国内保理基础资料管理与风险防控培训

国内保理基础资料管理

及其风险防控公司业务部霍吉海目录一、国内保理在支行的基础资料二、国内保理在二级分行的基础资料三、国内保理业务发展情况介绍四、国内保理操作注意事项五、国内保理风险防控一、国内保理在支行的基础资料国内保理档案资料管理

1.基础资料

2.国内保理业务申请书

3.客户提供的与特定买方签订的商务合同

4.增值税发票、货运及质检单据、定金证明等辅助证明材料

5.应收账款转让通知书、应收账款受让通知书等

6.保理合同

7.担保协议（第三方担保保理）一、国内保理在支行的基础资料国内保理在CLPM系统中的基础资料

1.客户评级信息。客户基本信息中的相关文档包含：评级报告、评级批复信息、信用等级综合结论表等；客户综合查询中的相关文档包含：评级过程上传的所有文档2.客户额度信息额度申报书、额度批复信息等

3.客户单笔业务批复及合同信息申报书、审批批复等二、国内保理在二级分行的基础资料在人行“应收账款质押登记公示系统”登记的我行受让应收账款信息。

1.具体描述：

对于已发生的某笔或某几笔应收账款，可以使用产生应收账款的合同号、发票号、账期、到期日、金额等要素来描述，达到界定应收账款的效果，这是应收账款的具体性描述。

2.类型性描述：对于出质人一定时间内针对特定付款人的所有应收账款，通过列出时间、付款人等要素实现对质押财产的界定，这是对应收账款的类型性描述。二、国内保理在二级分行的基础资料

3.概括性描述：对于出质人现在和将来所有的应收账款，使用“XX现在和将来所有的应收账款”这种概括性的文字描述就能界定质押财产的范围，这是对质押财产的概括性描述。在CCBFS系统中的国内保理业务资料

买卖双方客户名称、受让的应收账款信息、开立的内部账号、录入的客户存款账号等。三、国内保理业务开展情况介绍

行别保理预付款余额管理费收入其中：9月份管理费收入服务保理客户数工行管理费收入河北493848135932270631626山东57930313031185412623180广东3361711546631152404104江苏42454691441744351503深圳22420892261038134951河南205231625139336912上海2570416209787267902浙江224182586670421417875福建4002244891832527158湖北2404583831644102142231.系统内比较

（1）与河北行比较。截至9月末，河北行管理费收入为13593万元，我行13031万元，而河北9月份实现管理费收入2270万元，我行9月份仅实现1854万元。（2）与广东行比较。截至9月末，广东行管理费收入15466万元，比我行多2435万元。服务保理客户数广东行为240户，我行服务保理客户数126个，为我行的近2倍。三、国内保理业务开展情况介绍2.与同业比较截止8月末，我行实现管理费收入11177万元，工行实现管理费收入23180万元，是我行的2倍多。从系统内和同业比较来看，我行管理费收入还有很大的发展空间，需要我们重新认识国内保理在调节对公产品结构的作用。

