油用牡丹种植项目商业计划书 油用牡丹种植项目企划书

第第10页共95页目录第一章总论项目提要项目名称项目主管单位项3建设单位及法人代表项4建设技术依托单位项5性质项6建设地点项7建设目标项目主要建设内容及规模项目建设期项目投资规模与资金来源项目效益编制单位项目可研报告编制依据项目主要技术经济指标可行性研究项目建设的可行性制约因素及解决方案可行性研究结论与建议第二章项目建设的必要性与市场分析项目建设的背景和由来项目建设的必要性本项目的建设是保护国家粮油安全，构建和谐社会的重要举措本项目的建设是应用现代科学技术发展油用牡丹产业的需要本项目的建设是推进退耕还林、消灭宜林荒山、美化和绿化某某区、保护生态环境、促进生态建设的需要本项目的实施是节约农用耕地、发展绿色食品、优化人民群众食用油结构、提高人民健康水平的需要本项目的实施是拓宽就业门路、增加农民收入的有效途径本项目的实施是实现某某省油用牡丹产业发展规划的需要项目的市场分析我国食用植物油市场现状油用牡丹产品的竞争优势牡丹籽油的市场分析与预测牡丹籽粕的市场分析第三章项目建设条件分析自然地理条件分析地理位置地形地貌水文河流气候土壤社会经济状况行政区划及人口概况社会经济概况劳动力资源情况土地资源情况建设单位基本情况科技支撑单位支撑单位简介油用牡丹研究在全国的地位油用牡丹研究在全国的优势油用牡丹科研技术团队支用牡丹科研与开发条件平台油用牡丹发展存在的主要问题第四章项目建设目标建设目标指导思想与原则指导思想建设原则第五章项目建设方案项目布局布局原则布局方案建设内容营造林工程种苗工程油用牡丹加工生产线建设技术措施种苗繁育工程技术措施油用牡丹新建示范基地新建油用牡丹加工生产线技术附属工程与设备经营管理模式第六章项目消防和安全生产消防基地消防消防设施和设备油用牡丹林防火劳动安全节能节水第七章环境影响评估环境现状建设项目对环境的影响分析环境保护措施水土保持措施基地生态环境保护措施生物多样性保护措施森林资源保护措施环境影响评价第八章招标方案招标范围招标工作的组织形式招标方式第九章项目运营管理基本思路运行方案基本原则发展模式融资模式产业带动土地流转基地建设返租倒包基地管理账务管理生产管理收益分配农资、产品购销价格及盈利分配牡丹籽产品收购结算总额分配企业产品加工、销售利润分配组织管理项目领导小组企业项目建设机构设置、职责与定员专业合作社组织管理决策管理项目管理财务管理人事管理培训管理监督管理实施步骤基地建设精炼油厂第十章项目实施进度安排建设期限实施的工作内容建设期限及建设进度第十一章投资估算与资金来源投资估算的编制依据主要项目取费指标投资估算的范围投资估算种苗基地工程投资估算种植基地工程投资估算设备及土建投资估算投资估算建设资金筹措第十二章项目综合评价经济效益分析基础数据和参数的选取产品产量和经营收入总成本估算财务评价生态效益分析社会效益分析风险评价第十三章项目可行性研究的结论和建议投行性研究的结论2作建议第一章总论项目提要项目名称油用牡丹种植示范基地建设项目主管单位某某市农业委员会项目建设单位及法人代表项目建设单位：某某农业科技有限公司项目建设技术依托单位某某林业科学院项目性质新建项目建设地点项目建设区域范围：项目覆盖某某市某某区所辖某某、某某、新华个街道办事处和某某、枣庄、某某、某某等个乡镇的各个适宜种植的行政村。项目建设目标采用“公司基地合作社农户”经营管理模式，利用高产优质种苗繁育的先进科学技术，使用二年生油用牡丹大苗，半机械化移栽到地，成片开发的科技创新方法，实行集约化经营，建成和改造公顷（万亩）优质高产油用牡丹种植示范基地，在今后的年的时间内，稳定提供万斤一一万斤以上的油用牡丹籽原料。