证券交易考前辅导09版计算题

“证券从业人员资格考试”考前辅导证券交易

证券交易》考前辅导09版计算题共28页，您现在浏览的是第1页!第十章计算题（公式）专集本章主要内容：

应掌握的计算题（掌握公式和计算方法）要熟悉的计算题（了解公式）证券交易》考前辅导09版计算题共28页，您现在浏览的是第2页!部分要求掌握的计算题本部份的计算题内容：一、应计利息额的相关计算二、股票涨跌幅价格限制相关计算三、四、投资者交易盈亏相关计算五、六、上市开放式基金申购赎回相关计算七、权证相关计算八、可转换债券转股相关计算九、证券除权除息相关计算十、债券回购交易清算与交收相关计算证券交易》考前辅导09版计算题共28页，您现在浏览的是第3页!二、第二章计算题

P51涨跌幅价格=前收盘价×（1±涨跌幅比例）例题（二）T日某X股票的收盘价为12.38元，某Y股票的交易特别处理（ST），收盘价为9.66元。则T+1日X、Y股票的涨跌幅限制各是多少？解：X股票价格上限=12.38×（1＋10%）=13.62元X股票价格下限=12.38×（1－10%）=11.14元Y股票价格上限=9.66×（1＋5%）=10.14元Y股票价格下限=9.66×（1－5%）=9.18元注：特别处理股票（*ST、ST）股票的涨跌幅限制为±5%证券交易》考前辅导09版计算题共28页，您现在浏览的是第4页!接上页解：2.卖出国债的实际收入。已计息天数=（17+31+31+30+31+30+31+6）=207天应计利息额（2手）=1000×11.83%÷365×207×2=134.18元卖出国债成交金额（2手）=净价交易额+应计利息总额=2×1302.6+134.18=2605.20+134.18=2739.38元卖出国债佣金=2739.38×0.2‰=0.548元＜1元（按1元算）则：卖出国债的实际收入=2739.38-1=2738.38元国债买卖差价=卖出收入－买入付出=2738.38－2237.68=0.70元＞0说明是盈利证券交易》考前辅导09版计算题共28页，您现在浏览的是第5页!四、第二章计算题

P55~56投资者的交易盈亏计算2。例题（四）某投资者在沪市以每股12元的价格买入某股票（A股）10000股，那么，该投资者最低需要以什么价格全部卖出该股票才能保本？（佣金按2计收，印花税、过户费按规定计收，不收委托手续费。）解：设卖出价格为每股P元。卖出收入=10000P－10000P（0.002＋0.001）10000×0.001=（9970P－10）元买入支出=10000×12＋10000×12×0.002＋10000×0.001=120250元保本即为：卖出收入-买入支出≥0则：9970P－10－120250≥0得到：P≥12.0622即：该投资者要最低以12.07元的价格全部卖出才能保本。证券交易》考前辅导09版计算题共28页，您现在浏览的是第6页!六、第三章计算题P127上市开发式基金申购赎回计算。例题（六）某投资者赎回上市开放式基金1万份基金单位，持有时间为1年半，对应的赎回费率为0.50%，假设赎回当日基金份额净值为1.0250元，则其可得到的净赎回份额金额是多少？解法1：赎回总金额=10000×1.0250=10250元赎回手续费=10250×0.005=51.25元净赎回金额=10250－51.25=10198.75元解法2：净赎回金额=10250×（1－0.50%）=10198.75元证券交易》考前辅导09版计算题共28页，您现在浏览的是第7页!例题（七）南航JTP1（580989）某日收盘价是1.22元，南方航空（600029）收盘价是21.61元，涨跌幅限制±10%，行权比例为2：1（即2份认沽权证可向南航集团出售1份股票）。求次交易日南方航空权证的涨跌幅限制比例是多少？解：标的证券当日涨幅价格=标的证券前一日收盘价×（1＋10%）=21.61×1.1=23.771元=23.77元（计算结果先四舍五入至最小单位）南航JTP1的涨幅限制价格=1.122＋（23.77－21.61）×125%×0.5=2.47元涨幅比例=（2.47÷1.22－1）×100%=102%标的证券当日涨幅价格=标的证券前一日收盘价×（1-10%）=21.61×0.9=19.449元=19.45元（计算结果先四舍五入至最小单位）南航JTP1的跌幅限制价格=1.122－（21.61－19.45）×125%×0.5=-0.228元＜0

