商业银行主要业务

商业银行主要业务第一模块商业银行资产业务模块简介资产类业务是同商业银行资产负债表中资产类科目相关的各项业务。资产类业务是我国商业银行现阶段的主要收入来源。按业务品种分类，商业银行资产类业务主要包括：贷款类业务、票据类业务、债券投资类业务、金融同业、其他资产业务等。在各类资产业务中，贷款是最重要的资产业务，包括公司客户贷款、个人客户贷款、信用卡透支以及贸易融资贷款等业务品种。在贷款类业务中，公司客户贷款和个人客户贷款是最主要的贷款品种。资产类票据业务主要包括承兑业务、贴现业务、转贴现业务、买入返售资产、福费廷等。债券投资业务主要有中央银行融资债、国债、政策性金融债、次级债、境外债券。金融同业资产类业务主要包括同业拆出、存放央行、存放同业、信贷资产转让、证券公司股票质押贷款等。其他资产类业务部分包括抵债资产和待处理其他资产。随着金融全球化、管制放宽、金融需求多样化、信息科技迅速发展和金融竞争日趋激烈，不断出现资产业务创新，这为利用组合手段管理风险提供了必要的工具，也对风险管理提出了新的挑战。商业银行的资产是其负债和所有者权益的运用，是取得各项收入的基础。资产类业务品种多，差异大，发展快。其风险特征也在不断的变化。通过本模块的学习，学员应了解资产业务的基本概念，业务流程和主要风险点及各项监管要求。本模块共分五章，第一章介绍贷款类业务，第二章介绍票据类业务，第三章介绍债券投资类业务，第四章介绍金融同业，第五章介绍其他资产业务。第一章贷款类业务小结：贷款业务是商业银行最重要的资产业务，是我国商业银行主要的收入来源。贷款风险管理的主要内容包括信用评级、授权、授信以及审贷分离和分级审批等。主要贷款业务主要包括公司客户贷款、个人客户贷款、信用卡透支以及贸易融资贷款等。各项业务都要严格按照业务操作流程进行，并充分关注相关的业务风险点。一、单项或多项选择题（一）短期贷款是指（）A、期限半年以内的贷款B、期限在一年或一年以内的贷款C、期限在五年或五年以内的贷款D、期限在三年或三年以内的贷款（二）下列属于公司贷款的贷款业务品种有（）A、流动资金循环贷款B、贸易融资贷款C、法人账户透支D、银团贷款（三）关于客户信用等级评定，下列说法中正确的有（）A、要综合考虑借款人领导者的素质、社会地位、诚信状况B、是商业银行控制信贷风险的重要环节C、主要从客户的市场竞争力、偿债能力、管理水平和发展前景等方面进行评定D、评定方法以定量方法为主，定量分析和定性分析相结合（四）下列不属于贷后管理内容的有（）A、贷款风险预警日、不良贷款管理C、贷款档案管理D、贷款发放（五）下列属于对关联交易风险监管要求的有（）A、对家族式的集团或公司的贷款必须从严控制B、对于一人兼任多个企业法人贷款的关联企业的贷款必须从严控制C、对于集团客户，申请贷款是银行应审查包括集团客户成员的集团信息资料D、实行母子公司制的企业集团及所属企业，申请贷款时，除提供本公司财务报表外，还要提供集团公司合并财务报表（六）对同一借款人的贷款余额与商业银行资本余额的比例不得超过（）A、8%B、10%C、15%D、20%（七）商业银行实行统一授信制度，要做到四个方面的统一是（）A、授信主体的统一B、授信形式的统一C、不同币种授信的统一D、授信对象的统一参考答案一、单项与多项选择（一）B（二）ABCD（三）BCD（四）D（五）ABCD（六）B（七）ABCD第二章票据类业务一、单项与多项选择对商业银行来说，票据业务是（）A、银行满足企业短期融资需求的主要手段B、实施流动性管理的工具C、调整资产结构的工具D、一种重要的业务收入来源申请办理银行承兑汇票时，承兑申请人应向开户行提交下列资料（）A、银行承兑汇票申请书及营业执照或法人执照复印件、法定代表人身份证明B、上年度和当期的资产负债表、损益表和现金流量表C、商品交易合同原件及复印件D、按规定需要提供担保的，提交保证人有关资料（包括营业执照或法人执照复印件，当期资产负债表、损益表和现金流量表）或抵（质）押物的有关资料（包括权属证明、评估报告等）承兑时，信贷部门负责受理客户申请，并对承兑申请人的有关情况进行审查。审查内容包括（）A、承兑申请人的合法资格、经营情况、信誉状况、财务状况及现金流量B、该笔业务是否具有真实的贸易背景C、该笔业务是否控制在授信额度内D、对按规定需要提供担保的，审查承兑申请人能够提供足值、有效的担保承兑汇票保证金收取要遵循以下要求（）A、按信用等级收取保证金B、保证金实行专户封闭管理，用于支付对应到期的银行承兑汇票C、实行保证金集中管理D、保证金可以提前支取承兑汇票管理上应该（）A、实行授权管理日、纳入客户统一授信C、发生点款，纳入不良贷款考核D、建立银行承兑汇票业务档案下列关于贴现的说法正确的是（）A、对持票人来说，贴现是以出让票据的形式，提前收回垫支的商业成本B、对银行来说，贴现是买进票据成为票据的权利人C、贴现是银行提供信用的一种方式D、银行可以通过办理贴现业务获得收入下列关于买入返售的说法正确的是（）A、是对商业汇票实施的限时购买B、有权利买断式和权利未转移买入返售两种交易方式C、与银行承兑相比，不要求有真实的贸易背景D、是银行提供信用的一种方式参考答案一、单项与多项选择1.ABCD2.ABCD3.ABCD4.ABC5.ABCD6.ABCD7.ABD第四章金融同业小结：金融同业资产类业务主要包括同业拆出、存放央行、存放同业、信贷资产转让、证券公司股票质押贷款等。