IPO主办券商尽职调查工作记录-1-2-0产品与业务调查（调查人员签字）模版

主办券商尽职调查工作记录（1-2产品与业务调查）项目名称**推荐挂牌项目拟挂牌公司名称****自控股份有限公司调查时间**年4月-**年8月调查地点公司办公室调查覆盖期间**年1月-**年6月调查方式访谈、查阅资料、实地考察调查事项财务相关内控制度及执行情况调查人员尽职调查基本要求通过与公司经营管理层交谈，实地考察公司产品或服务，访谈公司客户等方法，调查公司产品或服务及其用途，了解产品种类、功能或服务种类及其满足的客户需求。包括但不限于：(一)产品或服务的种类及分类标准；(二)调查每种产品的功能和用途以及特定消费群体，或服务所满足的客户需求及特定消费群体；(三)每种产品的技术含量（所应用的关键技术及所达到的技术指标）或服务的质量；(四)每种产品或服务是否向消费者提供保障(售后服务等)；(五)报告期内各期每种产品或服务的规模，需求状况及其对价格的影响；(六)各类产品或服务在公司业务中的重要性，包括在销售收入及利润中的比重，在行业中所占的市场份额和变动趋势；(七)公司对提高现有产品或服务质量、增强竞争力等方面将采取的措施以及公司新产品或服务种类的开发计划。（“尽调指引”第九条）尽调过程和事实依据尽调过程：1、 项目组通过现场尽调取得公司产品或服务相关资料，了解公司产品服务的用途、种类、功能等；2、 项目组通过现场尽调取得公司产品技术含量或服务的质量的相关资料，了解公司产品产品技术含量或服务的质量；3、 调查公司向客户提供保障程序(售后服务等)；4、结合公司各类产品或服务的业务收入，了解报告期内各期每种产品或服务的规模，需求状况及其对价格的影响；以及各类产品或服务在公司业务中的重要性，包括在销售收入及利润中的比重，在行业中所占的市场份额和变动趋势5、调查取得公司未来发展的具体规划，了解公司产品开发与技术研发规划；6、 对公司管理层进行访谈。事实依据：主要依据公司提供与产品或服务有关的资料、相关控制程序文件，公司财务报表审计报告，对公司管理层及业务人员的访谈记录，公司未来发展规划的相关文件等。分析过程(一)产品或服务的种类及分类标准；公司是一家集工业仪表咨询，设计、服务、研发、设备生产、现场仪表运营管理于一体的系统服务商。主要业务为气动执行机构及相关产品的研发、生产、销售、服务以及与之相关的系统集成。公司核心产品按照产品特性及应用领域不同分为：重载气动执行机构及集成控制系统、低氮燃烧用气动风门执行器与集成控制系统、隧道、市政工程掘进用盾构机空气自动保压系统以及过程控制类系统的元器件、零部件等外购件销售。(二)调查每种产品的功能和用途以及特定消费群体，或服务所满足的客户需求及特定消费群体；1、低氮燃烧用气动风门执行器与集成控制系统该类产品主要应用于锅炉低氮燃烧的处理，能够加强锅炉燃烧优化调整，主要应用于火电、水泥等行业。2、重载气动执行机构及集成控制系统该类产品系公司承接国家科技部科技创新基金项目成果，主要应用于火电、煤化工行业中大口径调节挡板、高低压旁路阀及其它高压差、重载设备的控制驱动。3、隧道、市政工程掘进用盾构机空气自动保压系统在盾构施工过程中，由于地质条件的复杂性，会出现由于地面加固、机械故障维护等因素造成的长时间停机等待的情况，由于泥浆流失引起掌子面的不稳定而引起地面产生沉降甚至塌陷的事故，导致影响工程的正常进展。盾构机空气自动保压系统，提高盾构机掘进时候必须的安全保证和生命保证水平，实现高精度稳定控制开挖面压力，保证掘进安全与效率，停机时保证带压作业人员的安全。