达到的的要求或注注意事项，，以供核查查（比如在在选择或评评价分包单单位时，判判断是否符符合要求，，选择它是是否有风险险）。风险的识别别越早越好好！因此，，核对表应应在项目早早期（投标阶段段）编制，随着着项目进展展进行调整整与完善（须在投资资估算或商商务报价前前完成）。特别是国际际承包项目目！15（2）专家家评定法Expertjudgment专家评定法法又称德尔尔菲法（Delpi），是50年代由由美国著名名的咨询机机构，蓝德德公司（RandCorporation））提出并使使用的。德尔菲法，，实质上是是一种专家家预测意见见分析法。。它通过选选定与预测测分析课题题有关的领领域的专家家。与专家家建立直接接信函联系系。通过信信函（通常常设计成调调查表格或或问卷）收收集专家的的意见，然然后加以综综合、整理理，再反馈馈给各位专专家，再次次征求意见见。这样反反复4~5轮，逐步步使专家的的意见趋于于一致，最最后经过评评定（打分分与统计））获得结论论性的意见见。蓝德公司的的做法是：：所选专家家一般为20人左右右，专家之之间不认识识也互不通通气，以保保证专家意意见的独立立性和预测测的有效性性。16（3）风险险识别流程程图（列出了定定性分析的的类别）信息中间人不可可靠代理人不可可靠业主资信差差项目不落实实项目资金无无保证市场工程所在地地风险市场竞争异异常激烈报价决策市场物价不不稳工程技术难难度大很可能没有有后续项目目合同中无保保值条款投标受制约约无汇率调整整条款履约业主变更多多业主代表素素质差业主国际惯惯例意识差差水文地质条条件与实际际不符业主的商誉誉不好管理融资风险合同管理能能力差施工管理落落后物资管理混混乱财务管理不不好经济效益报价过低索赔很难合理避税可可能性不大大利润难以转转移信息来源不不准人事管理困困难税收繁重政治风险经济风险社会风险自然风险承包商自身身实力弱竞争对手太太强业主判断有有倾向性合同条款支付条件苛苛刻承包商合理理权益得不不到保护罚则苛刻工期过短保护主义条条款太多业主付款能能力差业主工作效效率低下业主付款意意识不强业主缺乏履履约诚意系统风险非系统风险险法律风险与与违约风险险市场风险政治风险与与获准风险险外汇风险与与利率风险险完工风险经营与维护护风险技术与环保保风险17注意.国际际承包的案案例法合同同条件、FIDIC合同条件件的风险较较大！项目目所在地、、市场价格格变化的采采购风险较较大！3、实施定定性风险分分析（PMI））对实施定定性风险分分析所下的的定义是：：评估已识别的风险险对项目目目标的影响响和风险发发生的概率率的过程。。根据历史经经验和统计计资料,估估计风险发发生的概率率和对项目目目标的影影响后果这这两个关键键维度，计计算风险值值并进行风险等级分级排序,以确定对对选择风险对策的优先次序序。国内将风险险等级分为为:K,M,T,R,I,5级级.实施定性风风险分析是是对识别风风险的输出出的“风险清单单”进行初初步（定性性）的分级级排序。18综合风险等等级分类表表风险等级风险影响后果严重较严重适度低风险概率高KMRR较高MMRR适度TTRI低TTRI其中：K—kill（（杀死死），，表表示示风风险险很很强强，，不宜回回避避，，放放弃弃项项目目投标标；M—modify（修修正正）plan，，表表示示风风险险强强，，需需““修修正正””拟拟议议中中的的方方案案或或采采取取补补偿偿措措施施；；T—trigger（（扳机机触触发发），，指指风风险险概概率率不不高高，，但但影影响响后后果果严严重重或或较较严严重重，，需需注注意意临临界界点点（（主主要要指指概概率率））R—review&reconsider（（回顾顾与与重重新新考考虑虑），，指指风风险险影影响响后后果果不不大大，，适适当当采采取取措措施施不不影影响响项项目目；；I—ignore（（忽视视），，表表示示风风险险微微弱弱，，可可忽忽略略、、忽略略不计计此表表根根据据国国家家发发改改委委、建设设部部2006年年7月月修修订订的的《建设设项项目目经经济济评评价价方法法》第7.7条条194、、实实施施定定量量风风险险分分析析（定定量量分分析析））（PMI））对对实实施施定定量量风风险险分分析析所所下下的的定定义义是是：：从从数数量量上上分分析析已已识识别别的的风风险险对对项项目目总总体体目目标标影影响响的的过过程程。。定量量风风险险分分析析的的目目标标是是测测定定、、量量化化风风险险的的概概率率及及其其对对项项目目目目标标造造成成的的后后果果。。从从而而甄甄别别出出最最需需要要关关注注的的风风险险。。