具体目标为：新建油用牡丹种植示范基地面积万亩，达盛产期后年产油用牡丹籽万斤以上；建设油用牡丹种苗繁育圃亩，年繁育高产优质油用牡丹种苗亿株以上，可供万亩以上种植基地的栽培需求；新建年产牡丹籽油吨以上的油用牡丹现代化深加工生产线条。项目主要建设内容及规模按连片开发的模式，建立个两千亩以上规模的优质、高产油用牡丹种植示范基地。具体：新建和改造油用牡丹种植示范基地面积公顷（万亩）；建立油用牡丹良种繁育基地公顷（亩），全部为种苗繁育基地。项目建设期本项目建设期为年，即年。项目投资规模与资金来源投资规模：项目总投资为万元。其中：工程建设费用万元，占项目总投资的％;工程建设其它费用万元，占项目总投资的％;TOC\o"1-5"\h\z预备费万元，占项目总投资的％;建设期利息万元，占项目总投资的9铺底流动资金万元，占项目总投资的。资金筹措：由项目建设单位自筹资金万元，占；银行借贷或外部融资万元，占；争取国家及地方财政补贴万元，占4项目效益经济效益项目以年为计算期，项目实施年时平均年产牡丹籽万斤，第年开始可以达到年产油用牡丹籽万斤的项目设计要求，总项期年可生产油用牡丹籽万斤—一万斤以上，实现年产值约亿元—-亿元；生产牡丹籽油及其他系列产品，产值约亿元。项目投资回收期为年。生态效益油用牡丹是很好的生态树种，栽植密度株亩，可以年不换茬，且不与粮争地，堪称铁杆庄稼。而且该植物耐干旱、耐贫瘠、耐高寒，可以绿化荒地，保持水土、净化空气、维持生态平衡等多种功能。油用牡丹年已被列为千万亩森林增长工程的绿化树种之一，项目建成后，可实现造林绿化万亩面积的效应，生态效益显著。社会效益油用牡丹是多年生作物，可谓“一人栽植，终身受益”。可以在房前屋后、田坎路边、荒坡荒地栽植生长，油用牡丹在春季花色艳丽，气味芳香，具有较高的观赏价值，发展其产业，不仅可以吸纳富余劳动力，还可以带动多项产业的发展，对加快新农村建设步伐、促进农村经济发展、必将产生积极的社会效应。总之，发展油用牡丹种植示范基地，可以实现资源的定向培育，规模化、产业化发展，有利于农业产业体系的发展壮大。同时，项目建设利用先进的农业科技成果，促进油用牡丹科研成果的转化，有利于进一步提高油用牡丹科研水平和经营水平。编制单位某某市某某农业科技有限公司项目可研报告编制依据《中华人民共和国森林法》；《农民专业合作社法》；《国家林业局《关于发展木本油料产业发展的意见》；《国务院办公厅关于促进油料生产发展的意见》；《林业建设项目可行性研究报告编制规定（试行）》；《国民经济和社会发展第十二个五年规划纲要》；《油用牡丹栽培技术规程》《油用牡丹产业基地建设技术方案》；《林业建设项目可行性研究报告编制规定》0某某省千万亩森林增长工程管理办法》；《油用牡丹营造林工程建设项目文件组成及密度要求》；2造林技术规程》《育苗技术规程》《林木良种审定规范》5某某省低产经济林改造工程管理办法》；项目区调查资料和某某市某某农业科技有限公司提供的资料。项目主要技术经济指标表项目主要技术经济指标一览表序号项目名称单位数量备注

基地建设面积亩高产、优质种植示范基地亩良种繁育基地亩产量牡丹籽含油率牡丹籽出油率〜单位产量牡丹籽单位产量公斤亩牡丹籽油单位产量公斤亩牡丹籽粕单位产量公斤亩总产量牡丹籽产量万斤牡丹油产量万斤牡丹粕产量万斤项目总投资万元建设投资万元占建设期利息万元占铺底流动资金万元占财务分析指标年均收入万元