4、过程控制类系统的气动控制器件等外购件公司以专业过程控制类系统集成服务商的角色为用户提供各类技术解决方案，帮助客户对过程控制类系统进行元器件选型配型，从而实现该类外购件的销售。(三)每种产品的技术含量（所应用的关键技术及所达到的技术指标）或服务的质量；1、低氮燃烧用气动风门执行器与集成控制系统目前国内生产的气动风门执行器基本以改革开放初期引进国外技术为原型，技术陈旧，没有革新，新建项目基本被国外产品占据。公司研发的低氮燃烧用气动风门执行器与集成控制系统有效提高了设备的安全性和可操作性，提升了设备的维护和防护能力，集成了综合控制功能，实现了对国外产品的替代。2、重载气动执行机构及集成控制系统该系列产品为电仪一体化产品，采用单片机＋模拟电路设计，实现模块化集成控制；采用新结构、新工艺、新型器件实现气动执行装置的快速动作、功能单元模块化设计，同时提高装置的现场耐环境性，如：高温、振动下的可靠工作。3、隧道、市政工程掘进用盾构机空气自动保压系统该产品属于国内首创，并与中铁重工、烟台宏远等典型厂家配套销售。开创性运用在线维护技术，极大的保证了盾构机工作时施工安全；独有标定技术可精确设定进/排气平衡死区范围，可达0.06Bar,在掌子面压力稳定时，极大降低气源损耗。4、过程控制类系统的气动控制器件等外购件该类产品主要为外购件，公司依靠为客户提供专业过程控制类系统集成技术解决方案，帮助客户对过程控制类系统进行元器件选型配型，而实现对外销售。(四)每种产品或服务是否向客户提供保障(售后服务等)；（1）产品质量的控制公司按GB/T19001-2016和ISO9001:**质量管理体系的要求，采用过程方法建立质量管理体系，形成文件，加以实施和保持，并持续改进，以满足顾客要求和相关法律法规要求，以实现顾客、社会、员工及相关方满意。公司技术中心是组织质量管理体系的建立、实施、保持和改进的主管部门。（2）售后服务公司已严格按照ISO9001：**国际质量管理体系标准指导建立了完善的售后服务体系和严格的管理制度，以“用户至上、响应及时、服务热情、工作有效“的服务宗旨保障用户的每一个请求均有迅捷、唯一、有效的响应。(五)报告期内各期每种产品或服务的规模，需求状况及其对价格的影响；产品或服务类别**年1-6月2016年度**年度气动控制器件等外购件3,442,635.314,882,465.913,587,969.61低氮燃烧用气动风门执行器及控制系统253,076.92143,043.591,419,008.92重载气动执行机构及其控制系统5,947,706.147,065,817.794,197,853.21盾构机保压系统及其组件268,931.631,522,534.212,520,735.04合计9,912,350.0013,613,861.5011,725,566.78报告期内，公司的重载气动执行机构及其控制系统的销售是公司最主要的业务，随着公司产品市场认可度的提高以及销售体现的完善，该类产品市场需求逐步增长，该类产品中部分专利技术产品由于市场同类产品多为国外品牌，公司对市场价格有一定影响力。执行机构用元器件等外购件销售业务，系公司为用户提供各类技术解决方案，帮助客户对过程控制类系统进行元器件的选型配型，从而实现该类外购件的销售，该类业务市场需求较大但毛利率水平较低，公司对市场价格没有影响力，是未来公司计划逐步减少的业务。低氮燃烧用气动风门执行器及控制系统和掘进用盾构机保压系统及其组件的占比较低，因该两类产品应用领域主要采用进口产品，国产品牌市场需求有限，市场对国产品牌需求较少造成，但随着下游应用领域国产化进程的推进，该两类产品将成为公司业务的重要部分。该两类产品公司对市场价格有一定影响力。