财务岗位职责说明书（共3篇）

第23页共23页财务岗位职责说明书〔共3篇〕第1篇：财务部岗位职责说明书1财务部职能和职责1.1部门职能：根据企业会计准那么等相关法律法规和公司财务管理制度，履行财务制度体系建立、全面预算管理、会计核算管理、资金管理、应收账款控制、资产管理、本钱管理、税务管理和票务管理等财务工作职能，为实现企业战略目的和年度经营方案提供强有力的财务保障。1.2部门职责：1.2.1严格执行各项财务管理制度。1.2.2制定详细的会计核算标准、核算标准制度。1.2.3开展决算、清算、汇算等会计核算工作。1.2.4组织编制、审核各类财务报表、附注及财务分析^p报告，编制、审核公司的会计凭证。1.2.5牵头组织公司全面预算管理工作，审核各项超预算工程与预算外工程合规性、合理性。1.2.6组织编制年度资金需求方案，拟定年度融资方案及财务费用预算表。1.2.7建立和维护融资渠道，选择融资方式并制定公司融资方案，降低融资本钱。1.2.8调度公司经营资金，制定和审批年度、月度运营资金使用方案。1.2.9汇总、编制公司资金收支方案，合理调配资金，定期对资金使用情况进展分析^p、反应。编制应收账款明细，催促各项资金的回收。1.2.10参与建立客户信誉体系建立。根据客户的信誉等级，按合同条款及客户赊销信誉政策，审核、控制经营部的发货。1.2.11制定存货、固定资产等资产盘点方案，并组织开展年度1盘点工作。1.2.12跟踪在建工程完工进度，及时对开工工程进展核对并完成相应的固定资产结转。1.2.13审核存货收发业务单据、报表。审核存货及资产报废。1.2.14协助外部审计部门、税务部门完成固定资产盘点工作。1.2.15组织公司税务筹划、税务申报与缴纳工作。配合完成税务局对公司的税务检查。1.2.16结合公司的实际需要，购置各种支票、收据、有价证券等相关单据。1.2.17建立、完善部门各类管理规章制度、流程，并严格执行。做好财税方面有关证照的年检，加强财务人员的培训和部门建立。1.2.18完成公司领导交办的其他工作和协助有关部门完成与本部门相关的职能工作。2财务部各岗位职责和权限2.1财务经理岗位职责和权限2.1.1财务经理岗位职责2.1.1.1掌握国家的财经政策、法规、条例和上级有关主管部门制定的财会、方案统计、工程建立的制度规定及管理方法，结合公司实际组织制定公司财务管理制度，并负责贯彻施行。2.1.1.2负责组织和领导本公司的财务工作。根据相关法规和公司财务管理制度制定详细的会计核算标准、核算标准制度。2.1.1.3负责制定本公司财务岗位职责，进展岗位考核，保证公司财务工作落到实处。2.1.1.4负责财务监视与管理工作。监视产品采购与入库工作，确保入库记录与记账的真实、准确监视库存产品保管与出库工作，定期组织盘存。监视催促应收账款的回收与检查，组织对不良债权处置定期组织固定资产、流动资金清查、核实22.1.1.5组织公司本钱核算。根据公司消费特点完善本钱核算管理方法，组织本钱费用分析^p，深化挖潜降低本钱的可能，进步效益，提出本钱控制指标建议。参与公司销售基准价格制定及修订、采购基准价格制定及修订。2.1.1.6参与企业筹资和投资决策，参经济合同和经济协议的研究、审查。2.1.1.7完善公司内部控制制度建立和财务风险管理。标准业务流程，进步公司内部控制管理程度。2.1.1.8组织编制财务报告及相关管理报表，并对财务报告进展审批。定期向总经理或公司股东报送财务报告及相关管理报表。对会计信息的真实性和及时性承当直接责任。2.1.1.9组织公司财务分析^p。定期组织编制财务状况说明书，分析^p公司偿债才能、经营才能、盈利才能、成长才能，并提出财务建议组织对公司对外投资工程的财务分析^p与评价，并提出财务建议。2.1.1.10组织年度预算、决算的编制、控制、分析^p。