年均总成本万元年均利润万元项目财务内部收益率财务净现值（基准收益率）万元项目投资回收期年投资利润率资金来源申请银行贷款万元占公司自筹万元占地方财政补贴万元占可行性研究项目建设的可行性国家经过近年的油用牡丹科技攻关，已选育出一批优质高产优质的油用牡丹新品种和研究出油用牡丹丰产栽培技术，已制定了企业的“油用牡丹种植示范”技术标准，有技术力量雄厚的技术依托单位。项目建设的技术条件成熟，为项目的顺利实施奠定了坚实的基础。项目建设除了严格按照国家和某某省的有关技术标准进行设计、施工外，将采用国内最先进的栽培技术和管理经验，为项目提供有力的技术支撑。有关技术经济指标分析表明，该项目财务状况较好，项目财务内部收益率为7高于的基准收益率，项目投资利润率为8是经济效益十分可观的项目。项目的实施有助于开创并做大做强某某地区的木本油料产业，每年可创造近一亿元的产值，是一个利国利民的好项目。项目区毗邻中国药都亳州，光、热、水、土及地貌类型等自然条件适合发展油用牡丹生产。项目建设期内，在整地、施肥、有害生物防治方面将采取严格的环保措施，不会对环境造成破坏。新建油用牡丹种植示范基地能有效增加森林植被，提高森林覆盖率，改善区域自然条件，增加生态系统中的生物量，对项目区保持水土、涵养水源、维护生态平衡、固氮释氧、净化空气有直接作用，生态效益较明显。项目建设符合国家大力发展木本油料产业的政策，具有国家相关产业政策的支持。制约因素及解决方案主要制约因素有：①农民以土地承包权入股的组织工作面广、量大。②各有关政府对项目的支持力度。③银行信贷资金到位的及时性。④财政专项经费到位时间与数量。⑤种苗优质率和供应问题。主要解决方案：①正确处理公司、合作社、农户、土地承包权所有者利益关系，通过宣传和利用当地有一定权威的村干部和有影响的农民做好农民的组织工作。②当地政府高度重视本项目的建设，期待早日实施，并出台了相关支持措施，当地政府的支持与重视对本项目实施非常有利。③积极与银行对接，主动向银行和政府部门汇报，争取信贷资金和财政专项资金及时到位。④依托技术单位，先行培育优质种苗，以确保种苗的质量和数量，满足需求。可行性研究结论与建议某某区气候环境等方面非常适宜油用牡丹生产，现有低产低效和可开发的土地万亩以上左右，可满足本项目实施的需求。项目投资商的经济实力雄厚，有多方面的筹资渠道，项目建设符合国家政策需求，项目的财务内部收益率、投资回报率都很理想，属于高收益、低风险项目。目前国家已制订了油用牡丹发展规划，计划在未来〜年内将木本油料种植面积扩大到万亩以上，木本油料产量提高到万吨以上，人均木本油消费量占食用油的比例提高到以上。这为本项目的实施提供了广阔的发展前景。该项目的建设可调整农业生产结构，美化某某区的田园乡村，增加某某区生态环境的蓄水保水能力，扩大某某区绿化植被，净化某某区的水体和大气，有益于某某区生态环境的整体改善。并能大规模地提供农村劳动力就业岗位，大幅度提高农业经济总量，增加农民收入和地方税收。总之，本项目是一个利国利民的好项目，项目的实施条件也已具备，项目总体上是完全可行的。建议尽早实施。第二章项目建设的必要性与市场分析项目建设的背景和由来发展油用牡丹产业是党中央国务院站在保障我国粮油安全，促进农民增收致富的战略高度作出的重大决策。国家已在“十二五”期间加大了对油用牡丹产业的政策扶持力度。某某区万亩油用牡丹种植示范基地的建设，在某某经济发展规划带和人文生态旅游带的规划之内，符合某某省政府重点项目优先扶持的要求。某某区的地质、气候条件适宜于油用牡丹的生长，有利于发展油用牡丹产业。某某区低产低效和可开发地土地面积约万亩以上。根据具体情况测算，可开发的面积大约多万亩以上。能够满足万亩油用牡丹种植示范基地建设的需要。某某区可进行油用牡丹生产基地建设的土地虽然处于低产低效与闲置撂荒状态的平原耕地，开发建设的成本与其他丘陵与山区地区比较，至少要降低以上。某某区进行万亩油用牡丹生产基地的建设，可形成年产万斤油用牡丹籽基地，深加工产品的产值达到数十亿元以上。可建成年产牡丹籽油万吨的油脂加工基地，并进行牡丹籽粕及其他系列牡丹产品的开发，实现年加工产值收入达亿元以上。