也也分分析析影响响项目目总总体体风风险险的的程程度度。。定量量分分析析，，对对承承包包商商来来说说，，集集中中表表现现在在可可能能造造成成成成本本增增加加的的金金额额、、竣竣工工日日期期延延误误的的天天数数、、项项目目功功能能及及其其若若干干““保保证证指指标标要要求求””能能够够达达到到的的程程度度。。以以便便采采取取对对策策，，即即调调整整设设计计方方案案、、实实施施方方案案、、项项目目管管理理方方案案，，并并调调整整商商务务报报价价。。对投投资资巨巨大大,影影响响严严重重的的项项目目投投资资项项目目、、国际际承承包包项项目目需进进行行定定量量风风险险分分析析。。通常常使使用用诸诸如如蒙蒙特特卡卡洛洛模模拟拟、、决决策策树树分分析析，，这这一一类类的的定定量量分分析析技技术术手手段段。。在国国际际项项目目上上，，影影响响项项目目执执行行的的应应放放弃弃。。有有些些是是计计算算不不出出来来的的。。〖〖案案例例〗〗巴巴比比亚亚新新几几内内亚亚矿矿山山项项目目，，谁谁想想到到６６年年多多了了，，承承包包商商提提交交的的环环评评报报告告，，仍仍未未批批复复！！定量量风风险险分分析析是是对对定定性性分分析析（（含概概率率分分析析）后后的的分分级级排排序序进进行行的再排排序序。。205、、规规划划风风险险应应对对（风风险险对对策策））风险险应应对对的的手手段段有有多多种种多多样样。。归归纳纳起起来来不不外外乎乎两两种种最最基基本本的的手手段段。。一一种种是是采采取取规避手段段。包括：：风险回回避、风风险缓解解（风险险减轻、、风险隔隔离、风风险分散散）、风风险转移移、风险险自留（采用设设计、实实施、项项目管理理等方案案对策））。应认识到到，总承承包商是是建筑业业中风险险的主要要承受者者！另一种是是采取财务手段段。包括：：担保与与保险（分散转转移风险险）。承包商应应将风险险对策的的商务成成本，纳纳入商务务报价，，做到商商务报价价的充分分性！21①担保保担保在《《民法》》上是指指，以确确保债务务或其他他经济合合同项下下义务的的履行或或清偿为为目的的的保证行行为。它它是债务务人对债债权人提提供履行行债务的的保证，，是保证证债权实实现的一一种法律律手段。。通过担担保，债债权人将将债务人人违约的的风险转转移给保保证人（（担保人人）。担保可分分两类，，一类是是物的担担保。债债务人或或担保人人以自己己的有形形资产或或权益，，作为担担保。如如抵押、、质押、、留置等等。财务手段段22另一类，，是人的的信用担担保。担担保人以以自己的的资信向向债权人人保证，，提出保保证书、、保函等等。【注.国国际工程程承包行行业，其其担保，，一般分分为４类类:（1）信信用担保保。一般般选择最最可靠、、最有信信誉、最最有实力力的银行行或保险险公司担担保，即即银行保函函。该保函函必须具具备：不可撤销销、即索索即赔等基本特特征！（2）财财产担保保。一般般选择向向有信誉誉、有实实力（并并具国际际联保能能力）的的保险公公司投保保。如工工程财产产险、承承包商财财产险、、货物海海运险等等。其风险是是：理赔赔、持续续有效的风险！！（3）人人身担保保。一般般也选择择上述保保险公司司投保。。如人身身意外伤伤害险、、现场人人身一切切险等，，其风险，，同上！！23（4）责责任担保保（或称称其它担担保）。。一般也也是选择择上述保保险公司司投保，，其风险险是：理赔、持持续有效效的风险。。如贷款款偿还险险、平安安险、战战争险等等。】对于工程程项目，，特别是是国际承承包工程程项目，，常用的的是通过过银行、、担保公公司或保保险公司司作为保保证人开开具信用用保证书书或保函函，即所所谓担保保，即，L.G（（Letterofguarantee保函）进行担担保。工程项目目主要保保函有：：投标保保函、履履约保函函、预付付款保函函、业主主支付（或付款款）保函、缺陷修修复保证证金保函函（质保保金保函函）。还有其它它责任保保函，如如，融资资贷款保保函、误误期损害害赔偿保保函等。。②保险险保险是指指投保人人根据合合同约定定，向保保险人（（保险公司）支支付保险险费，保保险人对对于合同同约定的的可能发发生的（意外））事故，因因其发生生所造成成的财产产损失或或人身伤伤亡、致致残、疾疾病等，，承担赔赔偿或付付给保险险金责任任的一种种经济补补偿制度度，一种种合同行行为。保险是一一种风险险转移机机制，它它是将被被保险人人个人（或小群群体）所所遭受的的损失，，在面临临同样风风险威胁胁的大群体体（众多多被保险险人）中中进行分分摊，从从而使个个人（或或小群体体）不致致因风险险损失而而陷于困困境，即即转移了了（意外招招致的））风险（损失））。