各项业务必须严格按照有关监管要求进行。一、单项或多项选择（一）下面关于信贷资产逆回购正确的说法有（）A、信贷资产逆回购和信贷资产买断业务本质上是相同的B、信贷资产逆回购是金融同业融资的一种方式C、办理信贷资产逆回购业务的期限最长不得超过6个月（含），且回购期限不得长于受让信贷资产最早到期日D、信贷资产逆回购业务的定价以6个月以内短期贷款利率为基准，与出让方协商确定，不得违反中国人民银行有关利率管理规定（二）下面对于证券公司股票质押贷款的监管要求的说法，正确的有（）A、银行给证券公司的股票质押贷款期限最长不能超过6个月，股票质押率不得高于60%B、上年度亏损的上市公司股票不能用于质押C、前六个月内股票价格的波动幅度超过200%的股票不能用于质押D、可流通股股份过度集中的股票不能用于质押参考答案一、单项与多项选择（一）BCD（二）ABCD第五章其他资产业务一、单项与多项选择（一）关于抵债资产正确的说法是（）A、抵债资产是非信贷资产，因此和信贷没有关系B、以物抵债主要有两种方式，即协议抵债和裁决抵债C、协议抵债和裁决抵债都要经过申请、审查、审批、实施四个步骤D、以物抵债是化解银行信贷风险的工具（二）待处理其他资产包括（）A、待清理接收资产B、抵债资产C、待处理应收款。、不良贷款参考答案一、单项与多项选择（一）BCD（二）AC第二模块负债业务负债是指商业银行承担的能够以货币计量、需要以资产或劳务偿付的债务。负债所代表的是商业银行对其债务人所承担的全部经济责任。商业银行的负债业务是指商业银行以债务人的身份筹措资金的活动，是支撑商业银行资产业务的重要资金来源。按资金来源分类，可分为存款负债、借入负债和结算性负债三种。按业务品种分类，负债业务大体可分为：单位存款（实际工作中一般称对公存款）、储蓄存款、同业存放、同业拆入、向人民银行借款、债券融资、应付款项以及或有负债等。商业银行对各类负债业务的管理应坚持依法筹资、成本控制、量力而行和结构合理原则。在各类负债业务中，存款是最为核心的业务。商业银行提供的存款类型主要包括对公存款和储蓄存款。储蓄存款为银行带来了长期稳定的资金流，而同业存放、同业拆入、向人民银行借款及债券融资也是重要的资金来源渠道，应付款项、或有负债等其它负债类型也在商业银行资金来源中始终保持着相当的数量。随着金融市场日趋激烈的竞争，商业银行相继研发了一些了新型的负债业务，包括发行金融债券、大额可转让定期存单、出售或发行商业票据等，这些新业务既大大丰富了负债业务的产品库，也日益成为负债业务发展的亮点和新的业务增长点。随着商业银行负债业务种类的扩大和科技含量的提高，其风险类别也日益增多，商业银行和监管部门的重视程度也不断提高。负债业务的风险主要包括：一是操作风险。负债业务操作风险是指商业银行在从事负债业务时，由于内部程序、人员或系统的不完善或失误从而直接或间接造成损失的风险。如缺乏对存款客户基本情况和资金来源的了解，导致客户利用账户从事洗钱活动；对客户存入的款项不入账而用于从事账外经营；对重要空白凭证保管和印章保管不严，导致内部人员盗取客户资金；内部人员空存实取盗取银行资金；内部人员擅自改变计算机系统的账户信息或计息参数，达到盗取资金的目的等。二是流动性风险。商业银行作为存款人和借款人的中介，需要留有可随时应付支出需要的流动资产只是其负债的一小部分，如果商业银行的大批债权人同时提出债权要求，商业银行就有可能面临流动性风险，情况严重时出现清偿性风险可导致商业银行倒闭。三是市场风险。负债业务市场风险主要是指利率或汇率的不利变动带来的风险。如商业银行资产负债结构不匹配，短存长贷，当利率上升时，资金成本增加，将导致资产收益下降，甚至成本可能超过收益产生损失。四是法律风险。负债业务的法律风险主要是指商业银行所设计的负债业务品种、条款或合同文本与现行法律法规不一致或存在明显的法律缺陷，商业银行以此办理负债业务，引发法律纠纷并导致产生损失的可能性。五是清偿性风险。负债业务的清偿性风险是指当存款人、借款人等债权人提出清偿债务的要求时，商业银行不能按时满足其债务清偿所发生的风险。六是技术与网络风险。在办理单位存款、储蓄存款时，要特别注意防范由于电脑故障、通讯或系统故障或网络欺诈等原因造成储蓄业务中断、单边账或诈骗。七是洗钱及大额可疑交易风险。《人民币大额和可疑支付交易报告管理办法》、《金融机构大额和可疑外汇资金交易报告管理办法》是监管部门基于对反洗钱工作的严峻形势及对部分负债业务进行特别管理的要求，出台的两项重要监管制度。监管部门应敦促商业银行制定可操作性较强的内部管理制度和操作规程，并通过改进柜面业务操作系统由计算机中心自动对有关交易进行识别和报警，以减轻柜员的工作量。