跌幅价格为0。证券交易》考前辅导09版计算题共28页，您现在浏览的是第8页!九、第四章计算题P156证券除权除息相关计算。除权（息）价=[前收盘价－现金红利＋配（新）股价格×流通股份变动比例]÷（1＋流通股份变动比例）例题（九-1）某上市公司每10股派发现金红利1.50元，同时按10配5的比例向现有股东配股，配股价格为6.40元。若该公司股票在除权除息日前的收盘价为11.05元，则该股票的除权（息）报价应为多少？解：除权（息）价=（11.05－0.15＋6.40×0.5）÷（1＋0.5）=9.40元例题（九-2）如上题上市公司分红方案是每10股送3股转增5股，该股票的除权（息）报价应为多少？解：除权（息）价=11.05÷（1＋0.8）=6.14元注：方案是以10股为基数，计算时要转换为每股所得；例如，前题每10股派1.50元，转换为每股为0.15元；每10股送3股转赠5股，转换为每股送0.3股转增0.5股，合计每股送0.8股。证券交易》考前辅导09版计算题共28页，您现在浏览的是第9页!例题（十-3）某证券公司持有国债余额为A券面值1200万元，B券面值4000万元，两种券的标准券折算率分别为1.15和1.25。当日该公司上午买入R028品种5000万元，成交价格3.50%；下午卖出B券面值4000万元，成交价格126元/百元。计算（1）回购交易资金清算；（2）国债现货交易资金清算；（3）该券商国债标准券是否欠库，如欠库计算应扣款金额；（4）当日资金清算净额。（不考虑各项税费）解：（1）回购交易清算：应收资金=5000万元（2）国债现货交易清算：应收资金=4000×1.26=5040万元（3）是否欠库及欠库扣款清算：当日现货库存=1200＋4000－4000=1200万元标准券余额=1200×1.15=1380万元标准券库存余额=1380－5000=-3620万元该券商国债标准券已欠库，该欠库金额即为应扣款金额。（4）当日资金清算净额=应收资金－应付资金=5000＋5040－3620=6420万元（当日应收金额）证券交易》考前辅导09版计算题共28页，您现在浏览的是第10页!十一、第四章计算题P162证券交易公开信息相关计算。收盘价涨跌幅偏离值=单只股票（基金）涨跌幅－对应分类指数涨跌幅价格振幅=[（当日最高价格－当日最低价格）]÷当日最低价格×100%换手率=[成交股数（份额）÷流通股数（份额）]×100%证券交易》考前辅导09版计算题共28页，您现在浏览的是第11页!十三、第七章计算题P234~235

融资融券相关计算2。保证金可用余额及计算。

保证金可用余额=现金＋∑（冲抵保证金的证券市值×折算率）＋∑[（融资买入证券市值－融资买入金额）×折算率]＋∑[（融券卖出金额－融券卖出证券市值）×折算率]－∑融券卖出金额－∑融资买入证券市值×融资保证金比例－∑融券卖出证券市值×融券保证金比例－利息及费用融券卖出金额=融券卖出证券的数量×卖出价格融券卖出证券市值=融券卖出证券数量×市价融券卖出证券数量指融券卖出后尚未偿还的证券数量“∑[（融资买入证券市值－融资买入金额）×折算率]”和“∑[（融券卖出金额－融券卖出证券市值）×折算率]”中的“折算率”，是指融资买入、融券卖出证券对应的折算率。当融资买入证券市值低于买入金融或融券卖出证券市值高于融券卖出金额时，折算率按100%计算。证券交易》考前辅导09版计算题共28页，您现在浏览的是第12页!十五、第九章计算题P264~266证券交易结算相关计算1。最低结算备付金限额=（上月证券买入额÷上月交易天数）×最低结算备付金比例上月证券买入额包括在证交所上市交易的A股、基金、ETF、LOF、权证、债券及未来新增的、采用净额结算的证券品种的二级市场买入金额，债券回购初始融出资金金额和到期购回金额，但不包括买断式回购到期购回金额；对于最低结算备付金比例，债券品种（包括现券和回购交易）按10%计收，债券以外的其他证券品种按20%计收。T+1日可用余额=帐户余额＋（T+0应收应付资金净额）－冻结金额－最低备付限额可用余额＞0时，即为该帐户T+1日可划出的最大金额。可用余额＜0时，结算参与人须在T+1日16：00交收前补足差额。证券交易》考前辅导09版计算题共28页，您现在浏览的是第13页!十七、第九章计算题P280证券交易结算相关计算3。全国银行间市场债券回购的清算与交收相关计算资金清算额分为首次资金清算额和到期资金清算额。到期资金清算额=首次资金清算额×（1＋回购利率×回购期限÷365）回购交易单位为万元，债券结算单位为万元，资金清算单位为元，保留两位小数。权证的的清算与交收相关计算。

