会计电算化软件操作实务案例

会计电算化软件操作实务案例一、系统管理（建账资料）1、以系统管员（admm）的身份注册系统管理。步骤：系统，注册，户名：admin,密码：空2、增加操作员（1）编号：001姓名：赵超口令：1（2）编号：002姓名：王刚口令：2步骤：3、设置账套信息。账套号：6663、设置账套信息。账套号：666账套路径：默认步骤：账套名称：北京友联科技有限责任公司启用会计期：2006年01月4、设置单位信息单位简称：友联科技单位名称：北京友联科技有限责任公司步骤：单位简称：友联科技5、确定核算类型本位币代码：RMB本位币名称：人民币企业类型：工业行业性质：新会计制度科目账套主管：001赵超不选择“按行业性质预置科目”（或选择“按行业性质预置科目”）步骤:6、确定分类信息对客户、供应商、存货不分类，而且有外币核算步骤：7、确定编码方案科目编码级次4-2-2-2-2,其他编码级次采用默认值步骤：8、设置数据精度所有的小数保留两位步骤：9、启用总账子系统步骤：10、设置编号为“002”的操作员“王刚”具有“总账”、“财务报表”、“现金管理”的全部权限。

步骤:二、总账（基础）设置：1、以“赵超”的身份注册进入会计电算化通用教学软件。步骤：2、按以下资料设置部门档案。部门编码部门名称部门编码部门名称1管理部2财务部3采购部4销售部步骤:3、按以下资料设置职员档案。职员编码职员名称所属部门101李同管理部001赵超财务部002王刚财务部301赵海采购部401刘刚销售部步骤:4、按以下资料设置客户档案。

客户编码客户名称客户简称地址邮政编码001北京育新小学育新小学北京市海淀区开拓路15号100011002天津宏达公司宏达公司天津市和平区胜利路2号200022步骤:5、设置供应商档案。供应商编码供应商名称供应商简称地址邮政编码001北京迅达有限责任公司北京迅达北京市海淀区小营路5号100022002深圳华光软件公司深圳华光深圳市新华区南京路4号500055步骤:6、设置外币及汇率。步骤：7、设置结算方式。结算方式编码结算方式名称票据管理1现金否2支票否3其他否步骤:8、按以下资料增加会计科目。

科目编码科目名称科目类型科目性质辅助核算1001现金资产借方日记账1002银行存款资产借方日记账100201I：行存款资产借方100202中行存款资产借方步骤:9、修改“银行存款一工行存款（100201）”会计科目。步骤：10、指定“现金”和“银行存款”会计科目。步骤：11、设置凭证类别。凭证类别限制类型限制科目收款凭证借方必有1001,1002付款凭证贷方必有1001,1002转账凭证凭证必无1001,1002步骤:12、总账期初余额录入。科目名称辅助核算科目类型方向币别计量期初余额

现金（1001）日记资产借5000银行存款（1002）银行日记资产借125000工行存款（100201）银行日记资产借80000中行存款（100202）银行日记资产借美元45000应收账款（1131）客户往来资产借30000其他应收款（1133）个人往来资产借2000库存商品（1243）资产借155000硬件（124301）数量核算资产借台90000软件（124302）资产借65000固定资产（1501）资产借228000累计折旧（1502）资产借45000短期借款（2101）负债贷55000应付账款（2121）供应商往来负债贷25000应交税金（2171）负债贷应交增值税（217101）负债贷进项税(21710101)负债贷销项税(21710102)负债贷实收资本（3101）权益贷300000利润分配（3141）权益贷120000未分配利润（314115）权益贷120000本年利润（3131）权益贷主营业务收入（5101）损益贷主营业务成本（5401）损益借营业费用（5501）损益借管理费用（5502）损益借工资(550201)部门核算损益借办公费(550202)部门核算损益借差旅费（550203）部门核算损益借其他(550204)部门核算损益借步骤:13、辅助科目期初余额录入。会计科目：1131应收账款日期客户摘要方向金额2005-12-31育新小学销售商品借30000会计科目：1133其他应收款日期部门个人摘要方向期初金额2005-12-25管理部李同出差借款借2000会计科目:2121应付账款日期供应商摘要方向金额2005-12-20北京迅达购买商品贷25000步骤:14、试算平衡步骤：15、增加一张普通凭证。1月3日销售部购买了500元的办公用品，以现金支付，附单据一张，摘要为购办公用品。借：营业费用5501500贷：现金1001500步骤：16、增加一张有辅助核算信息的凭证。1月11日销售部收到北京育新小学转来一张转账支票，支票号113,金额30000元，用以偿还前欠货款（即摘要为收到货款）借:银行存款/工行存款10020130000