同时，监管部门要发挥对各商业银行的反洗钱工作机构的协调作用，建立有效的联动机制。总之，在负债业务的管理上，商业银行主要关注资金的来源、成本和数量等问题，注重防范流动性风险和利率风险；监管人员重点关注账户的合规性、融资手段的规范性、柜台和柜员管理中的操作风险等，商业银行自身的风险防范能力、内控制度建设、审计监督力度等应作为监管部门风险监管及风险评价与提示的重要内容。二、学习准备和学习资料：对商业银行经营管理原理及商业银行负债业务的基本原理有一定程度的了解；具备对商业银行监管的基础知识。三、章节结构：本模块共分四章，总计7.2万字。其中：第一章一一业务概述；第二章存款；第三章同业存放、同业拆入、向人民银行借款；第四章其他负债。第一章业务概述一、判断题（一）负债所代表的是债务人的全部经济责任。（二）负债业务形成商业银行最主要的资金来源，是商业银行开展业务活动的基础。二、多项选择题（一）负债是指商业银行承担的一种什么样的业务？能够以货币计量B.需要以资产偿付C.需要以劳务偿付D.需要以资产或劳务偿付（二）负债业务有哪些主要基本特征？A.是一种当前债务B.具有偿还性C.具有潜在效益性D.能用货币准确计量和估价E、具有清算优先权（三）按照资金来源分类，负债业务有哪些种类？A.存款负债B/昔入款负债C.债券融资负债D.结算性负债E.其他负债（四）负债业务管理原则有哪些？A.依法筹资原则B.成本控制原则C.量力而行原则D.结构合理原则E.保证偿还原则（五）负债业务的主要风险有哪些？A.信用风险B.市场风险C.操作风险D.流动性风险E、政策风险F、法律风险E、清偿性风险（六）作为商业银行期限错配风险管理的一种主要方式，利率期权有哪些主要工具？A、利率调期B、利率上限C、利率下限D、利率上下限E缺口管理参考答案一、判断题（一）错负债所代表的是商业银行对其债务人所承担的全部经济责任（二）对二、多项选择题（一）A、D（二）A、B、C、D、E（三）A、B、D（四）A、B、C、D（五）B、C、D、F、E（六）B、C、D第二章存款一、判断题（一）对公存款是商业银行对存款单位的负债，储蓄存款是商业银行对存款人的负债。（二）商业银行必须执行人民银行制定、公布的储蓄存款利率，并内部公告。二、多项选择题（一）按照存款的支取方式不同，对公存款有哪些种类？A、单位活期存款B、单位定期存款C、单位定活两便存款D、单位通知存款E、单位协定存款F、约期存款G、协议存款H、保证金存款（二）根据用途不同，单位存款账户有哪些种类？A、基本存款账户B、一般存款账户C、专用存款账户D、临时存款账户E、协议存款账户F、约期存款账户G、保证金存款账户（三）按照存款的支取方式不同，储蓄存款有哪些种类？A、活期存款B、定期存款C、定活两便存款D、约期存款E、协议存款F、个人通知存款（四）储蓄存款一般分几个环节？A、开户B、存款C、转账D、结算E、取款F销户（五）商业银行办理储蓄存款业务，要遵循哪些原则？A、存款自愿B、取款自由C、结算及时D、存款有息E、为储户保密F保证兑付（六）按照担保对象不同，保证金存款有哪些种类？A、银行承兑汇票保证金B、信用证保证金C、黄金交易保证金D、衍生交易保证金E、期货交易保证金F、证券交易保证金G、个人购汇保证金H、远期结售汇保证金（七）商业银行柜台业务管理包括哪些方面？A、柜员管理B、印鉴管理C、业务印章管理D、金库管理E、有价单证及重要空白凭证管理管理F、未达账项和差错处理管理G、结算管理（八）柜台业务的风险点主要集中在哪些部位？A、柜员管理B账户管理C存取先进D.金库管理E、有价单证及重要空白凭证管理F、印章及压数机管理G、预留印鉴管理H、票证及凭证审核I、结算管理参考答案一、判断题1.对；2.错；二、多项选择题（一）A、B、D、E、F、G；（二）A、B、C、D；（三）A、B、C、F；（四）A、B、E、F；（五）A、B、D、E；（六）A、B、C、G、H；（七）A、B、C、E、F；（八）A、B、C、E、F、G、H；第三章同业存放、同业拆入、向中央银行借款一、判断题（一）同业存放是指因调整头寸、支付清算、提取现金等需要，由其他金融机构存放于商业银行款项的业务。（二）拆入资金主要用于解决临时性周转资金不足的需要。（三）商业银行分支机构为解决临时性周转资金的不足，可向当地人民银行申请办理头寸性借款。（四）再贴现是中央银行的一种货币政策工具。二、多项选择题（一）按照存放单位不同，同业存放有哪些种类？A、境外同业存放B、国有商业银行存放C、其他商业银行存放D、城市信用社存放E、农村信用社存放F、政策性银行存放G、外资银行存放H、金融性公司存放（二）按照交易方式不同，同业拆入有哪些种类？A、网上市场拆入B、网下市场拆入C、通过中介交易拆入、D、不通过中介交易拆入E、有担保拆入F、无担保拆入（三）向人民银行借款有哪些种类？A、向人民银行借款B、商业银行统一借款C、商业银行分支机构的头寸性借D.