商业银行经营学教材

商业银行经营学湖南大学本科教学多媒体课件

《商业银行经营学》是金融学及其相关专业的核心主干课程，是一门专业必修课。本课程教学的主要内容是介绍商业银行的各类业务，包括资产业务、负债业务、传统中间业务和新兴表外业务。教学目的是让学生全面、系统掌握商业银行的基本知识和基本理论；熟悉现代商业银行的各项业务及经营策略；能综合分析商业银行经营中的问题。第1章导论第2章商业银行资本金的经营管理第3章商业银行的负债业务管理第4章商业银行资产业务的经营管理第5章商业银行其他业务的经营管理第6章商业银行资产负债管理第7章商业银行市场营销第8章商业银行人力资源管理第9章商业银行财务管理第10章商业银行内部控制第11章商业银行风险管理第12章商业银行经营创新第一章导论现代商业银行是经济活动中最主要的资金集散机构，是金融体系中最重要的组成部分。本章学习要求了解商业银行的产生发展过程、商业银行的功能、商业银行组织制度及商业银行的经营目标等内容。1.1商业银行的起源与发展1.1.1商业银行的性质定义：商业银行是以追求最大利润为目标，以多种金融负责筹集资金，以多种金融资产为其经营对象，能利用负债进行信用信用创造，并向客户提供多功能、综合性服务的金融企业。性质：（1）具有一般企业特征。拥有必需的自有资本，实行独立核算，自负盈亏，追求利润最化目标。（2）不是一般的企业，而是经营货币资金的金融企业，是一种特殊的企业。（3）不同于其他金融机构。1.1.2商业银行的产生与发展(1)商业银行的产生11世纪，汉语的“银行”即从事银器铸造或交易的行业。“Bank”其文原意为“存取钱财的柜子”，后来泛指银行。从历史上看，银行起源于意大利，最早是13世纪的弗罗伦萨。近代意义的银行是1587年成立的威尼斯银行。威尼斯银行的演变过程：威尼斯当时的世界贸易中心商品交换货币兑换商货币的保管、办理支付、汇兑发放贷款形成早期银行。1653年，英国建立了资本义制度。工商业得到较大发展，需要有可以提供大量资金融通的专门机构与之相适应。这促使商业银行的产生。1694年英国政府为同高利贷斗争，维护和发展新兴资本主义而成立了世界上第一家股份制银行——英格兰银行，标志现代商业银行产生。（2）商业银行的形成一是从旧式高利贷银行转变过来的(为适应资本主义经济发展的需要)。如威尼斯银行。二是根据资本主经济发展的需要，按资本主义原则，以股份形成组建而成。如英格兰银行。（3）商商业银行的的发展一是英国式式以融通短短期资金为为经济的发发展模式。。(英、美美等)其优优点是能较较好保持银银行清偿能能力、安全全，不足之之处是业务务的发展到到一定的限限制。二是德国式式综合银行行传统发展展模式。1.2商商业银行的的功能及其其地位1.2.1功能(1)信信用中介介的功能(2)支支付中介介(3)信信用创造造(4)金金融服务务(5)调调节经济济1.2.2地位(1)商商业银行在在现代金融融体系中的的地位(2)商商业银行在在国民经济济中的地位位已成为整个个国民经济济活动的中中枢其业务活动动对全社会会货币供给给产生影响响已成为社会会经济活动动的信息中中心成为国家实实施宏观经经济政策的的重要途径径成了社会资资本运动的的中心1.3商商业银行行的组织机机构1.3.1商业银银行的创立立(1)创立立商业银行行的条件：：经济条件：：1人口口状况2生产产力发展水水平3银行行顾客(企企业与消费费者)4地理理位置金融条件：①人们的信信用意识、信信用环境②经济货币化化程度③金融市场的的发育程度④金融业务的的竞争状况⑤金融监管的的有关政策(2)创创立商业银行行程序①申请登记一般不能以个个人名义申请请必须按《公司司法》、《银银行法》要求求市场准入的审审核②招募股份份现代商业银行行多以股份公公司的形式建建立募股方式有公公募和私募之之分③验资营业业一般有最低开开业资本金规规模的要求。。