276、监监控风风险（或风险险跟踪））（1）风风险监控控的对象象：①风险险管理计计划与风风险应对对措施是是否已经经按计划划得到实实施,即监控风风险管理理计划的的执行情情况；②风险险应对措措施，是是否象期期望的那那样有效效，或是是否需要要制定新新的应对对方案,即监控应应对措施施的有效效性;③项目目假设是是否仍然然成立,即监控立立项时的的假设与与预测是是否依然然成立；；④风险险是否发发生了变变化，并并作出““趋势””分析,即监控风风险的变变化与发发展趋势势；⑤某一一风险征征兆是否否已经发发生,即风险预预警；⑥适当当的对策策和程序序是否得得到遵从从,即监控风风险应对对的实施施；⑦先前前未曾识识别出来来的风险险是否已已经发生生或出现现,即监控是是否有新新的风险险(超出出风险清清单的新的风风险，或或处理风风险过程程中出现现的次生生风险)的出现现。25（2）风风险监控控（风险跟跟踪）的内容风险监控控是通过过”重要要风险排排序表””中排序序的变化化，对风风险进行行监视。。在风险险事件发发生时，，实施风风险应对对措施进进行控制制.必要要时启动动风险事事故应急急预案。。风险事事故应急急预案主主要内容容:(1)启启动应应急预案案的条件件和开始始执行的的时间;(2)实实施应应急预案案的组织织、成员员、职责责和负责责人（风险启启动授权权）;(3)应应急处处置工作作流程及及其控制制;(4)应应急措施施和所需需的资源源(如:所需的的设备,器材,工具,装备,通讯联联络方式式,以及及人员疏疏散,伤伤员寻找找,救护护,危险险区隔离离,救护护演练计计划等);(5)替替代方方案与后后备措施施;(6)处处置成成功的标标准;(7)善善后处处理。26四.工程总承承包项目目的主要要风险(一)项项目投投标(报报价)风风险投标是实实力、能能力、技技术、信信誉和策策略的竞竞争。要想中标并并保证中标标后能获得得预期的利利润，必须须进行投标风险险分析，制制订项目投投标（报价价）阶段风风险管理工作程程序，并进进行风险备备忘录的编编制(包括括初步投标风险备备忘录、报报价部门风风险备忘录录、报价经经理风险备忘录录和综合风风险备忘录录)。需将主要风风险对策及及其相关对对策费用纳纳入技术建建议书和商商务报价书书！27应考虑的其他风险因素报告询价书项目信息及及背景材料料销售代表风险管理工程师师初步投标风险备忘录(草案)初步投标风险险备忘录及推荐意见公司决定是否投标不投标不进行审议主管领导审批批决定投标进行审议询价文件评审审委员会评审任命报价经理理编制报价计计划及估算工艺设计采购施工开车服务进度计划费用估算财务编制各自的风风险备忘录部门审查后提出部门风险备忘忘录报价经理风险备忘录综合风险备忘录报价部会同销售部审核公司主管批准将风险量化数数据(未可预预见费)提交交报价估算部部门协助组织协调公司价格委员会审查项目投标（报报价）风险管管理工作程序序销售部审核决定是否提交交审议28（二）项目的的融资风险为项目筹措资资金，进行融融资是项目业业主在项目启启动与策划过过程中的主要要任务之一，，也是其主要要风险之一。。但越来越多多的项目，特特别是国外项项目，要求投投标者具有融融资能力，能能提供融资服服务并作为评评标、定标的的主要条件。。因此融资风风险也成了承承包商的主要要风险之一！！项目资金的筹筹措，通常采采用贷款和““项目融资””两种方式。。29⑴贷款①国内银行行贷款：长期期贷款、短期期贷款②国外贷款款：外国政府府贷款国际金融组织织贷款出口信贷国际商业贷款款3031贷款的风险主主要是担保、、利率、还贷贷及资金能否否及时到位等等风险。其中中，对贷款人人而言，主要要是“利率””风险。在项项目决策阶段段，主要是通通过盈利能力力分析指标的的”内部收益益率”对贷款款利率进行分分析评估以规规避风险。内内部收益率InternalRateofReturn（IRR）是指项目在计计算期内（包包括建设期和和生产期、或或BOT项目目融资的特许许权期限内的的建设期和运营营期），各年净现现金流量(折折)现值累计计为零时的折现率率、或现金流入量量之和等于现现金流出量之之和时的折现现率。净现金流量(折)现值的的表达式:(ci-co)t*(1+r)-t式中r为为折现率【注意，折现现率，是根据据贷款利息、、还款年限、、本息偿还方方式，确定的的。还款方式，一一般分“每年年等额偿还本本金、每年利利息与本金等等额偿还、每每年付息/最最后偿还本金金、最终一次次偿还本息””等４种还款款方式、贷款款利息、偿还还年限来确定定的。