再贴现参考答案一、判断题（一）错同业存放是指因支付清算、提取及解缴现金款项等需要，由其他金融机构存放于商业银行款项的业务（二）错拆入资金用于弥补因同城票据清算头寸不足和解决临时性周转资金不足的需要。（三）对（四）对二、多项选择题（一）A、B、C、D、E、F、H（二）C、D（三）A、D第四章其他负债一、判断题（一）金融机构通过发行金融债券募集的资金，主要用于解决资金头寸性不足。（二）其他负债是指商业银行在经营管理过程中发生的一些短期的应付款项及结算中形成的负债。（三）应付款项操作中有确定核算内容、设置计提科目、确定计提标准、支付使用四个环节。（四）商业银行的或有负债主要包括信用证、担保、承诺及金融衍生产品负债四类。二、多项选择题（一）金融债券的发行方式有哪些？A、市场化发行B、协议发行C、商业银行主承销发行D、定向发行（二）按付息方式划分，金融债券有哪些种类？A、零息债券B、定息债券C、到期一次还本付息债券D、浮息金融债券E贴现债券F、次级债券（三）其他负债主要包括哪些？A、应付款项B、或有负债C、结算性负债D、内部资金往来负债E、应解汇款F、预提费用（四）应付款项主要有哪些种类？A、应付利息B、应付工资C、应付福利费D、应交税金E、应交罚款F、其他应付款（五）大额支付交易主要有哪些方式？A、票据支付B、银行卡支付C、汇兑支付D、托收承付E、委托收款F、网上支付G、现金支付（六）可疑支付交易包括哪些主要异常情形？A、金额异常B、频率异常C、流向异常D、换汇异常E、用途异常F、性质异常G、手续异常参考答案一、判断题（一）错金融机构发行金融债券是为了解决临时性的资金需求或者获得长期的资金来源，募集的资金主要用于金融机构的经营发展和补充资本（二）错其他负债是指商业银行通过债券融资发生的负债，以及在经营管理过程中发生的一些短期的应付款项以及结算中所形成的负债（三）对（四）错商业银行的或有负债主要包括信用证、担保、承诺三类。二、多项选择题（一）A、D（二）A、C、D、E（三）A、B、C、D（四）A、B、C、D、F（五）A、B、C、D、E、F、G（六）A、B、C、E、F第三模块表外（中间）业务第一章表外（中间）业务简介一、单一项或多项选择题（一）以下可归为表外业务的有：A、存款业务B、信托咨询业务C、信用证业务D、代理业务（二）表外业务的当事人主要有：A、委托人B、代理行C、受益人D、投资人（三）表外（中间）业务的作用体现在：A、增加银行收入B、分散银行风险C、促进业务创新D、促进资源整合（四）表外（中间）业务成本主要包括：A、职员工资、B、经营管理费用C、固定资产支出、D、营业性损失（五）商业银行表外（中间）业务风险特征主要表现为：A、风险不确定，复杂程度高B、风险集中，评估难度大C、潜在风险损失大D、潜在风险损失小（六）与商业银行表外（中间）业务信用风险程度相关的因素：A、业务对象的信用状况B、交易工具的性质C、市场环境状况D、交易员自身的素质（七）与商业银行表外（中间）业务市场风险程度相关的因素：A、市场利率的不利变动B、市场汇率的有利变动C、市场价格的不利变动D、市场价格的有利变动（八）与商业银行表外（中间）业务操作风险程度相关的因素：A、缺乏统一的会计准则使银行会计账目滞后B、信息系统故障C、银行内部运作不规范D、交易人员素质很高（九）目前中国对商业银行表外（中间）业务风险的监管与国际惯例要求还有很大差距，表现在：A、规章制度滞后且不成体系B、资本充足率管理不严C、事后监管不力D、监管水平很高（十）对商业银行表外（中间）业务风险的监管遇到的挑战将：A、越来越大B、越来越小C、易于应对D、不用应对二、判断题（一）每一种中间业务产品投入后都需要得到补偿，因而凡是独立的中间业务都应该有利润。（）（二）在没有更好的定价机制时，跟风定价肯定不会吃亏。（）（三）新兴中间业务市场上，抢占市场份额的最佳手段是低价。（）（四）同一家银行对同一地区的不同客户，以及在不同地区提供的同种中间业务未必要采用同一价格。（）（五）中国商业银行表外（中间）业务风险管理已经很完善。（）参考答案一、单项多项选择题（一）BCD（二）ABC（三）ABCD（四）ABCD（五）ABC（六）AB（七）AC（八）ABC（九）ABC（十）A二、判断题（一）X（二）X（三）X（四）J（五）X第二章支付结算类业务一、单一项或多项选择题（一）可以背书转让的票据有（）A、未填“现金”字样的银行汇票B、商业汇票（二）出票人在付款人处的存款足以支付支票金额时，付款人应当在见票（）足额付款。A、三天内B、十天内C、当天D、五天内（三）商业汇票的持票人向银行办理贴现必须具备的条件有（）A、在银行开立存款帐户的企业法人以及其他组织B、与出票人或者直接前手之间具有真实的商品交易关系C、提供与其直接前手之间的增值税发票和商品发运单据复印件。（四）银行支票出现以下（）情形时，持票人银行不予受理。A、支票记载的事项不齐全；B、出票额、出票日期、收款人名称有更改；C、记载事项的更改没有原记载人签章证明（五）银行办理汇兑业务需要遵守的规定有（）。