P290权证交收履约保证金最低限额=MAX（上月权证日均买入金额，上月权证单日最高净买入额）×20%证券交易》考前辅导09版计算题共28页，您现在浏览的是第14页!7、考试时间到交卷时间系统会统一交卷，希望自己把握好个人做题的速度；8、要学会放弃，太难啃的计算题，就不要让自己在上面耽误太多时间，不值得；如果觉得有时间去做，可以标记它，等回头再去看，这样的话不会影响其他的题目的做答。9、考试为抽题，各人考试试题不一样，注意不要看人家的，有可能弄巧成拙；10、在考试软件的右上方有时间，注意看着；要务是保证所有的题要做完，切记、切记！（都是客观题，即使不会也应把全选完，如果没有做完的话那确实不应该！）11、考试采用标准化客观试题，题型为单选、多选和判断题。每科目总分100分。每科目总题量为160道试题，其中单选题和判断各是60题，每题0.5分；多选40道，每题1分，考试时间为120分钟（其中10分钟用来照相）。（考试题型、评分标准和考试时间以正式考试时为准，以上仅供参考。）根据考试大纲要求看书，根据习题把书上的知识点画出来，书至少要看二遍。很累，但很有效。证券交易》考前辅导09版计算题共28页，您现在浏览的是第15页!一、第二章计算题

P41应计利息额=债券面值×票面利率÷365（天）×已计息天数例题（一）某债券面值100元，票面利率为5%，起息日日8月5日，交易日是12月18日，求交易日挂牌显示的应计利息？解：已计息天数=（27+30+31+30+18）=136天应计利息额=100×5%÷365×136=1.86元注：交易日挂牌显示的每百元应付利息额是包括交易日当日在内的应计利息额。所以计算天数时要算头算尾（起息日和交易日都要计算在内。）若债券持有到期，则应计利息额是自起息日至到期日（不包括到到期日）的应计利息额。（计算天数时要算头不算尾）证券交易》考前辅导09版计算题共28页，您现在浏览的是第16页!三、第二章计算题

P55投资者的交易盈亏计算1。例题（三）某投资者某年10月17日在沪市买入2手X国债（该国债的起息日是6月14日，按年付息，票面利率为11.83%），成交价132.75元；次年1月16日卖出，成交价130.26元。然后，于2月2日在深市买入Y股票（属A股）500股，成交价10.92元；2月18日卖出，成交价11.52元。假设经纪人不收委托手续费，对国债交易佣金的收费为成交金额的0.2‰，对股票交易佣金的收费为成交金额的2.8‰，则该投资者盈亏如何？解：1.买入国债的实际付出。已计息天数=（17+31+31+30+17）=126天应计利息额（2手）=1000×11.83%÷365×126×2=81.68元（1手为1000元）买入国债成交金额（2手）=净价交易额+应计利息总额=2×1327.5+81.68=2655+81.68=2736.68元买入国债佣金=2736.68×0.2‰=0.547元＜1元（按1元算）则：买入国债的实际付出=2736.68+1=2737.68元证券交易》考前辅导09版计算题共28页，您现在浏览的是第17页!接上页解：3.买入股票的实际付出。Y股票成交金额（500股）=500×10.92=5460元股票佣金=5460×2.8‰=15.29元深圳股票免A股过户费，买入不收印花税则买入Y股票实际付出=成交金额+佣金=5460+15.29=5475.29元4.卖出股票的实际收入。Y股票成交金额（500股）=500×11.52=5760元股票佣金=5760×2.8‰=16.13元印花税=5760×1‰=5.76元深圳股票免A股过户费，则卖出Y股票实际收入=成交金额-佣金-印花税=5760-16.13-5.76=5738.11元股票买卖差价=卖出收入－买入付出=5738.11－5475.29=262.82元＞0说明是盈利最终：国债盈利0.70元；股票盈利262.82元。证券交易》考前辅导09版计算题共28页，您现在浏览的是第18页!五、第三章计算题