如贷款款１亿元，同同样的还款年年限（10年年）、同样的的利息（8%），其还款款会出现如下下四种情况：：1.33；1.359；1.6；；1.791。所以，贷款利息和还还款方式，是贷款谈判判的主要风险险对策所在！！】32内部收益率的的表达式为：：n∑t=1（CI-C0）t.（1+IRR）-t=0对项目决策而而言，项目的的内部收益率率应大于行业业的基准收益益率方能保证证预期收益。。对贷款而言言，应高于贷贷款利率方能能规避风险。。国际上认为为，理想的内内部收益率应应比银行贷款款利率高出8～10个百百分点。【应注意，内部收益率(IRR)是净现值为零零时的折现率率。①内部收益益率表达式②判别准则则设设基准收益益率为io，若IRR≥io，可以接受；；若IRR＜io，应予拒绝。③内部收益益率含义：在在投资方案的的寿命期内，，按利率i=IRR计算，始终存存在未被回收收的投资。只只是在项目寿寿命期终了时时投资才被完完全收回。】】33⑵“项目融融资”（Projectfinancing）①“项目融融资”是项目目资金筹措方方式中的一种种。它特指某某些资金需求求量巨大的项项目以贷款方方式为资金主主要来源的筹筹资活动。但但它与普通贷贷款不同，它它不是以债务务人所有有形形资产的价值值或以债务人人的信用作担担保来获取贷贷款，而是依依靠所贷款的的项目本身良良好的经营状状况和项目建建成投产后的的收益（现金金流量），作作为偿还债务务的资金来源源。同时将所贷款款项目本身的的资产（必要时可约约定其他一些些资产）作为贷款抵押押，而不是债务务人的其他所所有资产作为为贷款抵押。。还需保险公司司出面做：融融资担保！“项目融资””有许多方式式，常用的是是BOT、BOOT、BLT等。国际的EPC承包项目、、国际施工承承包项目也常常出现此类要要求。34②普通贷款与与项目融资的的区别（具有完全追索权）（仅有有限追索权）有限担保还款贷款项目A项目B项目C（已有）（已有）

（新建）项目主办人银行项目A项目B项目C贷款还款（已有）（已有）（新建）项目主办人项目公司有限资产资金收益普通贷款方式式项目融资方式式银行“项目融资””风险:除除主要是利利率、偿还方式风险外,还有有与项目运行行、运营（BOT）有关的”系统统风险”与””非系统风险险”.35注册资金28.8%US$3.55亿购电合同政府支持信承诺：①支持持该项目；②②督促省电力力集团履行合合同（分担获准风风险）融资结构及风风险分担案例例图中方（两家）外方（两家）人民币贷款US$0.7亿借款人P3电厂项目公司省电力集团公公司各股东东保险公司日本通产省日本银行US$6.78亿，日本本输出入银行行60%、日本商业银行行40%政治担保（分担政治风风险）国际银团US$1.25亿抵押代理行D财务公司（汇丰银行））经营合同（分担市场风风险与经营风险））承建合同设备供应合同同（分担违约风风险）（分担完工风风险）（分担建设与与经营风险））资金支持承诺诺购买建设期和营运期保险险银团①银团②项目公司将其其资产抵押给给银团（由抵押代理行行代银团持有有）商业贷款US$1.25亿出口信贷US$6.78亿由此案例可知知项目融资的的一般结构，，操作方式，，风险分配与与管理方式。。【注.原稿融融资总额子项项差USD0.03＄＄亿】日本三菱公司司项目公司的资产①P3电厂设施②电费收益③项目公司其他资产项目总投资US＄12.3亿项目融资US＄8.75亿注册资金28.8%US$3.55亿40（三）项目环环境风险选择与考察项项目投资环境境是项目业主主（或承包商融融资）项目的主要任务之之一，也是其其主要风险之之一，特别在在国际工程项项目中。承承包商（工程程公司）在投投标和中标后后执行合同期期间，项目环环境同样为承承包商所关注注，并成为其其主要风险之之一。构成项项目环境风险险，可概括为为七大因素：：

（1）社社会政治因素素；（2））法法律律因因素素；（3））经经济济因因素素；（4））文文化化因因素素；（5））自自然然地地理理因因素素；（6））基基础础设设施施因因素素；（7））社社会会服服务务因因素素。37（四四））合合同同风风险险合同同是是规规定定项项目目业业主主和和承承包包商商之之间间权权利利、义务务关关系系的的法法律律文文件件，，它它由由包包括括从从工工程程发发包包到到最最后后签签署署合合同同协协议议书书为为止止整整个个期期间间双双方方确确认认的的所所有有有有关关文文件件组组成成。。