A、汇款人对汇出银行尚未汇出的款项可以申请撤消。B、转汇行可以办理退汇和撤销。C、汇款超过二个月未解付的，办理解付手续时要逐级审批。D、银行可以受理有条件支付的委托。（六）银行办理托收承付结算的款项，包括（）。A、商品交易B、因商品交易而产生的劳务供应款项C、代销、寄销商品的款项D、赊销商品的款项（七）下列哪些是以银行为付款人的票据（）。A、银行汇票B、银行承兑汇票C、本票D、支票（八）银行办理进口信用证业务严禁以下（）做法。A、无贸易背景而开立信用证；B、为开证申请人开立以单纯套取银行资金为目的的信用证；C、对于大额授信开证业务，不了解基础交易情况；D、开新证还旧证。（九）关于进口信用证项下对外付款/承兑的业务处理方式，以下说法正确的有（）。A、对外付款/承兑应及时合理，最迟不得超过自收到单据次日起算的第3个工作日；B、远期信用证项下已承兑者，应按时对外付款并于到期日起息；C、每笔付款/承兑应在信用证业务卷宗中留存记录，承兑后的汇票应妥善保管，如国外银行要求寄回，应予寄回汇票；D、对于不符点单据，开证申请人在规定时限内提出拒付或未作任何表示，均视为其拒绝接受单据，银行可向寄单行/交单人发出拒绝付款/承兑的通知。（十）银行办理汇出汇款业务应遵守以下（）规定。A、办理汇出汇款业务的客户须提交符合售付汇管理办法规定的有效凭证、汇出汇款申请书、贸易进口付汇核销单或国际收支申报单（如需）及银行支款凭据等；B、汇往受制裁国家的款项，应在征得客户的同意后慎重选择汇款路线，以免造成损失。C、汇出行与汇入行（解付行）没有印、押关系，不能直接办理汇款的，可通过其管辖分行或总行转汇，转汇时应将款项划至转汇行，报单上必须列明汇款内容和要求转汇字样。D、办理汇票的挂失或止付，出票行应核验汇款人的书面申请和汇款回单，及时向付款行发出止付通知，待接到付款行同意止付的回复，在汇票有效期满一个月后才能办理退款。二、判断题（一）金融机构有权拒绝除法律另有规定以外的任何单位冻结、扣划。（）（二）汇款人对汇出银行已经汇出的款项可以申请撤销。（）（三）银行支票不受金额起点限制，提示付款期限自出票日起10日内。（）（四）转帐支票的背书行为应连续，第一个使用粘单的背书人须在粘接处加盖骑缝章。（）（五）委托收款以单位为付款人的，付款人接到银行的付款通知，应于当日书面通知银行付款。付款人在接到通知日的次日起5日内未通知银行付款的，视为同意付款。（）（六）对于国际惯例，当事人可以自行决定是否采用。（）（七）对于限制指定银行交单或议付的信用证，非指定银行交单议付者，应通过指定银行确认，以避免另有单据通过指定银行提交。（）（八）信用证项下已由开证行出具提货担保且尚未收回，来单时如存在不符点，原则上不得对外拒付。（）（九）银行在办理跟单托收业务时，一般不接受委托行要求代办存仓保险的托收指示。（）（十）国际结算业务是由于进出口贸易活动而产生的债权债务结算，各种国际贸易结算方式都属于进出口商的商业信用，银行不承担付款义务。（）参考答案一、单一项或多项选择题（一）AB（二）C（三）ABC（四）ABC（五）AC（六）AB（七）ABD（八）ABCD（九）BCD（十）ABCD二、判断题（一）J；（二）X；（三）J；（四）J；（五）X；（六）X；（七）丁；（八）J；（九）J；（十）X第三章银行卡业务一、单一项或多项选择题（一）银行卡业务流程是围绕（）基本当事人之间的债权债务的发生与清偿关系进行的。A.发卡银行B.收单银行C.持卡人D.特约商户（二）个人卡主卡持卡人或申请人可为其指定的年满（）周岁人员办理附属卡。18B.20.C.21D.16（三）对特约商户的后续管理，重点检查的是（）A.重复压单B.分次压单C.套取现金D.使用假卡（挂失卡）E.合伙冒用（四）逃避追款或经还款催告透支超过（）仍未还款的，可以移交公安机关或向法院起诉，依法催收。A.6个月B.9个月C.3个月D.90天（五）发卡银行对（）账户内的存款，按照中国人民银行规定的同期同档次存款利率及计息办法计付利息。A.准贷记卡B.借记卡C.储值卡D.贷记卡（六）宾馆、餐饮、娱乐、旅游等行业不低于交易金额的（）；其他行业不低于交易金额的1%。4%B.5%C.3%D.2%（七）银行卡业务风险是指银行卡在使用和交易过程中可能发生的，涉及（）的非正常的经济损失。A.发卡行B.特约商户C.持卡人D.收单银行（八）卡户使用和管理中的风险包括（）持卡人的资信能力变化风险B.持卡人的恶意透支风险C.信用卡的失窃风险D.信用卡的伪造及涂改风险E.真实持卡人的欺诈风险（九）银行卡业务的内部控制制度建设要体现以下特征（）：A.内部控制制度的系统性B.内部控制制度的正式性C.内部控制制度的动态性D.内部控制制度的实效性（十）空白卡、预发卡要视同（）管理，账实分管，定期核对A.空白凭证B.现金C.有价证券D.一般帐表二、判断题（一）主卡持卡人可以随时申请注销附属卡。（）（二）公司卡人民币帐户不得存取现金，无取现信用额度。