根据公司经营目的，组织和指导各部门编制财务预算汇总各部门预算，组织编制公司财务预算、本钱方案、利润方案根据公司经营情况，组织审核修正财务预算，并及时反应各单位预算的执行情况，使预算管理落到实处。2.1.1.11标准会计档案管理，保证会计资料的平安完好。2.1.1.12监视、控制及统一管理相关对外报送的财务资料和统计资料。2.1.1.13承受和配合内部和外部的审计、检查工作，及时纠正违规事项。2.1.1.14加强与银行、税务、财政、审计等部门的沟通和协调，并保持良好关系。2.1.1.15做好本部人员的继续教育等培训工作。2.1.1.16负责协调财务部与其他各部门之间的工作关系。2.1.1.17公司领导交办的其他事项。32.1.2财务经理岗位权限2.1.2.1对外投资工程的评价权2.1.2.2对公司所有购销合同的监视执行权2.1.2.3对公司筹资方式的建议权2.1.2.4对各部门预算的审核和修改建议权2.1.2.5对重大事项会计处理方式的决定权2.1.2.6对各类报表，财务报告的审批调整权2.1.2.7对下级工作有检查权2.1.2.8对下级在工作中的争议的裁判权2.1.2.9对各项费用开支监视审核权2.1.2.10对限额资金使用有批准权2.1.2.11有对直接下级岗位调配的建议权、任命的提名权和奖惩建议权2.1.2.12对所属下级的管理程度、业务程度和业绩有考核评价权2.2主办会计岗位职责和权限2.2.1主办会计岗位职责2.2.1.1协助财务经理制定各部门与本部门工作规划2.2.1.2按财务管理标准和报销付款审批程序的规定，严格审核公司的各项费用或款项报销的单据，保证报销原始凭证的真实性、合法性、合规性。2.2.1.3日常账务处理。审核记账凭证会计分录的正确性，以保证会计报表的正确无误。2.2.1.4监视资金使用情况。编制资金方案并合理安排使用资金，审核各项资金的支付，加强资金管理。及时记录资金增减变动情况，按照规定编制报表，正确反映资金动态。2.2.1.5编制财务报告和进展财务分析^p。编制季度、半年度、年4度财务报告，并对财务报表进展分析^p，提供财务分析^p报告。2.2.1.6负责税务筹划。依法进展税务事项的会计处理和纳税申报工作，做好增值税发票的购置、开具、保管等工作。审核各项税务申报表及税款的缴纳，做好企业所得税清算工作，进展税收筹划管理做好财务筹资管理工作。2.2.1.7参与预算工作。参与编制各部门财务预算以及公司总预算，并进展预算控制、分析^p和反应工作2.2.1.8负责电算化会计工作。定期检查电算化系统，确保其正常运转。当电算化系统出现故障时，负责联络相关人员进展处理。负责公司计算机内会计数据的平安性、正确性、及时性和保密性的检查。2.2.1.9组织会计人员进展会计资料归档管理工作。定期进展会计资料的打印和装订并归档。2.2.1.10协助加强本部门人员的培训教育工作。2.2.1.11公司领导交办的其他事项。2.2.2主办会计岗位权限2.2.2.1对不符合财经法规和财会制度的原始凭证的回绝入账权2.2.2.2会计凭证、账簿的审核权2.2.2.3没有或未被受权调阅会计档案权利的人员的回绝调阅权2.2.2.4财务收支活动的监视检查权和分析^p评价权2.3出纳岗位职责和权限2.3.1出纳岗位职责2.3.1.1遵照财经法规有关现金管理和银行结算制度的规定办理日常现金收付和银行结算业务。负责审核收付款凭证，按规定办理款项收付业务。做好库存现金管理，定期盘点现金和核对银行存款对账单，并编制“银行存款余额调节表”。按财务制度规定掌握现金库存量，不以“白条抵库”抵5充库存现金。2.3.1.3建立健全出纳各种账目，及时序时登记现金和银行存款的日记账，做到日清月结。定期核对现金日记账与总账，保证账账、账款相符。2.3.1.4保管库存现金和有价证券，严格执行保卫、保密纪律，确保库存平安和完好。2.3.1.5保管有关印章、空白收据和支票。2.3.1.6及时进展核对现金及银行存款明细账，确保月末现金和银行存款与科目余额相符，发现过失及时查清。