对于于合合同同文文本本要要注注意意规规避避或或转转移移以以下下风风险险：：（1））合合同同条条款款主主要要要要规规避避:承包包商商合合法法权权益益得得不不到到保保护护的的条条款款;支付付条条件件苛苛刻刻的的条条款款;罚则则严严苛苛的的条条款款;工期期过过短短,进进度度要要求求过过紧紧的的条条款款;对业业主主方方保保护护过过多多的的条条款款。。38对于于固固定定价价合合同同，，可可根根据据价价格格变变动动趋趋势势，，要要求求在在合合同同条条款款中中加加列列““工工程程价价格格调调整整条条款款””，，在在规规定定的的特特殊殊情情况况下下，，允允许许对对合合同同价价格格进进行行适适当当调调整整。。将将全全部部或或部部分分成成本本增增高高的的风风险险转转移移给给业业主主承承担担。。对于于分分包包合合同同，，要求求分分包包合合同同接接受受总总承承包包合合同同中中各各个个相相关关条条款款。比比如如：：如如果果总总包包合合同同文文本本中中要要求求承承包包商商提提供供““履履约约保保函函，，预预付付款款保保函函或或其其它它保保函函””、、工工程程保保单单等等要要求求，，则则在在““分分包包合合同同文文本本中中也也予予以以列列明明””。。这这样样，，可可以以使使由由总总承承包包商商承承担担的的风风险险，，随随着着工工程程的的分分包包而而相相应应地地转转移移给给分分包包商商承承担担其部部分分风风险险。否则则，，因因分分包包商商财财力力不不足足、、““放放躺躺””等等，，总总承承包包商商要要承承担担连连带带责责任任，，风风险险损损失失更更大大。。对于于国国际际承承包包工工程程，，如如果果合合同同规规定定合合同同价价款款用用当当地地货货币币支支付付，，而而当当地地货货币币为为软软通通货货时时，，应应考考虑虑在在合合同同中中增增列列货货币币保保值值条条款款（根根据据美美元元的的固固定定汇汇率率、、市市场场汇汇率率等等，，一一般般承承包包项项目目比比较较难难））。39（2））合合同同谈谈判判合同同谈谈判判主主要要是是进进一一步步明明确确双双方方的的权权利利,义义务务和和合合同同中中的的一一些些技技术术性性或或商商务务性性问问题题。。对于于上上述述合合同同文文本本中中存存在在不不利利于于承承包包商商的的合合同同条条款款，，要要在在合合同同谈谈判判中中努努力力争争取取规规避避、、修修改改或或转转移移之之。。对国国内内绝绝大大部部分分对对外外承承包包商商来来说说，，在在合合同同方方面面存存在在的的主主要要问问题题是是，，对对案案例例法法合合同同法法与与我我国国成成文文法法合合同同法法原原则则的的差差异异缺缺乏乏认认识识、、理理解解，，是是招招致致风风险险和和低低价价恶恶性性投投标标的的主主要要原原因因之之一一。。如如，，自由约约定原原则（双方方的义义务与与权利利不是是按照照我国国建筑筑法、、合同同法规规定的的原则则，而而是由由发包包人或或双方方自由由约定定的））；默示原则（若干主要要义务不是是明示的，，而是以默默示方式出出现，如承承包商负责责设备材料料采购并运运抵现场报报关和使用用，默示了了报关、海海运、超限限运输、库库房堆场等等费用）；；合同三要素素原则（要约、承承诺、约因因及其允诺诺），没有有约因的合合同不成立立。我国是是以要约与与承诺签订订合同，但但实施阶段段的设计、、采购、施施工、竣工工试验等实实施阶段中中的约因及及其允诺，，在建筑法法、合同法法等法律规规定中有明明确的规定定；不违反国家家利益、公公众利益、、非欺诈、、非虚假的的合同，合合同是法律律的唯一依依据。“允诺”是是法律强强制执行的的唯一标准准。因为案例例法国家没没有详细的的成文法可可依。我国国是依（成成文）法（（规定）签签订合同，，受法律保保护，并能能得到法律律救助。等等等差异。。（五）项目目实施阶段段的风险在项目实施阶阶段,包括括创造项目目产品过程程(概念设计方方案、设计、采采购、施工工、试运行行)和项目目控制过程程(质量,安全,费费用,进度度)中,都会有因工程设计计方案不符符合现场数数据、实施施方案不完完整、报价价漏项、管理不善善或处置失失当而出现现严重影响响项目目标标实现的风风险。这些风险主主要来自项项目管理组组织自身.也有的可可能来自于于业主、分分包商、供供货商，以及市场等。如果业主主聘请了项项目管理机机构，风险险也有可能能来自于项项目管理机机构(pm/pmc)，甚至至还有可能能来自于主主管部门。。来自项目管管理组织自自身的风险险1.