(六)各类产品或服务在公司业务中的重要性，包括在销售收入及利润中的比重，在行业中所占的市场份额和变动趋势；产品或服务类别**年1-6月2016年度**年度收入占比（%）毛利占比（%）收入占比（%）毛利占比（%）收入占比（%）毛利占比（%）气动控制器件等外购件34.736.8335.8612.5330.6017.79低氮燃烧用气动风门执行器及控制系统2.554.011.051.1212.1013.67重载气动执行机构及其控制系统60.0184.3651.9067.7135.8040.02盾构机保压系统及其组件2.714.8011.1818.6421.5028.52合计100.00100.00100.00100.00100.00100.00报告期公司重载气动执行机构及其控制系统产品收入及利润占比逐年上升，是公司目前最主要的利润来源。公司目前业务规模在同行业中属于小型企业，在同行业中的市场份额极小,随着公司产品市场认可度的提高，未来业务规模将有较大提高。(七)公司对提高现有产品或服务质量、增强竞争力等方面将采取的措施以及公司新产品或服务种类的开发计划。（“尽调指引”第九条）（1）公司在市场营销、融资等方面将采取的措施公司将加强销售渠道建设，建立办事处—项目代理商的分销模式，结合自身专业化的推广与代理商的商务能力，渗透性拓展国内终端市场；避开目前国内电力、化工等行业新建项目中气动执行机构仍然处于进口标段的不利条件，开拓电力、化工巨大的“后市场”—改造、更换、维修等业务，树立良好的业绩形象，填补国内此类产品在电力行业的空白，促进国产化政策的提前到来；进行隧道保压系统的深入研发，实现系统所有器件的国产化，加强市场宣传，树立盾构机空气自动保压系统国内第一家的市场形象，扩大市场知名度及市场份额；公司将加强同重点行业（如电力、石化等）自动化系统研究设计院、工程总包公司以及高压阀门生产厂家的合作，形成一体化市场网络架构。公司将通过改善自身的管理水平，树立自身的信用形象、改变传统的融资观念，积极拓宽外部融资渠道。并通过在全国中小企业股份转让系统挂牌的良机，进一步加强与金融机构的沟通和合作，拓宽公司的融资能力，支持公司业务的发展。（2）公司新技术、产品开发计划基于公司“工业仪表运营管理商”角色的市场定位，结合公司未来总体发展战略规划，技术中心产品开发和技术研发工作将集中在以下三大领域：⑴气动执行机构的行业深度设计气动执行机构作为公司主营基础业务，主要研发方向和内容包括：气动执行机构多样化、系列化设计和特殊定制，气动执行机构用关键控制附件设计开发，气动控制系统（含执行机构）集成和气动控制阀门配套设计等。⑵隧道行业用气动系统的拓展设计与关键器件的国产化气动控制系统在隧道行业盾构机上的拓展应用，是公司利用自身在气动控制领域的技术优势，拓宽业务领域，增加业务收入，重点的发展方向。尤其盾构机空气自动保压系统，公司已拥有多项专利技术，围绕各类形式的盾构机的发展，尤其新兴的市政、水利用小型盾构机的配套需要，公司将拓展各类盾构机的专用空气保压系统设计。在进行系列化拓展同时，公司将引入新的设计思路，运用最新的三维设计方法，利用3D打印及激光切割技术，进行空气调节系统中关键控制元件的研发与生产，从而完全替代进口产品。⑶发展新一代基于工业物联网的工业仪表运营管理模式与实现物联网和工业自动化一脉相承的天性，及自身独特的优越性，成为未来行业发展的方向，同时为未来工业仪表运营管理带来不可阻挡的发展良机，技术中心秉承实现新一代基于工业物联网的工业仪表运营管理模式作为自身未来发展愿景。以系统管理的服务理念，服务于工业用户现场仪表的管理与检测。以服务取得仪表数据，以数据提