2.3.1.7在工作职责范围内，对不符合规定的单据，有权回绝办理。2.3.1.8领导交办的其他事项。2.3.2出纳岗位权限2.3.2.1对不符合财经法规和财会制度的原始凭证的回绝入帐和支付现金权业务流程1.库存现金管理流程2.银行存款管理流程63.货币资金收入流程4.货币资金支持流程5.费用报销流程6.银行借款管理流程7.财务报告编制流程库存现金管理流程业务部门出纳财务部总经理付款申请单NN部门负责人审核审核Y财务经理审批YN是否超出权限Y审批NY提现、支现凭证录入N稽核Y账务处理当日清点是否超库存限额NY余额送存银行定期/不定期盘点现金盘点表N财务经理审批Y账务处理8银行存款管理流程财务部业务部门总经理提出开户/销户申请NN财务经理审核Y审批是否开户YNY注销银行账户开设银行账户货币资金收入流程/货币资金支出流程对账银行存款余额调节表N财务经理审核Y完毕9货币资金收入流程业务部门财务部获得货币资金收入是否为现金N是否为Y支票、本票、Y银行汇票填写现金交款单填写进账单NN领取银行回单财务经理审核Y凭证录入N稽核Y账务处理货币资金支出流程业务部门财务部总经理付款申请单NN部门负责人审核Y审核NYN财务经理审批Y是否超出权限Y审批NY付款获得银行付款凭证凭证录入N稽核Y账务处理11费用报销流程业务部门财务部总经理费用报销单NN部门负责人审核出纳审核NY财务经理审批NY是否超出权限Y审批NY付款凭证录入N稽核Y账务处理12银行借款管理流程业务部门财务部总经理董事会提出资金需拟定融资施行求方案N财务经理审批NYN是否超出权限Y审批YN是否超出权限Y审批NY合同签订办理融资手续13财务报告编制流程财务部财务经理日常账务处理是否年报YN全面清查资产、核实负债结账编制财务会计报表N审批归档Y第2篇：财务部岗位职责说明书1财务部职能和职责1.1部门职能：根据企业会计准那么等相关法律法规和公司财务管理制度，履行财务制度体系建立、全面预算管理、会计核算管理、资金管理、应收账款控制、资产管理、本钱管理、税务管理和票务管理等财务工作职能，为实现企业战略目的和年度经营方案提供强有力的财务保障。1.2部门职责：1.2.1严格执行各项财务管理制度。1.2.2制定详细的会计核算标准、核算标准制度。1.2.3开展决算、清算、汇算等会计核算工作。1.2.4组织编制、审核各类财务报表、附注及财务分析^p报告，编制、审核公司的会计凭证。1.2.5牵头组织公司全面预算管理工作，审核各项超预算工程与预算外工程合规性、合理性。1.2.6组织编制年度资金需求方案，拟定年度融资方案及财务费用预算表。1.2.7建立和维护融资渠道，选择融资方式并制定公司融资方案，降低融资本钱。1.2.8调度公司经营资金，制定和审批年度、月度运营资金使用方案。1.2.9汇总、编制公司资金收支方案，合理调配资金，定期对资金使用情况进展分析^p、反应。编制应收账款明细，催促各项资金的回收。1.2.10参与建立客户信誉体系建立。根据客户的信誉等级，按合同条款及客户赊销信誉政策，审核、控制经营部的发货。1.2.11制定存货、固定资产等资产盘点方案，并组织开展年度盘点工作。1.2.12跟踪在建工程完工进度，及时对开工工程进展核对并完成相应的固定资产结转。1.2.13审核存货收发业务单据、报表。审核存货及资产报废。1.2.14协助外部审计部门、税务部门完成固定资产盘点工作。1.2.15组织公司税务筹划、税务申报与缴纳工作。配合完成税务局对公司的税务检查。1.2.16结合公司的实际需要，购置各种支票、收据、有价证券等相关单据。1.2.17建立、完善部门各类管理规章制度、流程，并严格执行。做好财税方面有关证照的年检，加强财务人员的培训和部门建立。1.2.18完成公司领导交办的其他工作和协助有关部门完成与本部门相关的职能工作。