创造项目产产品过程的的风险4041（1）设计计风险①工艺技术术选用不当当，主要要是可靠性性、先进性性、适应性性方面存在在不符合“项项目功能及及其若干保保证要求（（产品品质质、规模、、能耗、物物耗、环境境排放等指指标）”的的问题;②专利/专专有技术选选用不当;③在系统设设计中没有有考虑给“项目功功能的若干干保证要求求指标”留有必要和和合理的设计裕量;④设备选型型和能力的的设计没有有充分考虑虑适应运行行参数的变变化;⑤设计管理理不善，设设计经理不不称职、不不尽职，没没有按企业业的质量体体系要求进进行设计质质量管理与与控制；没有对业主主提供的项项目基础资资料和以此此为基础编编制的项目目设计数据据进行审查查和进行有有效的管理理，造成工程程设计方案案的选择不不符合项目目所在地的的现场数据据（地质、、水文、气气象、地理理环境）；；没有对设计计文件和资资料按照管管理程序进进行有效管管理;⑥没有投保保设计责任任保险，一一旦发生设设计质量事事故，造成成巨大损失失被索赔，，将使企业业蒙受难以以估量的损损失。42（2）采购购风险①设计请请购单不准准确(包括括数量,规规格)和市市场价格大大幅上涨所所引起的采采购费用控控制风险，，以及设计计拖期、设设计不合理理等引起的的采购质量量、费用、、进度风险险。②没有处处理好经济济与质量、、安全、进进度等关系系。只重视视价格，忽忽视质量、、安全及对对进度的影影响。③对供货厂厂商的技术评审及定标标失误，供供货厂商选选择不当,供货质量量不符合项项目要求，，不符合进进度要求。。④采购工作作未按企业业规定的程程序及对企企业有利而而风险小的的原则进行行。⑤对国际承承包工程,采购人员员不熟悉“国际采购购术语（4类14种种）”、国国际海运方方式、海运运保险、海关业务、、当地有关关法规、报关、清关及汇率率风险。43(3)施工工风险①在《技术建建议书》中中对项目实实施方案的的施工实施施方案的完完整性、准准确性、与与其它实施施阶段之间间的衔接性性考虑不周周全。对施工分分包的评审审与定标失失误,分包包单位在人人员素质、装备与管理理水平等方方面不符项项目要求;②没有做好好施工开工工前的准备备工作和图纸审查查、修改建建议;③没有做好好施工质量量的控制与与管理;④没有定期期召开施工工计划执行行情况检查查会和现场场施工调度度会,对施施工中存在在的问题没没有得到及及时的纠正正和处理;⑤施工安全全管理不善善,没有制制定完备的的施工安全全手册并监监督分包包单位认真真执行;⑥施工现场场管理混乱乱,没有制制定必要的的管理制度度和管理文文件。总之，应从从《技术建建议书》的的报价阶段段就要加强强总承包商商对施工分分包商施工工方案的方方法、措施施、资源、、安全、质质量、进度度的管理。。48（4）试运运行风险①没有尽尽到指导、、服务责任任,试运行行管理计划划编制不完完整,致使使试运行的的组织不当当,分工不不清,步骤骤,要求等等不明确,各方责任任不清;特别是竣工工试验（单单机联动试试车）阶段段，主单项项工程与其其配套的公公用、辅助助单项工程程的实验程程序、试车车措施方案案、试车阶阶段与安装装阶段的衔衔接预留方方案等考虑虑不周；②没有指指导、协助助用户做好好试运行前前的检查和和物资、技技术、人员员、组织等等准备工作作;③试运行行安全管理理不善,没没有制定事事故处理应应急预案;④在考核核验收过程程中,没有有组织检查查可能存在在的影响合合同目标考考核达标的的缺陷与问问题,致使使无法完成成项目功能及及其若干保保证要求指指标的试运行任务务,不能通通过考核验验收,面临临延期考核核或罚款的的风险。2.项目控控制过程中中的风险①质量风险险:规避避质量风险险主要是,要认真制制定并执行行项目质量量计划,着着重抓好各各阶段,尤尤其是各阶阶段之间接接口(界面面)的质量量控制;②安全(包包括HSE)风险:规避安全全风险主要要是,要抓抓好施工和和试运行的的安全:一一是提高安安全意识,二是事先先确定安全全技术和安安全措施;③费用用风险险:规规避费费用风风险主主要是是,要要抓好好费用用控制制,要要将批批准的的控制制预算算按工工作分分解结结构(WBS)层层分分解到到每个个工作作包/项,使每每一笔笔费用用都有有明确确的工工作量量和要要求与与之相相对应应,并并通过过跟踪踪、监督、分析、预测，对费用用进行行动态态控制制与管管理。另外外,也也要注注意设设备、、材料料涨价价,供供货方方或分分包方方提出出合同同外追追加费费用要要求等等的处处理;452.项项目控控制过过程中中的风风险④进度度风险险:规规避进进度风风险主主要是是,要要按各各级进进度计计划层层层控控制,严格格执行行。严密跟跟踪、监督对对进度度数据据的采采集，及时发发现偏偏差，分析原原因，采取取对策策，进行控控制,尤其其是要要注意意在设设计、采购、施工、试运行行各阶阶段之之间接接口(界面面)的的进度度控制制。