年产1000吨蔬菜深加工项目可行性研究报告

1、年产 1000 吨蔬菜深加工项目项目建议书项目名称： 年产 1000吨蔬菜深加工项目承建单位：克旗光明村胡萝卜种植合作社二零零八年六月二十日目录第一章 项目概述第二章 项目背景及必要性第三章 市场前景分析第四章 项目建设条件第五章 项目建设内容第六章 项目组织形式第七章 投资估算与资金筹措第八章 经济效益评价第九章 社会效益分析第十章 报告编制人员2 本专业合作社目前拥20000亩胡萝卜为开发基础， 以光明村蔬菜4901000吨蔬菜深加工”的项目，该项目建成标准化的蔬1.5本专业合作社目前拥20000亩胡萝卜为开发基础， 以光明村蔬菜4901000吨蔬菜深加工”的项目，该项目建成标准化的蔬1.

2、5 万亩，年加工脱水蔬菜京北夏秋淡季蔬菜基1.1 项目名称年产 1000吨蔬菜深加工项目1.2 项目建设地点克旗经棚镇光明村1.3 项目建设单位克旗光明村胡萝卜种植合作社1.4 项目概述克旗光明村胡萝卜种植 专业合作社位于克旗经棚镇光明村蔬菜批发市场物流园区，占地 56亩。 是在当地政府的大力支持下，依据农民专业合作社法要求组建的以蔬菜生产经营为主体的农民专业化合作组织。有：办公室 150平方米，技术指导室 60平方米，农资流通中心店 50平方米，生产资料库 200平方米。合作社以光明村及其周边现有的批发市场为流通中心，面向京、津、唐等大中城市消费市场，不断发展壮大合作社成员队伍，扩大胡萝卜蔬

3、菜种植规模，发展订单农业，进行胡萝卜蔬菜的初、精、深加工业务。合作社计划利用光明村蔬菜批发市场的有利条件，投资万元，承建经棚镇“年产菜生产加工车间一座， 建设无公害蔬菜种植示范基地1000 吨（速冻蔬菜、洁净蔬菜依据市场需求另定）。从而发挥农村专业合作社的功能优势，实现蔬菜工厂化育苗、 农资统一供应、规模化种植、蔬菜统一收购、蔬菜冷藏保鲜、蔬菜深加工为一体的产供销一条龙目标。第二章 项目背景及必要性2.1 项目背景光明镇胡萝卜基地位于赤峰市克什克腾旗经棚镇，是地的重要产地之一。 产区距离经棚镇 4公里，距离赤峰市区 150公里。地理位置优越，交通通讯便利，内蒙大通道公路横穿克旗， 平双公路、京

4、承公路贯通克旗，北与林西国道相连，呼海铁路途径经棚，交通十分便利。近年来，经棚镇在旗委、旗政府的大力支持下，加大胡萝卜等保护地蔬菜的建设力度，充分利用光明村的“两山夹一川”适合发展保护地蔬菜的地理环境，3 4处绿色无公害蔬菜生产基地。初步实现了截止亩。而光明村已达到2003创出有较强竞争力的名牌产品、 增在蔬菜种植技为增强赤扩大优势农产品的生产规模， 提国内方便食品厂家对鲜冷冻蔬菜、 4处绿色无公害蔬菜生产基地。初步实现了截止亩。而光明村已达到2003创出有较强竞争力的名牌产品、 增在蔬菜种植技为增强赤扩大优势农产品的生产规模， 提国内方便食品厂家对鲜冷冻蔬菜、 保亩，为龙头，红星、三星昌等村

5、为主的“集中连片、规模经营、科技支撑、有序发展”的规模化经营发展的目标。2007年底，经棚镇胡萝卜蔬菜种植面积已达400 多个胡萝卜种植户加入加入协会，社员的人均收入仅胡萝卜一项，从年的 1000多元增加到 2007年的 3700元。光明村也成了远近闻名的“胡萝卜种植专业村”为提高胡萝卜蔬菜加工水平和科技含量，加蔬菜花色品种，提高蔬菜的附加值，在镇委、镇政府大力支持下，在以无公害蔬菜、有机蔬菜种植标准化技术为指导，科学化、规模化、品牌化为蔬菜种植目标的前提下，协会（合作社）将实行“生产资料统一购买，技术管理统一指导，蔬菜产品统一销售”的经营模式，为社员提供及时的市场信息、技术信息，解决产前、产

6、中的生产技术难题， 促进胡萝卜蔬菜专业合作社的发展。术，订单农业方面，蔬菜加工方面，合作社将保证社员的根本利益，力争合作共赢，让社员尝到专业合作社的甜头，让合作社社员用上放心农资，平价农资。2.2 项目的必要性我国加入世界贸易组织后， 农业发展面临更加激烈的市场竞争。 当今农业的国际竞争已经不是单项产品、 单个生产者之间的竞争， 而是包括农产品价格、 质量、品牌和农业经营主体、 经营方式在内的整个产业体系的综合竞争。峰市农业产品的国际竞争力， 提高农产品的质量、 档次和卫生安全水平， 提高农户的专业化、组织化程度，提高农业生产经营的效率。发展农业产业化经营，培育一批有竞争力的市场主体， 带动农