可为农村劳动力提供个以上的就业岗位和个以上的短期就业机会。每年可为农村经济增加亿元以上的有效产值。每年可为当地农民增加亿元以上的总收入。每年可为地方财政增加数千万元的税收。同时，由于大田种植油用牡丹不仅具有水源涵养和净化效益，而且油用牡丹常年翠绿，花期较长，还是景观绿化树种。所形成的油用牡丹基地对改善和美化当地生态环境和乡村，必然产生明显的效果。某某区进行万亩油用牡丹生产基地建设与改造，是某某区致力于大力发展特色农业、生态农业、高优农业的优选项目，同时也是某某区培植环保型、生产型、税源型的优选项目。因此，如何发展某某区油用牡丹产业，做大做强油用牡丹产业并使之成为某某区的优势产业，使某某区成为国内外知名的油用牡丹之乡是摆在某某区人民和某某地区各级政府面前的课题。某某市某某农业科技有限公司对发展某某区油用牡丹产业进行了认真分析和调研，决定投资建设本项目并对项目进行可行性研究，提出了本《研究报告》。项目建设的必要性本项目的建设是保护国家粮油安全，构建和谐社会的重要举措随着经济建设的快速发展，人与耕地之间的矛盾将更加严峻。发展低产低效和撂荒的土地种植油用牡丹，既不与人争田，也不与粮食争地，还能充分利用土地资源，保护耕地。某某市年牡丹籽总产量达到万斤，以油用牡丹平均产籽斤亩计算，则可相当于置换出万亩耕地用来种植粮食。因此，发展油用牡丹产业，可以提高土地资源利用，增加食用油供给能力，维护国家粮油安全，构建和谐社会。本项目的建设是应用现代科学技术发展油用牡丹产业的需要长期以来，全国的油用牡丹产业处于粗经营、低效益的发展阶段，主要问题：一是产业经营粗放，规模化、标准化程度低；二是科技含量低，科技支撑不强，经营管理水平不高，经济效益差；三是油用牡丹加工以小作坊为主，产品结构单一，质量档次低，缺乏有辐射带动力的龙头企业和有竞争力的拳头产品。本项目的实施将采用油用牡丹种植上最先进的科研成果，建立油用牡丹新品种高产种植示范基地，实现科学化经营，实现产量上的突破（力争达到每亩产籽斤以上），为全国油用牡丹生产做出示范。本项目的建设是推进美好乡村、消灭宜林荒地、美化和绿化某某区、保护生态环境、促进生态建设的需要油用牡丹是国花牡丹的一种，亦是观赏价值极高的绿化树种，适应性强，耐干旱瘠薄，更适合某某皖北大平原地区生长，是实施土地增效，绿化乡村、改善生态条件的优良树种。某某市继“消灭宜林荒地，全面绿化达标”后，又相继实施了生态公益林补偿工程、防护林工程、退耕还林工程，着力于建立美好乡村，本项目的建设有利于发展非公有制造林，开展全民自发植树造林活动等，能在巩固林业生态建设成果的基础上，进一步推进退耕还林，宜林荒地造林，美化和绿化某某区，提高全区森林覆盖率，完备某某区林业生态体系，并能实现林业的最佳经济效益，构建和谐社会，实现强区富民的目标，具有深远的历史意义。本项目的实施是节约农用耕地、发展绿色食品、优化人民群众食用油结构、提高人民健康水平的需要油用牡丹对土地要求不严，一般的酸性红壤和黄壤均可种植，以疏松深厚、肥沃、排水良好的沙壤土最为适宜。发展油用牡丹产业可以充分利用低产低效的农业土地资源，不需占用农用耕地。油用牡丹与油茶、油橄榄、核桃并称为国家重点扶持的四大木本油料植物，牡丹籽油不饱和脂肪酸含量以上，远高于菜籽油、花生油和豆油，尤其难能可贵的是其中多不饱和脂肪酸亚麻酸（属3系）含量超过，是橄榄油的倍，是与橄榄油相媲美的高档植物油。与市场上其它各种高端食用油相比，牡丹籽油更有益于人类健康的食用油。牡丹籽油是一种绿色食品，发展油用牡丹产业，优化人民群众食用油结构，提高人民健康水平的需要。本项目的实施是拓宽就业门路、增加农民收入的有效途径从实践经验来看，近年来，在政府引导和扶持下发展起来的油用牡丹产业，已经为当地农民带来了可观的经济收入，农民普遍都产生了一个认识，即油用牡丹里的“钱力”比田里其他粮食作物的“钱力”大得多。