P126上市开发式基金申购赎回计算。例题（五）某投资者通过场内投资1万元申购上市开放式基金，假设管理人规定的申购费率为1.50%，申购当日基金份额净值为1.0250元，则其申购手续费、可得到的申购份额及返还的资金余额各是多少？解：净申购金额=10000÷（1＋1.5%）=9852.22元申购手续费=10000－9852.22=147.78元申购份额=9852.22÷1.0250=9611.92份因场内份额保留至整数份，故投资者申购所得份额为9611份，不足1份部分的申购资金零头返还投资者。实际净申购金额=9611×1.0250=9851.28元退款金额=0.92×1.0250=0.94元即投资者投资1万元申购基金，可得9611份基金单位，并得到返还的申购资金零头0.94元。证券交易》考前辅导09版计算题共28页，您现在浏览的是第19页!七、第三章计算题P132权证相关计算。涨幅价格=权证前一天收盘价＋（标的证券当日涨幅价格－标的证券前一日收盘价）×125%×行权比例跌幅价格=权证前一日收盘价－（标的证券前一日收盘价－标的证券当日跌幅价格）×125%×行权比例计算结果≤0时，权证跌幅价格为0。注：“标的证券当日涨幅价格”、“标的证券当日跌幅价格”是指标的证券的当日涨跌幅限制的最高、最低价；在计算价格时，每一步的计算结算，需先四舍五入至最小价格单位。证券交易》考前辅导09版计算题共28页，您现在浏览的是第20页!八、第三章计算题P134可转换债券转股相关计算。可转债转换股份数（股）=（转债手数×1000）÷当次初始转股价格注：若出现不足转换1股的可转债余额时，在T+1日交收时公司通过结算公司以现金兑付。例题（八）某投资者当日申报“债转股”100手，当次转股初始价格为每股10元。那么，该投资者可转换成发行公司股票的股份数为多少？解：可转债转换股份数=（100×1000）÷10=10000股证券交易》考前辅导09版计算题共28页，您现在浏览的是第21页!十、第九章计算题P278回购交易清算与交收相关计算。例题（十-1）某客户持有上证所上市96国债（6）现券1万手。该国债当日收盘价为121.85元，当月的标准券折算率为1.27。该客户最多可回购融入的资金是多少（不考虑交易费用）？解：回购可融入资金=1000×1.27=1270万元（注：回购可融入资金的额度取决于客户持有的标准券库存数量，而与其持有现券当时的市值无直接关系。）例题（十-2）某证券公司持有一种国债，面值500万元，当时标准折算率为1.27。当日该公司有现金余额4000万元。买入股票50万股，均价为每股20元；申购新股600万股，价格每股6元。问：为保证当日资金清算和交收，该公司需要回购融入多少资金？库存国债是否足够？（不考虑各项税项）解：买股票应付资金=50×20=1000万元申购新股应付资金=600×6=3600万元应付资金总额=1000＋3600=4600万元需回购融入资金=4600－4000=600万元该公司标准券余额=500×1.27=635万元库存国债足够用于回购融入600万元。（635＞600）证券交易》考前辅导09版计算题共28页，您现在浏览的是第22页!第二部分要求熟悉的计算题本部份的计算题内容：十一、证券交易公开信息相关计算十二、十三、十四、融资融券相关计算十五、十六、十七、证券交易结算相关计算证券交易》考前辅导09版计算题共28页，您现在浏览的是第23页!十二、第七章计算题P234~235融资融券相关计算1。融资融券保证金比例及计算。客户融资买入证券时，融资保证金比例不低于50%。融资保证金比例：指客户融资买入时交付的保证金与融资交易金额的比例。融资保证金比例=[保证金÷（融资买入证券数量×买入价格）×100%]融券保证金比例：指客户融券卖出时交付的保证金与融券交易金额的比例。客户融券卖出时，融券保证金不低于50%。融券保证金比例=[保证金÷（融券卖出证券数量×卖出价格）×100%]证券交易》考前辅导09版计算题共28页，您现在浏览的是第24页!十四、第七章计算题P234~235融资融券相关计算3。维持担保比例：指客户担保物价值与其融资融券债务之间的比例。维持担保比例=（现金＋信用证券帐户内证券市值）÷（融资买入金额＋融券卖出证券数量×市价＋利息及费用）客户维持担保比例不得低于130%。当