贷：应收账款1131步骤：贷：应收账款1131步骤：30000（1）5日财务部从工行提取现金9000元，作为备用金。支票号111,摘要：提现TOC\o"1-5"\h\z借：现金10019000贷：银行存款/工行存款1002019000（2）7日采购部采购电脑10台，每台不含税价为4000元，货款以银行存款支付，支票号114,摘要购电脑。借：库存商品/硬件12430140000应交税金/应交增值税/进项税额217101016800贷：银行存款/工行存款10020146800（3）11日收到大洋集团投资资金20000美元，汇率1：8.5。摘要：收到投资。借：银行存款/中行存款100202170000贷：实收资本3101170000（4）12日采购部从深圳华光盛软件公司购入“轻松英语”，光盘500张，不含税单价为10元，货税款暂欠，商品己验收入库。适用税率17%,摘要：购光盘。借：库存商品/软件1243025000TOC\o"1-5"\h\z应交税金/应交增值税/进项税额21710101850贷：应付账款21215850（5）16日管理部李同出差归来，报销差旅费2000元。摘要：报销差旅费借：管理费用/差旅费5502032000贷：其他应收款11332000（6）23日销售部售给天津宏达公司A软件100套，每套不含税价为200元，货款未收。适用税率：17%,摘要：售A软件，款未收。借：应收账款113123400贷：主营业务收入510120000TOC\o"1-5"\h\z应交税金/应交增值税/销项税额217101023400（7）31日结转A软件产品销售成本。数量：100套，单价：80元。摘要：结转A软件成本。借：主营业务成本54018000贷：库存商品/软件243028000（8）31日，结转收入和费用。摘要：结转收入和费用。借：主营业务收入510120000贷：本年利润31319500

80002000主营业务成本5401管理费用/差旅费55020380002000（9）31日结转本年利润。摘要：结转本年利润。借：本年利润31319500贷：利润分配/未分配利润3141159500步骤：三、报表系统设置表格样式：资产期末数负债及所有者权益期末数货币资金短期借款应收账款应付账款其他应收款应交税金库存商品负债合计固定资产实收资本减：累计折旧未分配利润固定资产净值所有者权益合计合计合计编制单位：友联科技单位：元资产负债表（简易）年月日1、设置报表尺寸：11行4列步骤：2、定义组合单元。步骤：步骤:4、输入报表项目步骤：5、定义所有行高和列宽。（行高：7,列宽:30）步骤：6、设置单元风格。标题文字：黑体、14号、居中。步骤：7、设置关键字。（年、月、日）步骤：8、调整关键字位置步骤：9、设置报表计算公式：（在输入公式时，所有的符号必须是英文/半角状态。）货币资金期末数=QM（"1001",月）十QM（“1002”，月）应收账款期末数=QM（“1131”，月）其他应收款期末数=QM（“1133”，月）库存商品期末数=QM（“1243”，月）固定资产期末数=QM（“1501”，月）累计折旧期末数=QM（“1502”，月）固定资产净值期末数=固定资产期末数-累计折旧期末数资产合计期末数=货币资金期末数+应收账款期末数+其他应收款期末数十库存商品期末数+固定资产净值期末数短期借款期末数=QM（“2101”，月）应付账款期末数=QM（“2121”，月）应交税金期末数=QM（“2171”，月）负债合计期末数=短期借款期末数+应付账款期末数十应交税金期末数实收资本期末数=QM（“3101”，月）未分配利润期末数=QM（"314115”，月）所有者权益合计期末数=实收资本期末数+未分配利润期末数负债及所有者权益合计期末数=负债合计+所有者权益合计步骤：10、保存报表。步骤：11、录入关键字并生成报表。（2006年1月31日）步骤：12、报表重算。步骤：四、工资管理系统1、建立工资账套。工资类别个数：多个；核算币种：人民币RMB；要求代扣个人所得税;不进行扣零处理；人员编码：3位；工资账套的启用日期：2006-01-01.步骤：2、设置人员类别：经理人员、普通员工。步骤：3、按以下资料设置工资项目。项目名称类型长度小数位数增减项基本工资数字82增项奖励工资数字82增项交通补贴数字82增项应发合计数字102增项请假扣款数字82减项养老保险数字82减项代扣税数字102减项扣款合计数字102减项实发合计数字102增项请假天数数字82其他步骤:4、设置银行名称：工商银行海淀分理处；账号定长为11.步骤:5、建立两个工资类别：在职人员、退休人员。步骤：6、打开“在职人员”工资类别。步骤：7、在“在职人员”工资类别下，增加人员档案。人员编码人员姓名部门名称人员类别账号中方人员是否计税101李同管理部经理人员20050090001是是201赵超财务部经理人员20050090002是是202王刚财务部普通员工20050090003是是301赵海采购部经理人员20050090004是是302马慧采购部普通员工20050090005是是401刘刚销售部经理人员20050090006是是402孙明销售部普通员工20050090007是是步骤:8、在“在职人员”工资类别下，选择3中定义的全部工资项目。步骤：9、在“在职人员”工资类别下，定义以下工资项目的计算公式。