（）（三）境内金融机构可发行卡内存有外汇资金外币贷记单位卡。（）（四）稽核部门负责内部作业风险控制情况实施检查监督和后评价，可以通过每日检查重要稽核报表，实施非现场稽核。（）（五）贷记卡透支和准贷记卡透支按月记收复利，透支利率为日利率万分之五，并根据中国人民银行的此项利率调整而调整。（）（六）“章程”和“和约”是银行卡业务中的重要文件，前者规定了银行和持卡人的行为界限，而后者则规范了银行的行为。（）参考答案一、单项或多项选择题：（一）ABCD（二）D（三）ABCDE（四）C（五）AB（六）D（七）ABC（八）ABCDE（九）ABCD（十）B二、判断题（一）J（二）J（三）X（四）J（五）X（六）X第四章代理类业务一、一项或多项选择题（一）代理保险业务种类主要包括：（）A、代理保险公司资金结算业务B、代理财产保险业务C、代理收取保费业务D、代理人寿保险业务（二）验单付款承付期为（）天，验货付款承付期为（）天。A、5，10B、10，15C、3，10D、3，20（三）代理行要在委托行开立（）账户，存人足额资金，以保证及时移存其签发银行汇票资金。A、同业存放款项B、系统内存放款项C、存放央行D、同业拆借（四）以下转账代收业务的操作流程顺序正确的是：（）A、发货一代理收货通知一委托银行收款一传递委托收款凭证一通知付款B、委托银行收款一代理收货通知一发货一传递委托收款凭证一通知付款C、代理收货通知一传递委托收款凭证一委托银行收款一通知付款一发货D、发货一通知付款一委托银行收款一传递委托收款凭证一代理收货通知（五）办理代收代付业务时，缴费人持缴费手册和《专用现金交款单》，交代收行经办员审核，审核内容包括：（）A、是否属于代收业务B、缴款户名及账号是否一致C、凭证要素填写是否齐全、准确D、凭证印章是否齐全。（六）代理商业银行业务包括（）。A、代理结算业务B、代理证券清算C、代理外币现钞业务D、代理外币清算业务（七）办理代收代付业务时，代收行需要审查：（）A、托收款项是否符合托收承付结算规定的范围、条件、金额起点B、有关商品发运的证件C、有关的贸易合同条款D、其他有关规定（八）付款人在承付期满日开户行营业终了前，账户无款支付的，付款行在托收承付凭证第三、四联上注明“逾期付款”字样，并填制（）传票，销记定期代收表外分户账。A、转帐借方B、转帐贷方C、表外收入D、表外付出二、判断题（一）为有效控制业务风险，代理银行计账员必须定期到委托人单位进行对账。（）（二）签发、兑付银行汇票的委托行，要向代理行配售银行汇票凭证、汇票专用章和编押机具，并对代理行有关人员进行业务培训辅导。（）（三）由于委托贷款不是商业银行利用自身筹集资金向借款人发放的贷款，商业银行在办理委托贷款业务中不承担任何形式的贷款风险而只收取手续费，因此委托贷款不属于商业银行的授信业务，而属于收费性质的中间业务（）。（四）付款人在承付期内提出部分拒绝付款的，填制四联部分拒绝付款理由书，连同有关拒付证明、拒付部分商品清单递交开户行。开户行按照部分拒绝付款审查程序和要求审查（）。参考答案一、单一项或多项选择题（一）B（二）ABCD（三）C（四）A（五）A（六）ABCD（七）ACD（八）ABD（九）D二、判断题（一）X（二）对（三）对（四）X第五章担保类业务一、单一项或多项选择题（一）备用信用证通常涉及主要当事人有（）。A.开证申请人（借款人）B.开证行C.受益人（放款人或其他投资者）D.议付行（二）备用信用证主要分为（）两类。可撤销的备用信用证和不可撤销的备用信用证远期备用信用证和即期备用信用证跟单备用信用证和不附单据备用信用证以上皆错（三）备用信用证的操作流程包括（）。A.订立合同B.申请开证C.开证与通知D.审核与修改E.执行合同F.支付和求偿（四）针对可能出现风险的业务环节及风险点，对备用信用证实行必要的控制的内部管理要求包括（）。要充分调查开证申请人的资信情况经常与发放备用信用证担保贷款担保的客户进行磋商，以便使贷款条款随客户情况变化而适时进行调整实行比例管理D.实施风险分散补偿（五）银行的保函的特点是（）。A.独立性B.单据化C.履约相关性D.合理有效性（六）融资类保函包括（）。A.借款保函B.授信额度保函C.延期付款保函D.预付款保函（七）开立以境外法人为受益人的银行保函业务要谨慎选用法律，应以（）作为办理银行保函业务的主要参考依据。国际商会制定的《合约担保统一规则》（URCG325）《见索即付保函统一规则》（URDG458）标准国际银行实务D.《国际备用证惯例》（ISP98，国际商会出版物第590号）二、判断题（一）备用信用证同时适用国际商会制定的《跟单信用证统一惯例》（UCP500）、《国际备用证惯例》（ISP98，国际商会出版物第590号）以及国际商会制定的《合约担保统一规则》（URCG325）°（）（二）由于保函独立性的特点，所以开立时无须审查基础交易。（）（三）因为保函属于或有负债，所以无须纳入全行统一授权授信管理。（）（四）在备用信用证业务关系中，不论申请人是否履行其义务，商业银行都要承担对受益人的第一付款责任。