2财务部各岗位职责和权限2.1财务经理岗位职责和权限2.1.1财务经理岗位职责2.1.1.1掌握国家的财经政策、法规、条例和上级有关主管部门制定的财会、方案统计、工程建立的制度规定及管理方法，结合公司实际组织制定公司财务管理制度，并负责贯彻施行。2.1.1.2负责组织和领导本公司的财务工作。根据相关法规和公司财务管理制度制定详细的会计核算标准、核算标准制度。2.1.1.3负责制定本公司财务岗位职责，进展岗位考核，保证公司财务工作落到实处。2.1.1.4负责财务监视与管理工作。监视产品采购与入库工作，确保入库记录与记账的真实、准确监视库存产品保管与出库工作，定期组织盘存。监视催促应收账款的回收与检查，组织对不良债权处置定期组织固定资产、流动资金清查、核实2.1.1.5组织公司本钱核算。根据公司消费特点完善本钱核算管理方法，组织本钱费用分析^p，深化挖潜降低本钱的可能，进步效益，提出本钱控制指标建议。参与公司销售基准价格制定及修订、采购基准价格制定及修订。2.1.1.6参与企业筹资和投资决策，参经济合同和经济协议的研究、审查。2.1.1.7完善公司内部控制制度建立和财务风险管理。标准业务流程，进步公司内部控制管理程度。2.1.1.8组织编制财务报告及相关管理报表，并对财务报告进展审批。定期向总经理或公司股东报送财务报告及相关管理报表。对会计信息的真实性和及时性承当直接责任。2.1.1.9组织公司财务分析^p。定期组织编制财务状况说明书，分析^p公司偿债才能、经营才能、盈利才能、成长才能，并提出财务建议组织对公司对外投资工程的财务分析^p与评价，并提出财务建议。2.1.1.10组织年度预算、决算的编制、控制、分析^p。根据公司经营目的，组织和指导各部门编制财务预算汇总各部门预算，组织编制公司财务预算、本钱方案、利润方案根据公司经营情况，组织审核修正财务预算，并及时反应各单位预算的执行情况，使预算管理落到实处。2.1.1.11标准会计档案管理，保证会计资料的平安完好。2.1.1.12监视、控制及统一管理相关对外报送的财务资料和统计资料。2.1.1.13承受和配合内部和外部的审计、检查工作，及时纠正违规事项。2.1.1.14加强与银行、税务、财政、审计等部门的沟通和协调，并保持良好关系。2.1.1.15做好本部人员的继续教育等培训工作。2.1.1.16负责协调财务部与其他各部门之间的工作关系。2.1.1.17公司领导交办的其他事项。2.1.2财务经理岗位权限2.1.2.1对外投资工程的评价权2.1.2.2对公司所有购销合同的监视执行权2.1.2.3对公司筹资方式的建议权2.1.2.4对各部门预算的审核和修改建议权2.1.2.5对重大事项会计处理方式的决定权2.1.2.6对各类报表，财务报告的审批调整权2.1.2.7对下级工作有检查权2.1.2.8对下级在工作中的争议的裁判权2.1.2.9对各项费用开支监视审核权2.1.2.10对限额资金使用有批准权2.1.2.11有对直接下级岗位调配的建议权、任命的提名权和奖惩建议权2.1.2.12对所属下级的管理程度、业务程度和业绩有考核评价权2.2主办会计岗位职责和权限2.2.1主办会计岗位职责2.2.1.1协助财务经理制定各部门与本部门工作规划2.2.1.2按财务管理标准和报销付款审批程序的规定，严格审核公司的各项费用或款项报销的单据，保证报销原始凭证的真实性、合法性、合规性。2.2.1.3日常账务处理。审核记账凭证会计分录的正确性，以保证会计报表的正确无误。2.2.1.4监视资金使用情况。编制资金方案并合理安排使用资金，审核各项资金的支付，加强资金管理。及时记录资金增减变动情况，按照规定编制报表，正确反映资金动态。2.2.1.5编制财务报告和进展财务分析^p。编制季度、半年度、年度财务报告，并对财务报表进展分析^p，提供财务分析^p报告。2.2.1.6负责税务筹划。依法进展税务事项的会计处理和纳税申报工作，做好增值税发票的购置、开具、保管等工作。