而且，大力发展油用牡丹种植示范基地，需要部分长期劳动力和大量短期劳动力，这为当地农民拓宽了就业门路，同时也就增加了农民收入。本项目的实施是实现某某省油用牡丹产业发展规划的需要某某省是全国油用牡丹产业发展的核心区，根据某某省政府规划，到年，全省将力争建成木本油料种植基地面积万亩以上，年总产量万吨，木本油料产业年产值达到亿元。项目区地处某某省近年来全力打造的人文生态和经济发展“皖北产业带”中，因此本项目的实施有利于促进某某省油用牡丹产业发展规划的实现。项目的市场分析我国食用植物油市场现状（）食用油消费增速快，但消费量不足。油脂是人体不可少的营养物质，随着全球人口增长和人民生活水平提高，全球食用油的消费是逐年增长。我国是人口大国同时也是食用油消费大国，食用油特别是食用植物油的消费量随着人们生活水平的提高而快速增长。据统计，多年来我国人均食用植物油消费为公斤，近年来则为公斤，增加了近公斤。即使是这样，与欧美发达国家人均年消费公斤相比，还有较大的差距。（）食用油消费结构不合理。牡丹籽油作为高档木本食用植物油，在我国食用油消费总量中比例很小，而欧美发达国家高档木本食用植物油（橄榄油）的消费量则占食物油总消费量的以上，差距极大。（）食用油供给不足严重依赖进口。据统计，我国国产食用植物油仅为万吨，而进口食用植物油却达到万吨，占全年国内消费量的，而且，我国食用植物油的进口量每年都以两位数的比例上升。（）由于我国耕地少，大规模发展豆油等与粮食争地的植物油生产是不可能的，这也是我国每年增加进口油的原因。.用牡丹产品的竞争优势牡丹籽油是绿色保健食用油营养价值高牡丹油也称牡丹籽油是从牡丹籽中提取的优质食用油，以不饱和脂肪酸为主，其油酸和亚油酸含量高达以上，比花生油、菜籽油、豆油等植物油含量都高，一般不含对人体有害的芥酸。牡丹籽油中单不饱和脂肪酸（油酸）的含量最高达0这是目前所知的所有食用油中最高的，其油脂配比含量比例被公认的是全球食用油中的理想黄金比例。优质牡丹籽油中的不饱和脂肪酸含量接近0并且脂肪酸平衡模式接近人体所需，其成分含量为：油酸〜8亚油酸〜1亚麻酸〜5牡丹籽油中饱和脂肪酸（）%单不饱和脂肪酸（）％多不饱和脂肪酸的这样一个比例完全符合营养学家所推荐的理想模式，其中的亚麻酸脂肪酸（）和亚油酸脂肪酸（）配比也是最符合营养学家所推荐的理想模式〜6牡丹籽油对于预防和治疗高血压、高血脂等常见心血管疾病有一定疗效，对糖尿病患者也有显著的食疗效果，且无任何不良反应。在我国医学名著《本草纲目》、《农息居饮食谱》、《中国中医药大辞典》中，都记载着丹皮（牡丹的根）、牡丹花具有助活血化瘀、清热润肺、解毒止痛、护发、减肥、清肠等效果，被誉为“东方的液体黄金”。止匕外，油用牡丹自身抗病虫害能力较强，一般不施用农药，没有农药残留，因此，牡丹籽油属于绿色无公害食用产品。随着人民生活水平的提高，优质保健食用油的需求量将逐渐扩大，牡丹籽油在食用油高端市场中所占的份额也相应增加，其开发前景广阔。牡丹籽油粕价值分析牡丹油粕是牡丹籽经提取牡丹籽油后的剩余物，其中含有左右的牡丹皂素。牡丹皂素属于三甙萜类皂甙，是一种优良的天然表面活性剂，具有高效的乳化、分散、润湿等表面活性，用途十分广泛。①牡丹皂素是新型低毒高效农药的主要配料之一，以牡丹皂素为主体精制而成的环保型农药助剂可广泛用于杀虫剂、杀菌剂、除草剂。同时由于牡丹皂素的驱避和生物激素作用，其本身也是一种很好的生物农药，还能刺激作物生长。②牡丹皂素的抗渗漏与抗炎症特征，在医药上具有消炎、镇痛、抗菌、止咳化痰之功效。③牡丹皂素水溶性好，泡沫丰富，去污力强，是洗涤用品工业、乳化剂工业的极佳选料。