商商业银行的组组织结构一般由四大系系统构成：决策系统（1）股东东大会——最最高权力机构构（2）董事事会——决策策机构董事会职责:①确定银行的的经营目标和和经营决策②选择银行高高级管理人员员③设立各种委委员会或附属属机构（3）各各种委员会①执行委员员会②贷款委员员会③考评委员员会④资产负债债比例管理委委员会⑤风险管理理委员会等执行系统（1）总经经理（2）副总总经理及各业业务职能部门门监督系统就国内而，一一般设稽核、、纪检和监察察部门管理系统，包包括（1）全面面管理(目标、计划划、内控)（2）财务管管理(收收入、支出、、利润、审计计、税收)（3）人力力资源管理（4）经营管管理(业务、、营销)（5）市场场营销管理(市场定位、、产品、价格格、分销、促促销等)1.4商商业银行制度度商业银行制度度是一个国家用用法律形式所所确定的该国国商业银行体体系、结构及及组成这一体体系的原则的的总和。商业银行体系系是银行体系的的核心部分；；银行结构决决定了银行的的业务的开展展。建建立商业业银行体系的的原则(1)有利利于银行业竞竞争的原则(2)有利利于保护银行行体系安全的的原则资本分业与混业比例管理(3)保持持适度规模的的原则商业银行是典典型的规模效效益递增的行行业图示：CALACQ0QiQ0xQi—即最小最佳佳规模规模经济并购与协同效效应商商业银行行体系即一国商业银银行分为哪些些不同层次或或不同类型并并组成该国商商业银行整体体结构(1)按资资本所有权划划分①国有商业银银行②股份制商业业银行③企业集团所所有的银行④民营银行(2)按业业务覆盖地域域划分①地方性银银行②区域性银银行③全国性银银行④国际性银银行(3)按能能否从事证券券业务划分①德国式全全能银行②英国式全全能银行③美国式职职能银行(4)按组组织形式划分分①单元制②总分支行行制③持股公司司制(或集团团制银行)1.5商业业银行经营目目标(或原则则)安安全性目标即要求银行在在经营活动中中，必须保持持足够的清偿偿能力，经得得起重大风险险和损失，能能随时应付客客户提存，使使客户对银行行保持坚定的的信任。注意做到：①保持较高高的资本充足足率②合理安排资资产规模和结结构、注重资资产质量③必须遵纪守守法，合法经经营流流动性目标即商业银行应应保持随时可可以适当的价价格取得可用用资金的能力力，以便随时时应付客户提提存及银行支支付的需要。。流动性目标的的实现在很大大程度上取决决于银行资产产的流动性。。资产的流动动性，即资产产的变现能力力。资产的变现能能力有二个标标准：①变现的成成本②变现的速速度流动性目标的的实现也取决决于负债的流流动性，即弹弹性负债能力力。流动性目标从从长远来看，，更受制于资资产负债结构构是否合理。。因此：商业银银行保证流动动性的措施和和方法有：（1）保持持适当的资产产准备(包括括第一准备和和第二准备)（2）保证资资产的变现能能力（3）提高高银行的弹性性负债能力（4）保证证银行资产负负债的比例协协调盈盈利性目标即商业银行追追求利润最大大化的目标。。商业银行实现现盈利性目标标的途径：(1)扩大经经营规模，追追求规模效益益(2)拓展展经营范围，，增加利润增增长点(3)降低低经营成本，，拓展赢利空空间(4)强化化管理，减少少货款和投资资损失(5)加强强内部核算，，增收节支三性关系：对对立统一。三三性之间具有有一定的矛盾盾；也具有一一定的相互影影响或转化的的关系。应力力争做到三性性的平衡。流动性是前提提、安全是保保障、盈利是是最终目标。。1.6当今今商业银行经经营环境的变变化宏宏观经济波动动加剧，经济济的不确定性性增大布雷顿森林体体系瓦解风险的加剧，，利率、汇率率风险，信用用风险政治与经济金金融金金融市场迅猛猛发展，银行行面临激烈竞竞争市场、信息、、技术的变化化混业与分业国际化、全球球化、一体化化趋势WTO与竞争争银银行监管加强强，内控机制制改善(1)银行行监管是指政府和金金融管理当局局对商业银行行进行包括开开业管制、分分支机构管制制，业务管理理、价格管制制、资产负债债表控制为主主要内容的监监控活动及制制定相关的政政策、法则的的总和。监管的目的：：①为促进商业业银行服务市市场的竞争。。②为提高商业业银行经营效效率。③为保持商业业银行体系的的稳定。监管的作用与与意义：①促进商业银银行、保护存存款市场经济济健康发展。。②有利于稳定定金融体系和和人利益。③弥补银行财财务信息公开开程度不高的的缺点，防止止“多米诺骨骨牌效应。监管的形式：：①中央银行的的监管。②国际惯例例的标准。③行业自律的