3、关关于财财务风风险项目财财务管管理的的主要要任务务是:资金金管理理、收收支管管理和和成本本、费费用控控制与与核算算.规避财财务风风险主主要是是:①认真真制定定项目目年,季,月度度财务务管理理计划划与预预算,对项项目各各阶段段所需需的资资金(包括括金额、、时间)和各各项资资金的的投入入与回回收(包括括金额、时间间)都都要心心中有有数。。453、关关于财财务风风险②要及及早制制定项项目年年,季季,月月度财财务用用款计计划,财务务人员员要和和费控控人员密密切配配合,严格格控制制各项项费用用的开开支;③要认认真制制定财财务收收支计计划,明确确如何何按合合同约约定向向业主主收取取工程款(包括括工程程预付付款、期中结结算款款、竣工工结算算款、、最终结结算款款,以以及保保留金金（质保保金））的收回回),并准准备好好为收收款需需向业业主提提交的的各种种申请请报告告和资料。另一方方面,要清清楚如如何按按分包包合同同约定定，向向分包包方支支付工工程款款,及及在支支付前前应收收取，，并认真真审查查对方的的申请请报告告与资料，，审查查后付付款;④要根根据企企业关关于承承包工工程现现场费费用标标准,制定定本项项目现现场费费用的开支支标准准和办办法，，并严严格执执行。。46五、工工程保保险与与保险险管理理工程保保险是是针对对工程程项目目在建建设过过程中中可能能出现现的因因自然然灾害害或意意外事事故而而造成成的物物质损损失和和依法法或依依合同同应对对第三三者的的人身身伤亡亡和财财产损损失承承担的的经济济赔偿偿责任任提供供保障障的一一种综综合性性保险险。它它是从从财产产保险险中派派生出出来的的一个个新险险种。。可以以说是是财产产保险险、人身身保险险和责任任保险险的综综合保保险。。工程程保险险虽是是属于于财产产保险险的范范畴，，但与与普通通财产产保险险相比比有以以下特特点：：1、保保障具具有特特殊性性2、保保障具具有综综合性性473、被被保险险人具具有广广泛性性（多人人一单单，每每人有有效；；多项项一单单，每每项有有效））。4、保保险期期限具具有不不确定定性（竣工工日期期延误误造成成合同同期限限延误误，需需保持持持续续有效效）。5、保保险金金额具具有变变动性性。（自由约定定原则的结结果，如吊吊车、吊件件等）6、无固定定费率。（国内，投投保费一般般采取保险险公司规定定系数法投投保费用的的取费标准准，有时可可以协商；；国际保险险范围采取取自由约定定原则，没没有投保费费的取费系系数规定））7、包括人人为因素导导致的损失失赔偿。（应根据具具体情况协协商其人为为因素的投投保合同条条件）52五、工程保保险与保险险管理(一)、工工程保险的的种类与内内容1、工程一一切险包括括：建筑筑工程一切切险；安装装工程一切险.2、第三者者责任险.3、雇主责责任险.4、人身意意外伤害险险.5、十年责责任险（一一些国家要要求，非洲等法法属国家、、地区、欧欧盟较多，，纳入商务务报价。））.6、货物运运输险.7、职业责责任险.8、机动车车辆险.9、其他（（政治险、、战争险、、汇率险等等）。49501.工程一一切险⑴保险条条款①工程程一切险，，不能从字字面上理解解为一切都都保，而是是有其一定的“责责任范围””与“除外外责任”。。②有规定定的“保险险期限”和和针对不同同投保项目目的“保险险金额”。。③被保险险人有采取取预防措施施和防止损损失扩大并并立即通知知保险公司等““被保险人人义务”。。④“索赔赔”必须提提供有效证证据。“赔赔款”以恢恢复受损前前的状态为为限。⑤“争议议”应首先先通过友好好协商解决决。我国法律规规定，诉讼状应向项目所在在地中级人人民法院提提交；仲裁裁可由合同同双方自由由选择；仲仲裁与诉讼讼二择一。国际合同一一般规定：：采取国际际仲裁，仲仲裁机构、、仲裁规则则，由双方方在合同中中约定，仲仲裁是最终终解决。无无诉讼！51⑵投保申申请书（投投保单）投保单是投投保人申请请投保的书书面要约。。是保险合合同的组成成部分。由由保险人制制定，由投投保人填写写。其上有保险险人需要了了解的有关关保险标的的情况，内内容，是保保险人承保保决策的依依据，决定定是否承保保或以何种种条件承保保。因此，，投保人必必须如实填填写。否则则，保险人人可拒绝承承担保险补补偿责任。。（注意国内内的格式条条件！）52⑶保险单单保险单是投投保人与保保险人签订订保险合同同的书面凭凭证。保险险单由保险险人制定，，由当事人人双方达成成协议后签签订。其内内容包括投投保单的主主要部分，，并增加““保险费总总额”和““附加条款款及/或批批文”。