工资项目计算公式请假扣款请假天数*100养老保险（基本工资+奖励）*0.05交通补贴Iff（人员类别=“经理人员”，100,50）步骤:10、基本工资数据输入姓名基本工资奖励工资李同5000500赵超3000300王刚2000200赵海3500350马慧2500250刘刚4000400孙明2000300步骤:11、变动工资数据输入。01月份工资变动情况如下：（1）考勤情况：王刚请假3天。（2）因销售部市场拓展业绩较好，每人增加奖励工资400元。步骤：12、数据计算和汇总。步骤：13、设置计税基数1600元，查看个人所得税表。

步骤:14、工资分摊设置。应付工资和应付福利费的计提基数以工资表中的“应发合计”为准。资分摊部门工资总额（100%）应付福利费（14%）借方贷方借方贷方管理部、财务部、采购部经理人员55020121515502042153财务部、采购部普通员工55020121515502042153销售部经理人员5501215155012153销售部普通员工5501215155012153同时编辑以下科目:科目编码科目名称科目类型科目性质辅助核算2151应付工资负债贷方日记账2153应付福利费负债贷方步骤:五、固定资产管理1、按以下资料建立固定资产账套。控制参数参数设置启用月份2006-01折旧信息本账套计提折旧；折旧方法：平均年限法（一）；折旧汇总分配周期：1个月；当（月初己计提月份=可使用月份-1）时，将剩余折旧全部提足。编码方式资产类别编码方式：2112；固定资产编码方式：按“类别编码+部门编码十序号”自动编码；卡片序号长度为3；财务接口与账务系统进行对账；对账科目：固定资产对账科目：1501固定资产；累计折旧对账科目：1502累计折旧：补充参数业务发生后立即制单；月末结账前一定要完成制单登账业务；固定资产缺省入账科目：1501,累计折旧缺省入账科目：1502；步骤:

2、按以下资料设置资产类别。编码类别名称净残值率计提属性01交通运输设备5%正常计提02电子设备5%正常计提03其他设备5%正常计提步骤:3、设置部门对应折旧科目部门对应折旧科目管理部管理费用/其他（550204）财务部管理费用/其他（550204）采购部管理费用/其他（550204）销售部营业费用（5501）步骤:4、设置增减方式对应科目增加方式目录对应入账科目增加方式直接购入100201、银行存款减少方式毁损1701、固定资产清理同时编辑以下科目:科目编码科目名称科目类型科目性质辅助核算1701固定资产清理资产借方步骤:

5、输入固定资产原始卡片。固定资产卡片类别编码所在部门增加方式可使用年限开始使用日期原值累计折旧对应折旧科目桑塔纳轿车01管理部直接购入10