（）（五）开出备用信用证前，必须落实足额的备付款项。备付款项采取收取保证金、使用银行提供的循环授信额度、单笔授信业务三种方式，可单独使用也可混合使用。（）参考答案一、选择题（一）ABC（二）A（三）ABCDEF（四）ABCD（五）AB（六）ABC（七）ABC二、判断题（一）X（二）X（三）X（四）X（五）J第六章贷款承诺业务一、单一项或多项选择题（一）根据目前国内商业银行的普遍做法，贷款承诺可以分为（）几类。A.项目贷款承诺B.开立信贷证明C.客户授信额度D.票据发行便利（二）授信额度按照授信形式不同，可分为（）等业务品种分项额度。A.贷款额度B.开证额度C.开立保函额度开立银行承兑汇票额度及承兑汇票贴现额度进口保理额度和出口保理额度F.进出口押汇额度（三）贷款承诺业务的主要风险点存在于（）几个方面。A.政策性风险B.法律法规风险C.银行流动性风险D.市场风险（四）对于贷款承诺的风险监管应主要关注于（）。A.不可撤销贷款承诺是否已纳入到该银行对相关客户的整体授信（最高授信额）管理体系是否足额收取相关费用，费用是否计算准确是否按照贷款审批的授信决策体系对不可撤销贷款承诺进行审批银行的流动性是否会收到贷款承诺的影响（五）信贷证明根据银行承诺的性质不同，分为（）。A.有条件的信贷证明B.无条件的信贷证明C.约束性信贷证明D.开放性信贷证明二、判断题（一）授信额度批准后，商业银行即可以与客户签定授信额度协议，协议一经签定，在尚未使用银行提供的授信额度时，不占用相应的风险限额。（）（二）银行以投标的形式，对承销与持有的贷款金额、贷款条件、融资方案等出具投标书是贷款承诺的一种形式。（）（三）有条件的信贷证明和无条件的信贷证明均占用授信额度。（）（四）银行提交的融资类投标书应为约束性的贷款承诺，在出具之前需经过与正式批准贷款相同的审批程序。（）（五）贷款承诺虽然属于表外（中间）业务，但并非属于或有资产和或有负债（CONTINGENTCLAIMS）°（）参考答案一、选择题：（一）ABCD（二）ABCDEF（三）ABC（四）ABCD（五）AB二、判断题（一）X（二）X（三）X（四）J（五）X第七章保理业务一、单一项或多项选择题（一）如果进口商在付款到期日后（）天后仍未付款，进口保理商要向出口保理商做担保付款A、60B、90C、30D、120（二）银行在出口双保理业务项下，如对出口商提供无追索权融资，可在款项结汇或入帐后，以（）为准为出口商出具出口收汇核销专用联。A、合同金额B、发票金额C、合同金额的90%D、融资金额（三）在保理业务中，如卖方收到有关争议通知后的1年内获得有利于卖方的解决结果，且买方仍未付款，买方保理商应在第天做担保付款。A、5B、10C、15D、20（四）卖方如有融资需求，卖方保理商可在核准的保理信用额度内对其提供一般不超过（）的融资。A、合同金额70%B、发票金额80%C、发票金额70%D、合同金额80%（五）国际保理业务原则上仅适用于以赊销（O/A）或承兑交单（D/A）为付款方式且付款期限不超过（）天的国际货物买卖交易。A、60B、90C、120D、180（六）进口保理业务风险主要是（）。A、出口商的信用风险B、进口商的结算风险C、进口商的信用风险D、出口商的结算风险（七）根据（）保理业务可分为双保理业务和单保理商保理业务。A、风险种类B、经营模式C、客户类别D、业务特点（八）由保理商为卖方提供的服务包括：A、贸易融资B、应收帐款的催收C、销售分户帐管理D、坏帐担保等单项或多项服务。（九）国内保理业务的范围仅限于银行国内的（）客户之间采用赊销等信用销售方式进行的商品交易。A、公司和个人B、公司C、机构D、法人二、判断题（一）保理业务一般涉及到卖方、卖方保理商、买方、买方保理商。（）（二）出口商业发票融资是一种无追索权融资。（）（三）在保理业务中，当出现争议时，应买卖双方的要求，卖方保理商和买方保理商可在不承担任何责任及费用的前提下协助其解决争议。（）（四）对于有明确的证据表明有关交易事项满足销售确认条件，如与应收债权有关的风险、报酬实质上已经发生转移等，应按照出售应收债权处理，并确认相关损益。否则，应作为以应收债权为质押取得的借款进行会计处理。（）参考答案一、单一项或多项选择题（一）C（二）D（三）C（四）B（五）D（六）C（七）B（八）ABCD（九）D二、判断题（一）对（二）错（三）对（四）对第八章基金托管业务一、单一项或多项选择题（一）商业银行基金托管业务包括：A、未经批准的基金托管业务B、开放式基金托管业务C、实物资产托管业务。D、企业固定资产托管业务（二）基金托管业务的风险点包括：A、托管行从事基金投资、未经审批的证券承销B、托管行以基金资产进行房地产投资；C、托管行进行不属于基金名下的证券买卖；D、托管行擅自动用商业银行信贷资金从事基金投资（三）开放式基金的销售渠道主要包括：A、基金管理公司直销B、商业银行以及证券公司等机构代销C、新起步的专业销售经纪公司代销D、政府机构代销（四）基金的买卖主要包括A、认购日、申购C、赎回D、代购（五）基金非交易过户的行为，包括A、继承B、捐赠C、遗赠D、分家析产（六）开办基金托管业务的银行对分支机构的管理A、分支机构开办开放式基金代销业务须经总行授权。