④利用牡丹皂素的溶血作用和鱼毒作用，可作为清池剂，杀死有害鱼类，而对虾和螃蟹无影响。提取牡丹皂素后的牡丹粕，采用生物工程技术，对其进行混菌固体发酵，从而生产出菌体蛋白，并可以任意比例添加制成各种预混或浓缩饲料。制成的饲料由于其适口性好，加之富含牡丹多糖和微量牡丹多酚等抗氧化活性成分，饲养的畜禽抗病能力强，肉质优异。另外，牡丹籽油粕还可进一步提取牡丹多糖（是一种类似灵芝多糖和人参多糖的高分子化合物，其杰出功效是降血糖、降血脂）、牡丹多酚、牡丹色素等多种有益化合物。油用牡丹是我国所特有的木本油料树种世界四大木本食用油料树种分别为：产于地中海沿岸的油橄榄，产于亚、非和南美三大洲的热带地区的油棕和椰子及主要分布主栽于我国黄河以南一长江流域以北的油用牡丹。我国拥有大力发展油用牡丹的丰富自然资源。油用牡丹综合利用的附加值高①牡丹籽油不仅可以食用，还是化工、医药方面的重要原材料。可制取油酸及酯类，可通过氢化制取硬化油生产肥皂和凡士林等，也可经极度氢化后水解成硬脂酸和甘油等工业原材料，用于制作注射用的针剂和调制各种药膏、药丸等。可以常用牡丹籽油治疗烫伤和烧伤以及体癣、慢性湿疹等皮肤病。目前我国用牡丹籽油作原料已成功开发出注射用的针剂和各种药膏、药丸等，精炼出了天然高级美容护肤系列化妆品。②牡丹籽榨油后的枯饼，通过深加工和综合利用可提取残油、茶皂素，用细菌发酵后作高蛋白饲料，还能通过粉碎作生物杀虫剂和机床的抛光粉等。③牡丹籽壳能提取糠醛、栲胶和木糖醇等，加工处理后可作活性碳或食用菌的培养基材料。牡3籽油的市场分析与预测随着绿色食品走近人们的生活，牡丹籽油这种高级保健食用油正逐渐进入老百姓的餐桌。在上海、北京等市场上，精制牡丹籽油呈现供不应求的状态。在世纪下半叶，中国的绝大多数家庭都是食用散装菜籽油。从年以后，越来越多的家庭开始食用色拉油。从此色拉油占据了中国家庭食谱中的主导地位。有专家预测，在不久的将来，牡丹籽油也必定会替代色拉油，这是发展的趋势。近年来，国际粮农组织已有意将牡丹籽油列为重点推广的健康型食用油，在日本、韩国、东南亚等地市场前景广阔。①以我国近年食用植物油总消费量算，在不增加消费量的前提下，每年国内的供给缺口植物油达多万吨；②以目前我国牡丹籽油年产量万吨算，仅占食用油的2要改变这一状况，把牡丹籽油这种高档、优质、健康食用油的消费比例提高到欧美国家的水平，我国牡丹籽油年产量就要提高到万吨，是现在年产量的倍。牡4籽粕的市场分析牡丹籽粕的市场主要体现在三个方面：一是用于提炼牡丹皂素，可直接出口欧美市场作为有机化工原料;二是用于国内加工成高营养的饲料;三是直接出口到东南亚各国。上述用途的年需求量不低于万吨。油用牡丹种植示范基地可行性研究报告油用牡丹种植示范基地可行性研究报告第第页共95页第十一章投资估算与资金来源投资估算的编制依据①本项目投资估算依据国家财政部《基本建设财务管理规定》的要求进行编制；②本项目投资指标依据某某省皖北地区社会经济发展水平；③本项目各项投资费用参照“林产工业规划概算编制办法”计算。主要项目取费指标根据上述估算依据结合林业行业的特点及本项目的运作方式，主要项目取费指标如下：新建示范基地、育苗基地土地租金元/年X亩；建设单位管理费按项目工程建设费用的％计算；建设单位开办费按项目工程建设费用的％5勘察设计费按项目工程费用的％计算；工程监理费按工程费用的％计算；基本预备费不可预见费按工程费用和工程建设其它费用之和的％计算；人工费按元/工日计算；