三、国内保理业务开展情况介绍彭行长对总行下发的《（公司业务参考）2010年上半年国内保理业务情况分析》中批示：“我行国内保理业务今年发展势头良好，值得肯定。但应当看到，潜力依然很大，有必要抓住机遇，进一步加快发展。”■各二二级级分分行行国国内内保保理理业业务务开开展展情情况况1.管理理费费收收入入情情况况。。截截至至9月末末，，潍潍坊坊、、淄淄博博、、烟烟台台、、滨滨州州、、济济宁宁、、东东营营6个分分行行管管理理费费收收入入超超过过了了1000万元元；；泰泰安安、、临临沂沂、、德德州州、、威威海海4个分分行行管管理理费费收收入入超超过过了了600万元元。。2.流贷贷替替代代率率情情况况。。截截至至9月末末，，潍潍坊坊、、菏菏泽泽、、烟烟台台、、滨滨州州、、淄淄博博、、济济宁宁6个分分行行保保理理预预付付款款余余额额占占流流动动资资金金贷贷款款余余额额的的比比例例达达到到12%以上，其其他分行行低于全全省平均均10.21%。三、国内保保理业务开展展情况介介绍■解释《关于进一一步加强强国内保保理业务务管理的的通知》1.通知要求求，存量量客户流流动资金金贷款替替代率要要达到15%以上，新新增客户户流动资资金贷款款要达到到30%。流贷替替代率可可以通过过CLPM合同台帐帐查询，，查询出出客户的的合同台台帐信息息，依据据合同信信息统计计出来；；2.统计出存存量客户户流贷替替代率达达不到15%，新增客客户流贷贷替代率率达不到到30%的，要填填写国内内保理诊诊断表下下方的国国内保理理承诺书书。四、国内内保理操操作注意意事项四、国内内保理操操作注意意事项1.应收账款款转让申申请日距距商务合合同项下下的应收收账款付付款到期期日，与与保理预预付款期期限一致致，例如如应收账账款转让让申请日日距商务务合同项项下的应应收账款款付款到到期日填填写为““不少于于15日且不超超过6个月”，，“保理理预付款款期限””不要填填写12个月。2.保理业务务种类。。注意区区分“有有追索权权综合保保理+第三方保保证人””和“第第三方担担保保理理业务””的不同同。四、国内内保理操操作注意意事项3.保理业务务种类为为服务保保理时，，本次核核定保理理预付款款额度、、保理预预付款比比例、保保理预付付款期限限、保理理预付款款月利率率为空即即可。4.申报单中中的利率率是保理理预付款款月利率率，不是是年利率率。传给给省行的的国内保保理业务务申报单单不要改改写，如如需修改改，重新新填制一一份。四、国内内保理操操作注意意事项国内保理理在CLPM操作中注注意事项项8月份，通通过对各各行上报报国内保保理风险险排查报报告分析析，发现现部分分分行在CLPM操作中存存在不规规范现象象，如业业务申报报选择担担保方式式时，有有的选择择“信用用”、有有的选择择“质押押”、还还有的选选择“抵抵押”，，总结为为以下几几方面注注意事项项：1.一般授信信额度申申请时，，下载的的额度申申报书中中（四））担保措措施列表表，国内内贸易融融资类额额度（国国内保理理额度））要与其其他担保保措施对对应，不不要与质质押对应应。见截截图四、国内内保理操操作注意意事项四、国内内保理操操作注意意事项2.业务申请请时，在在业务基基本信息息中，担担保方式式应选择择：担保保—保证—其他担保保，不能能选择信信用，也也不能选选择质押押、抵押押等；见见截图：：四、国内内保理操操作注意意事项3.客户经理理要养成成检查CLPM中“我的的业务””合同信信息的习习惯。由由于国内内保理是是由二级级分行保保理操作作人员在在CCBFS系统中操操作，将将有关信信息发送送至CCBS系统，因因此，要要清楚给给客户发发放了多多少笔保保理预付付款，每每笔金额额具体是是多少。。四、国内内保理操操作注意意事项4.依据《中国建设设银行国国内保理理业务会会计核算算规定（（实行））》（建总发发〔2008〕53号）规定定，国内内保理业业务开户户按照内内部帐的的要求开开立；5.国内保理理业务按按照内部部帐要求求，实行行按月对对账。6.对CCBFS系统打印印出的利利息清单单，在交交给客户户之前，，客户经经理一定定要经过过复核，，复核系系统结计计的起止止日期、、利息金金额是否否正确。。四、国内内保理操操作注意意事项■服务保理理操作中中的注意意事项1.服务保理理的概念念：仅提提供应收收账款管管理服务务的有追追索权保保理。2.服务保理理不能让让客户开开个支票票，简单单地客户户存款户户上扣款款。应按按照有追追索权保保理正确确流程操操作，先先在人行行“应收收账款质质押登记记公示系系统”进进行查询询—应收账款款转让（（开立保保理收款款专户））—应收账款款回收。。四、国内内保理操操作注意意事项3.服务保理理的优点点：（1）服务保保理能够够有效监监控客户户的资金金流，落落实代后后管理，，提高我我行的基基本服务务能力；；（2）为国内内保理替替代流贷贷作出铺铺垫、打打下基础础；（3）能使客客户销售售资金在在系统内内循环，，从而增增加我行行的存款款。五、国内内保理风风险防控控1.在给客户户做保理理之前，，首先要要检查客客户提供供资料的的完整性性与合法法性；（1）营业执执照副本本复印件件，是否否进行了了年检；；（2）组织机机构代码码证；（3）企业法法定代表表人身份份证明；；（4）税务登登记证及及最近一一期纳税税凭证等等按时纳纳税证明明；（5）经人民民银行年年检的贷贷款卡；；（6）公司章章程；五、国内内保理风风险防控控（7）经具有有相应资资格的会会计师事事务所审审计的近近两年财财务会计计报告；；（8）买方基基本情况况表、卖卖方近两两年应收收账款账账龄分析析表（9）与买方方签订的的商务合合同（如如年度购购销协议议），近近两年销销售及收收款明细细，以及及交易中中所使用用的各种种文件、、单据（（如发票票、货运运及质检检单据等等）样式式。五、国内内保理风风险防控控2.落实国内内保理业业务核准准制。即即做国内内保理（（含服务务保理））业务之之前，需需要上报报国内保保理业务务申报单单，省行行根据国国内保理理业务管管理办法法及有关关规定，，对于符符合国内内保理办办理条件件的，及及时下发发国内保保理业务务批复通通知单，，对于不不符合国国内保理理办理条条件的，，省行不不予批准准办理国国内保理理业务。。五、国内内保理风风险防控控3.跟据中国国建设银银行国内内保理管管理办法法规定，，客户申申请办理理国内保保理业务务时，须须填写国国内保理理业务申申请书，，客户业业务申请请书内容容要填写写完整，，准确。。4.客户申请请办理国国内保理理业务时时，客户户经理检检查贸易易背景是是否真实实、合法法、有效效，合同同和发票票的内容容和金额额是否一一致。五、国内内保理风风险防控控5.卖方转让让给我行行应收账账款之前前，一定定要在人人行“应应收账款款质押登登记公示示系统””先进行行查询，，经查询询未被质质押、设设定信托托或转让让给任何何第三方方后，再再进行登登记，登登记内容容一定要要全面、、准确，，确保我我行受让让的应收收账款等等级合法法、有效效。五、国内内保理风风险防控控6.应收账款款的转让让手续是是否合规规，《应收账款款转让申申请书》、《应收账款款受让通通知书》签字及公公章要清清晰、完完整；7.对于公开开保理应应有《应收账款款债权转转让通知知书》的回执或或以国内内