B、各级代销机构要严格按照总行的有关办法、规定、规范和业务流程办理基金代销业务。C、各级代销机构在办理基金代销业务时，须使用总行统一规定的单据和凭证格式。D、各级代销机构应严格按照总行规定的标准收取基金代销业务的手续费。（七）基金代销业务的主要风险点主要有：A、开户业务风险B、销户业务风险C、赎回交易风险D、撤单交易风险（八）对基金托管业务的风险监管要求包括：A、定期、不定期地实行现场与非现场检查；B、全面、动态地把握基金的实际情况，并对出现的违规活动及时处罚、暴光；C、对监管中发现的问题，及时采取措施，以规范基金运作，保护权益；D、同业协会要加大对业务的监督管理工作，制定相应的规定，规范业务做，保证业务公平、公证、公开的有序竞争。参考答案一、单项选择或多项选择题（一）B（二）ABCD（三）ABC（四）ABC（五）ABCD（六）ABCD（七）ABCD（八）ABCD第十章代保管业务一、单一项或多项选择题（一）代保管业务主要有：A、露封保管B、密封保管C、出租保管箱（二）露封保管业务主要使用于：A、股票/债券B、金银珠宝C、珍贵文物D、契约文件E、银行存折（三）密封保管业务主要使用于：A、股票/债券B、金银珠宝C、珍贵文物D、契约文件E、银行存折（四）保管契约上要注明：A、保管物品的类型、名称、数量、保管期限等基本情况B、租金、押金及其他费用。、双方遵守的规定及承担的责任等事项（五）办理露封（密封）保管箱业务简要操作流程包括：A、客户提出办理保管箱业务申请日、当面验收清点代保管物品C、签订保管契约（六）对未按期提取保管物品的处理要：A、对提前提取代保管物品的，要说明原因，按到期提取代保管物品的手续办理，同时仍按到期收取保管费用B、对逾期未提取的代保管物品，代保管行要发出催领通知单或电告委托人来提取C、代保管的逾期间按高于原定代保管费的标准收取保管费D、逾期5个月后，代保管行不需请公证部门见证，可以自行将代保管物品拍卖，抵扣代保管费及其他费用（七）代保管业务内部风险控制要点有：A、柜台未出租保管箱的正钥匙要专人保管B、柜台经办员将两把开箱钥匙交给租用人或其指定的被授权人时，要当着租用人的面拆封，并入库开箱核对、收执C、柜台经办人员、管库员要严格审核租用人或其指定的被授权人的开箱凭证及有关身份证件的真实有效性D、营业柜台经办人员每日营业终了登记各类分户账合并与会计部门核对相符。（八）管库员保管箱业务钥匙要严格按有关规定管理：A、不得带离代保管行，不得私自配置B、若需配置，要经业务主管批准，负责安排配置事宜C、报废的钥匙由业务主管、柜台经办员和管库员共同监销，并登记备查（九）保管箱业务管库员在营业时间内要（）：A、经常惊醒巡查，发现问题及时报告业务主管，租用人遗留物品要登记，双人封存，通知租用人认领B、租用人领回时要在登记簿签收C、每日营业前和营业终止后必须巡查保管箱库房，确保库房内无人、无遗留物D、库房内警报器等安全设备必须保持正常状态（十）保管箱业务外部风险监管重点（）：A、各项内控制度的有效性B、保管箱设施装备和管理安全的可靠性C、代保管责任划分是否明确，对因不可抗力等因素造成的损失，是否承担了不该承担的赔偿责任D、对代保管费用的收取是否及时足额，核算是否正确。二、判断题（一）露封保管业务是指客户先将代保管物品加以密封，然后交给商业银行代为保管的一种代保管方式。（）（二）出租保管箱业务是指商业银行接受客户委托，按照有关规定和约定的条件，以出租保管箱的形式代客保管贵重物品、有价证券及文物等财物。（）（三）密封保管业务是指客户将物品交给商业银行代保管时不加封，由商业银行保管部门当面验收清点后，收妥后给客户开出保管收据，订立代保管契约，载明保管物品的名称、种类、数量、保管期限、保管费用、双方责任和义务等内容。（）（四）管库员保管箱业务钥匙要严格按有关规定实行双人管理，不得带离代保管行，不得私自配置。若需配置，要经业务主管批准，负责安排配置事宜。（）（五）管库员可以兼任或日后担任未出租保管钥匙和备用锁的保管员。（）参考答案一、单一项或多项选择题（一）ABC（二）AE（三）BCD（四）ABC（五）ABC（六）ABC（七）ABCD（八）ABC（九）ABCD（十）ABCD二、判断题（一）X（二）J（三）X（四）J（五）X第十一章电子银行业务一、单一项或多项选择题（一）电子渠道主要包括客户服务中心在内的（）等。A,网上银行B,商业POS机终端B.C.ATM自动柜员机D,电话银行E,手机银行（二）（）开办网上银行业务，应由其总行统一向监管部门申请。A.政策性银行B.中资商业银行C.城市商业银行D.合资银行E.外资银行F.外国银行分行（三）适用审批制的电子银行业务有（）银行借助互联网开发的新的、与传统银行业务品种不同的、形成表内资产或负债的网上银行业务品种；借