7、户与国际市场接轨， 实行专业化、标准化生产，充分发挥农户家庭经营生产成本低的优势，高蔬菜精深加工水平和科技含量， 创出一批有较强出口竞争力的名牌产品势在必行。脱水蔬菜、速冻蔬菜、洁净蔬菜和加工项目是一项易操作，见效快，经济效益高的项目。系列产品深受日本、 韩国、美国及加拿大等国客户青睐， 产品畅销，有极大的市场潜力和广阔的市场发展空间。藏蔬菜和脱水蔬菜的需求量也不断增加， 以特种蔬菜为原料的蔬菜深加工业正在兴起，随着城乡人民消费向系列化、方便化、营养化方面发展，上述蔬菜产品的4 1000万吨以上，如此多的发展脱水蔬菜、 速冻蔬菜、洁2007年规划种植面积 3万亩，胡萝卜总万吨。不但满足了当地市

8、场需求，还运销京津、东北、广东万亩，年生产胡萝卜是种植业中最具活力的经济产量约占世界总产1000万吨以上，如此多的发展脱水蔬菜、 速冻蔬菜、洁2007年规划种植面积 3万亩，胡萝卜总万吨。不但满足了当地市场需求，还运销京津、东北、广东万亩，年生产胡萝卜是种植业中最具活力的经济产量约占世界总产20年内我国蔬菜的实际供给量应保持在1993年后，蔬菜出口量逐443.3 万吨，同比增长 8.55%，70%以上，其中日本万吨，在中便内建设蔬菜深加工生产线，要的。据估计仅京津两大城市蔬菜总需求量每年就超过果蔬产量靠传统品种很难满足市场多样化的要求，净蔬菜，在增加花色品种的同时， 可以缓解旺季鲜菜生产过剩的

9、问题， 减少菜农的损失。经棚镇光明村胡萝卜蔬菜专业协会产量达预计达到一带，部分蔬菜出口到香港、东南亚地区。蔬菜批发市场建成后，周边地区辐射带动面积可达提高蔬菜种植的附加值，增加地方农民收入，是非常有必要的。第三章 市场前景分析蔬菜在我国农业发展中具有独特的优势和地位，作物之一。我国蔬菜播种面积占世界总面积的三分之一以上，量的 67%，每年在 5亿吨左右。蔬菜产品一部分供应给大中城市满足国内市场的需求，另一部分则用于出口创汇。今后4亿5亿吨之间。而国际市场需求量随着世界人口的增长却在不断加大。我国的蔬菜出口从 20世纪 90年代以后逐年增加，特别是年增长。目前我国的蔬菜出口量仅次于西班牙、意大利

10、、美国和荷兰，是世界第五大蔬菜出口国。据海关统计，截止 2006年 12月我国累计出口蔬菜 （含鲜冷冻蔬菜、 加工保藏蔬菜和干蔬菜， 下同）732.46 万吨，同比增长 7.72%，出口创汇 54.24 亿美元，同比增长 21.01%。具体情况是：鲜冷冻蔬菜出口占蔬菜出口总量的 60.52%，出口创汇 22.69 亿美元，同比增长 27.99%，占蔬菜出口金额的 41.83%；加工保藏蔬菜出口 251.44 万吨，同比增长 5.7%，占蔬菜出口总量的 34.33%，出口创汇 21.45 亿美元，同比增长 14.94%，占蔬菜出口金额的 39.55%；干蔬菜出口 37.7 万吨，同比增长 11.

11、89%，占蔬菜出口总量的 5.15%，出口创汇 10.1 亿美元，同比增长 19.74%，占蔬菜出口金额的 18.62%。我国蔬菜出口最大的市场是亚洲，占出口量和出口额的又是最主要的市场， 约占蔬菜出口总量的三分之一， 是我国蔬菜出口最主要的贸5 在东盟各成员国中， 我国蔬菜主要42.59%和 26.2我国劳动力便宜， 生产成本低。劳动力米，米。本区地处中纬度， 属温带半干旱大陆性季风气候， 在东盟各成员国中， 我国蔬菜主要42.59%和 26.2我国劳动力便宜， 生产成本低。劳动力米，米。本区地处中纬度， 属温带半干旱大陆性季风气候， 年平均气温24左2700-3000120140天。公顷，

12、土壤类型为沙壤土、 粘壤土两7大类 40多个品种，萝卜、胡萝卜、大白功能齐全东盟国家也是我国蔬菜出口贸易的重要伙伴。输往马来西亚和印度尼西亚，分别占我国对东盟出口蔬菜金额的7%。蔬菜是技术和劳动复合密集型产业，价格是发达国家的 1/61/20，产品价格是发达国家的 1/51/8。参与世界竞争回旋余地也大。大力发展我国蔬菜出口有助于缓解我国蔬菜市场的供求矛盾和解决农村剩余劳动力问题，促进我国经济的发展。由此看来发展速冻、保鲜、脱水蔬菜生产，瞄准国际市场，是一项具有广阔市场的前景项目。第四章 项目建设条件4.1 建设地点“年产 1000吨蔬菜深加工项目” 建在赤峰市克旗经棚镇镇光明村蔬菜批发市场内