审核各项税务申报表及税款的缴纳，做好企业所得税清算工作，进展税收筹划管理做好财务筹资管理工作。2.2.1.7参与预算工作。参与编制各部门财务预算以及公司总预算，并进展预算控制、分析^p和反应工作2.2.1.8负责电算化会计工作。定期检查电算化系统，确保其正常运转。当电算化系统出现故障时，负责联络相关人员进展处理。负责公司计算机内会计数据的平安性、正确性、及时性和保密性的检查。2.2.1.9组织会计人员进展会计资料归档管理工作。定期进展会计资料的打印和装订并归档。2.2.1.10协助加强本部门人员的培训教育工作。2.2.1.11公司领导交办的其他事项。2.2.2主办会计岗位权限2.2.2.1对不符合财经法规和财会制度的原始凭证的回绝入账权2.2.2.2会计凭证、账簿的审核权2.2.2.3没有或未被受权调阅会计档案权利的人员的回绝调阅权2.2.2.4财务收支活动的监视检查权和分析^p评价权2.3出纳岗位职责和权限2.3.1出纳岗位职责2.3.1.1遵照财经法规有关现金管理和银行结算制度的规定办理日常现金收付和银行结算业务。负责审核收付款凭证，按规定办理款项收付业务。做好库存现金管理，定期盘点现金和核对银行存款对账单，并编制“银行存款余额调节表”。按财务制度规定掌握现金库存量，不以“白条抵库”抵充库存现金。2.3.1.3建立健全出纳各种账目，及时序时登记现金和银行存款的日记账，做到日清月结。定期核对现金日记账与总账，保证账账、账款相符。2.3.1.4保管库存现金和有价证券，严格执行保卫、保密纪律，确保库存平安和完好。2.3.1.5保管有关印章、空白收据和支票。2.3.1.6及时进展核对现金及银行存款明细账，确保月末现金和银行存款与科目余额相符，发现过失及时查清。2.3.1.7在工作职责范围内，对不符合规定的单据，有权回绝办理。2.3.1.8领导交办的其他事项。2.3.2出纳岗位权限2.3.2.1对不符合财经法规和财会制度的原始凭证的回绝入帐和支付现金权1.库存现金管理流程2.银行存款管理流程3.货币资金收入流程4.货币资金支持流程5.费用报销流程6.银行借款管理流程7.财务报告编制流程业务流程库存现金管理流程业务部门出纳财务部总经理付款申请单NN部门负责人审核审核Y财务经理审批YN是否超出权限NY审批Y提现、支现凭证录入N稽核Y账务处理当日清点是否超库存限额Y余额送存银行N定期/不定期盘点现金盘点表N财务经理审批Y账务处理银行存款管理流程财务部业务部门总经理提出开户/销户申请NN财务经理审核Y是否开户Y审批NY注销银行账户开设银行账户货币资金收入流程/货币资金支出流程对账银行存款余额调节表N财务经理审核Y完毕货币资金收入流程业务部门财务部获得货币资金收入是否为现金NYY填写现金交款单填写进账单是否为支票、本票、银行汇票NN领取银行回单财务经理审核Y凭证录入N稽核Y账务处理货币资金支出流程业务部门财务部总经理付款申请单N部门负责人审核YN审核YNN财务经理审批Y是否超出权限NY审批Y付款获得银行付款凭证凭证录入N稽核Y账务处理费用报销流程业务部门财务部总经理费用报销单NN部门负责人审核出纳审核NY财务经理审批Y是否超出权限NY审批NY付款凭证录入N稽核Y账务处理银行借款管理流程业务部门财务部总经理董事会提出资金需求拟定融资施行方案N财务经理审批Y是否超出权限YNN审批YN是否超出权限NY审批Y合同签订办理融资手续财务报告编制流程财务部财务经理日常账务处理是否年报YN全面清查资产、核实负债结账编制财务会计报表N审批归档Y第3篇：财务岗位职责及说明书一、财务部工作职责1、负责建立公司会计核算的制度和体系；2、按期做好年、季、月度财务报表，做到帐表相符、帐证相符、帐帐相符；3、做好本钱核算，负责组织公司财务本钱和利润方案的制定和施行；4、负责对各部门资金使用方案审核和对使用情况施行监视，管好用好