银行贷款利率按金融机构长期贷款基准利率计算。银行贷款利率按金融机构长期贷款基准利率计算。投资估算的范围投资估算范围包括：工程建设投资费用、工程建设其他费用、预备费、建设期利息和铺底流动资金。工程建设投资费用包括：育苗工程、营建工程、设备及土建工程等。工程建设其他费用包括：建设单位开办费、建设单位管理费、勘察设计费、工程监理费、土地租赁费。预备费：本次仅估算基本预备费（不可预见费）。投资估算种苗基地工程投资估算育苗工程费用包括材料费、人工费和附属设施费，根据估算依据、建设内容及项目用工、设施建设等取费标准进行计算，油用牡丹育苗工程费用为万元。按建设内容分，材料费万元，人工费万元，附属设施费万元。详见某某市油用牡丹农民专业合作社、某某市某某区亩油用牡丹基地建设育苗工程投资估算表（附表）。种植基地工程投资估算种植示范基地建设工程费用包括材料费、人工费和附属设施费，根据估算依据、建设内容及项目用工、设施建设等取费标准进行计算，油用牡丹种植示范基地工程费用为万元，油用牡丹种植示范单位面积投资为元亩（包括基础建设费用）。按建设内容分，材料费万元（育苗工程费用万即为种苗费，故未列入材料费中重复计算），其中新建万元（种苗费记入单位面积投资，并做元亩计算，故新建材料费应为元亩5，建成后万元（即元亩）；人工费万元，其中新建万元（即元亩），建成后万元（即元亩x年）；附属设施费万元（即元亩）。详见某某市油用牡丹农民专业合作社、某某市某某区

某某农业科技示范园万亩油用牡丹基地建设工程投资估算表（附表）。设备及土建投资估算设备及土建费用包括土建工程费用、加工厂设备与安装工程费用、环保及绿化工程费用，根据估算依据、建设内容及项目用工、设施建设等取费标准进行计算，设备及土建投资费用为万元。按建设内容分，土建工程费万元，加工厂设备与安装工程万元，环保及绿化工程万元。详见某某市油用牡丹农民专业合作社某某市某某区某某农业科技示范园区万亩油用牡丹基地建设设备及土建投资估算表（附表）。投资估算经估算，项目建设总投资为万元。（）按建设内容分:）建设投资万元，占。①工程建设费用万元，占8其中育苗工程万元，占9示范基地工程万元，占4设备及土建万元，占。②工程建设其他费用万元，占。其中TOC\o"1-5"\h\z建设单位开办费万元，占其建设单位管理费万元，占6勘察设计费万元，占0工程监理费万元，占6土地租赁费万元，占。③基本预备费万元，占。）建设期利息万元，占。以上详见某某市某某油用牡丹农民专业合作社某某市某某区某某农业科技示范园区万亩油用牡丹基地建设投资估算表（附表）和某某市某某油用牡丹农民专业合作社某某市某某区农业科技示范园区万亩油用牡丹基地建设总投资使用计划和资金筹措表（附表）。）铺底流动资金：流动资金采用扩大指标估算法，以经营成本的计算，铺底流动资金为流动资金的，即万元，占。详见某某市某某油用牡丹农民专业合作社某某市某某区某某农业科技示范园区万亩油用牡丹基地建设流动资金估算表（附表）。（）按投资年限分：年万元，占4年万元，占7年万元，占8年万元，占；年万元，占。详见某某市某某油用牡丹农民专业合作社某某市某某区某某农业科技园区万亩油用牡丹基地建设总投资使用计划和资金筹措表（附表）。建设资金筹措本项目总投资万元，其中：建设单位自筹资金万元，占；银行贷款万元，占；3%国家及地方财政补贴万元，占。详见某某市湄江油用牡丹农民专业合作社某某市某某区农业科技示范园区万亩油用牡丹基地建设总投资使用计划和资金筹措表（附表）第十二章项目综合评价经济效益分析基础数据和参数的选取()计算期与建设期本项目建设期从年〜年，共计年。本项目计算期从年〜年，共计算期年。()银行贷款银行贷款利率按金融机构长期贷款基准利率计算。()税费减免政策根据财政部、国家税务总局《关于林业税收政策问题的通知》(财税号)精神，“自年月日起，对包括国有企事业单位在内的所有企事业单位种植林木、林木种子和苗木作物以及从事林木产品初加工取得的所得税暂免征收企业所得税”。()基准收益率。