保险费=保险金金额×费费率（系数法））费率=纯纯费率+附加加费率（系数法））注意，国际际保险，可可采用自由由原则，商商定投保范范围，降低低保费。532.第三者者责任险第三者责任任险（或称称第三方责责任险）是是指在保险险期限内，，因发生意意外事故，，造成工地地及邻近地地区的第三三者人身伤伤亡，疾病病或财产损损失，依法法应由被保保险人负责责时，由保保险人承担担经济赔偿偿责任的保保险。第三者是指指被保险人人（包括投投保单上列列明的所有有被保险人人）和保险险人以外的的有关方面面的人。第三者责任任险常在““工程一切切险”中附附带投保，，也可单独独投保。注意，不论论投保方是是谁，都应应包括对方方和第三方方！543.雇主责责任险雇主责任险险是指被保保险人所雇雇用的员工工（指雇主的的雇员），在保险期期限内，在受雇过程程中，因从从事保险单单上所载明明的被保险险人的业务务有关工作时，，遭受意外外而致受伤伤、死亡或或患与业务务有关的职职业性疾病所致致伤残或死死亡，被保保险人根据据雇用合同同，须负担担医疗费、、伤亡赔偿偿费、工伤休假期期间工资以以及应付诉诉讼费用时时，由保险险人承担经经济赔偿责责任的保险险。554.人身意意外伤害险险人身意外伤伤害险是保保障被保险险人在遭受受人身意外外伤害时获得经济赔赔偿的保险险。它与“雇主主责任险””，同为投投保遭受意意外伤害，，但有重要要区别：“雇雇主责任险险”是由雇雇主为雇员员投保。保保险费由雇雇主承担。所指伤伤害应与业业务有关。。而“人身身意外伤害害险”投保保人可以是雇主，，也可以是是雇员或其其他人员。。所指伤害害按保险合合同的约定。565.十年责责任险有些国家（（法国及欧洲洲某些国家家），基于建建筑工程寿寿命较长而而承建商的的流动性较较强的特点点而设的对对业主提供供保障的险险种。要求对承建建房屋、工工业厂房、、烟囱、桥桥涵、公共共建筑等的承建商，，就其承建建工程中的的主体部分分投保十年年责任险。。从承建的建建筑物主体体部分自最最后验收之之日起，十十年内出现的建筑缺缺陷或隐患患而造成的的损失，由由承保十年年责任险的的保险人负负责赔偿。。577.货物运运输险包括“境内内货物运输输险”和““国际货物物运输险””。⑴“境内内货物运输输险”分““基本险””和“综合合险”。均均有其“保保险责任”和““除外责任任”。⑵“国际际货物运输输险”主要要是要处理理好以下三三个常用的《国国际贸易术术语》中问题（一般按照照国际贸易易术语的规规定办理即即可）①选择交交货条件：：FOB(FreeonBoard，离岸价);CIF(CostInsuranceFreight，到岸价);CFR(CostandFreight，成本加运费费价).②明确各各方责任关关系：买卖卖双方的责责任；运输方的责责任；保险方的责责任③明确如何何进行保保险索赔：：向供货商商、运输方方、保险方方的索赔。。7.职业业责任险———工程设设计责任保保险⑴概念工程设计责责任保险是是指工程设设计单位根根据合同的的约定，向向保险公司司支付保险险费，保险险公司对于于工程设计计人员因工工作上的疏疏忽或过失失而引发的的工程质量量事故，造造成他们的的当事人或或其他人的的人身伤害害或财产损损失承担赔赔偿责任的的商业保险险行为。587.职业业责任险———工程设设计责任保保险⑵适用范范围①从事建建设工程设设计，经国国家建设行行政主管部部门批准，，取得相应应资质证书书，并经工工商行政管管理部门注注册登记依依法成立的的工程设计计单位。同时应是：：②在中华华人民共和和国境内完完成设计的的建设工程程（不包括括港、澳、、台地区；；）597.职业业责任险———工程设设计责任保保险⑶投保的的目的①投保工工程设计责责任保险可可以合理规规避工程设设计单位的的经济风险险。②投保设设计责任险险，是适应应工程设计计市场竞争争，强化工工程设计质质量管理，，提高工程程设计质量量水平的需需要。③投保设设计责任险险是适应我我国加入WTO后形形势的需要要。④由于投投保了设计计责任保险险，证明该该工程设计计单位具有有了相当的的资质和水水平，并具具有承担经经济赔偿的的能力，提提高了该工工程设计单单位在国内内外市场上上的竞争力力。597.职业业责任险———工程设设计责任保保险(4)投投保险种①年保，，以设计单单位全年设设计项目为为投保标的。根据其其年承担的的设计项目目所遇风险险和出险概率，，选择”年年累计赔偿偿限额”。。保险期限为1年。。新投保的的追溯期为为2年。②单项工工程保：以以单个项目目为投保标标的，以工程项目预