产品产量和经营收入()产品产量①单位面积产量：油用牡丹新建第年进入初果期，第年达到正常产量，优质高产油用牡丹种植示范基地各年度每亩牡丹籽、牡丹籽油、牡丹籽粕产量预测详见表表油用牡丹籽、牡丹油、牡丹籽粕产量预测表（斤亩）项目产量牡丹籽牡丹油牡丹籽粕②总产量：根据建设规模和单位面积产量预测，计算期内可产牡丹籽万公斤，牡丹籽油万公斤，牡丹籽粕万公斤。（）经营收入①产品价格：根据目前市场调查数据综合确定牡丹油价格为元公斤，茶籽粕元公斤。②经营收入：计算期内（年，下同）经营收入为万元，其中牡丹籽油收入万元，牡丹籽粕万元。详见某某市某某油用牡丹农民专业合作社某某市某某区某某农业科技示范园万亩油用牡丹基地建设经营收入估算表（附6。总成本估算（）主要计算指标）材料费①肥料：油用牡丹专用肥价格为元公斤，亩，元亩。②农药：元亩x年。③其他材料费（含加工所需其他添加物、加工厂水电费等）：按公斤籽元计算。）人工费①抚育：含追肥工日亩，即元亩。②病虫害防治：工日亩，即元亩。③管护：工日亩，即元亩。④采运与翻晒：按公斤籽元计算。⑤其他人工费（含加工费、搬运费等）：按公斤籽元计算。）维修费：按建构筑物折旧费的计算。）管理费：按经营收入的计算。）折旧与摊销：建设期内不提折旧与摊销。采用直线法折旧，营林工程和构建筑屋折旧年限为年，残值率为。摊销采用年限平均法，不计残值，无形资产摊销年限年，递延资产摊销年限年。因为约定保留小数点后两位，会使得某些折旧或摊销无法平分，故均在最后一年通过补偿或扣除，使估算结果保持一致。）土地租金：元亩。（）总成本费用估算总成本费用万元，年均成本万元。TOC\o"1-5"\h\z①材料费万元，占总成本费的。②人工费万元，占总成本费的。③维修费万元，占总成本费的2④管理费万元，占总成本费的6⑤财务费万元，占总成本费的1⑥折旧与摊销万元，占6⑦土地租赁费万元，占0⑧固定成本和可变成本固定成本万元，可变成本万元。⑨经营成本万元，年均经营成本万元。以上详见某某市某某油用牡丹农民专业合作社某某市某某区某某农业科技示范园区万亩油用牡丹基地建设营运成本估算表（附表I。财务评价（）评价依据TOC\o"1-5"\h\z①《林业项目可行性研究与经济评价手册吉林摄影出版社，；②国家发改委和建设部颁发的《建设项目经济评价方法与参数》（第三版，年）；③《营造林工程建设项目文件组成及深度要求》中华人民共和国行业标准；④《投资项目可行性研究指南》中国电力出版社，2（）财务盈利能力分析①财务现金流量分析项目累计净现金流量万元，年均万元；项目财务内部收益率7在基准收益率为时，财务净现值万元，静态投资回收期年（含建设期）。详见某某市某某油用牡丹农民专业合作社某某市某某区某某农业科技园区万亩油用牡丹基地建设现金流量表（附表）。②利润计算期内项目利润为万元，年均万元。详见某某市某某油用牡丹农民专业合作社某某市某某区农业科技示范园区万亩油用牡丹基地建设损益表（附表1。静态财务盈利率：投资利率为8③清偿能力分析项目从第年开始还本付息，年（含建设期年）全部还完，还款期内项目可用于还本付息资金来源主要是折旧和摊销等，项目还贷能力强。详见某某市某某油用牡丹农民专业合作社某某市某某区农业科技示范园区万亩油用牡丹基地建设银行借款还本付息计算表（附表0。盈亏平衡分析分别以所有基地分均投产的第一年l年）和所有基地分均达到正常产量的第一年（年）计算盈亏平衡点，以当年实现盈亏平衡的牡丹籽产量与预测当年的产量的百分比表示盈亏平衡点。即所有基地分均投产的第年产量达到设计产量的和所有基地分均达到正常产量的第年产量达到设计产量的时即可实现盈亏平衡。生态效益分析（）水源涵养和净化效益油用牡丹项目属于森林植被的组成部分，本项目所形成的油用牡丹基地林带对于改善某某区农业科技示范园区土