13、，周边临近蔬菜生产基地，蔬菜原料可以就地采收加工。4.2 自然概况经棚镇属燕山山脉延伸部分，高山丘陵较多。地势东北高、西南低，两面是高山，中间是条状盆地， 一般海拔在 1000米以上。境内最高山峰海拔最低海拔6-7，元月份最冷，历年平均气温 -12左右，7月份最高历年平均气温右，年极端最低温度 -31.2 ，最高气温为 42。全年日照时数可达小时，年降水量在 340-400 毫米。大部分地区无霜期光明村位于经棚镇的北部部， 这里自然气候条件良好，适宜农业发展。全村平地分别占总面积的 %. 现有耕地面积大类，适宜果蔬生产。本地区蔬菜有菜、甘蓝、菜花、黄瓜、角瓜、番茄、青椒、架豆、地豆、菠菜、芹菜

14、、大葱、圆葱等在这里广泛栽培。4.4 基础设施建设条件光明村交通、通讯十分便利。 克旗林西公路横穿村落， 与平双国道公路相连。邮电通讯设施日益现代化， 全镇各村全部实现了电话通讯程控化。的基础设施，增强了城镇的综合服务功能，为果蔬生产、加工创造了条件。建设地点基础设施齐全，供水、供电、通讯都有保障。6 1000吨蔬菜实施后，合作社通过定单形式与菜农建科技资源优势多农民获得了“绿多农民获得了培训技术职称，近并同中国农业大学的科技推市场优势在经过连续三年07 年底，全旗万吨，比去年全年的总产量增长年 9月至 1000吨蔬菜实施后，合作社通过定单形式与菜农建科技资源优势多农民获得了“绿多农民获得了培

15、训技术职称，近并同中国农业大学的科技推市场优势在经过连续三年07 年底，全旗万吨，比去年全年的总产量增长年 9月至 2010年 9月，建设期二年。食用前只6%一 8%，有利于长期贮存和远距离运输。脱水蔬菜具有多农民上了网。为了发展120%。种4.5.1 政府政策支持和农户参与情况旗、镇两级政府积极支持农产品深加工企业的发展。对“年产深加工项目” 提供政策服务和资金支持。蔬菜销售收入是全镇农民的重要收入来源，“年产 1000吨蔬菜深加工项目”立起联系，菜农收入得到保证，使合作社和菜农双双获利，达到双赢的结果。 4.5.2 近年来，针对广大农民科技水平低，种植技术差的现象，镇政府积极组织菜农参加市

16、、旗农业局部门组织的各类培训班， 到目前，已有色培训证书”，蔬菜生产，镇里还高薪聘请蔬菜专家定期技术指导，广人员建立了合作关系，为蔬菜生产、加工提供了科技保障。4.5.3 胡萝卜种植是克旗确立的农牧业产业化四大主导产业之一。的基础设施重点投入之后，这一产业的优势逐步显露出来。截止胡萝卜、土豆的产品总产量达到植蔬菜已成为农民致富增收的重要途径。蔬菜批发市场的蔬菜销往北京、天津、沈阳、满洲里、南方等城市，还远销俄罗斯等各地，市场优势明显。第五章 项目建设内容5.1 建设年限 20085.2 生产技术方案 5.2.1 脱水蔬菜又称复水菜，是利用人工加热脱去大部分水分而制成的一种干菜，要将其侵入水中即

17、可复原， 并保留鲜菜原有的色泽、 风味及营养成分。 而脱水蔬菜克服了鲜菜不易运输和贮藏等致命弱点， 所以加工脱水蔬菜即可缓解旺季蔬菜销售压力，又可使人们在淡季吃到合理价位的蔬菜。脱水蔬菜是对新鲜蔬菜进行快速脱水干燥，使蔬菜的含水率迅速降低，而蔬菜中的各种维生素、 营养成分等损失很小的一种加工方法。 快速干燥后的脱水蔬菜，水分含量一般为7 蔬菜品种选料：选择肉质较厚，组织致密，粗纤维少的新鲜饱满蔬菜，如豆角、修整：将选好的原料去籽瓤及柄、叶，用清水冲洗后，放在没有太阳直洗切：洗，就是洗去蔬菜表面的泥土。带土量小的品种要用水槽清洗，例如萝卜、马铃薯、洋葱等根茎菜类l%蔬菜品种选料：选择肉质较厚，组

18、织致密，粗纤维少的新鲜饱满蔬菜，如豆角、修整：将选好的原料去籽瓤及柄、叶，用清水冲洗后，放在没有太阳直洗切：洗，就是洗去蔬菜表面的泥土。带土量小的品种要用水槽清洗，例如萝卜、马铃薯、洋葱等根茎菜类l%一 2%的氢氧化钠沸漂烫：漂烫是根据品种和生产工艺的不同要求，对切制好的蔬菜进行漂脱水蔬菜可以直接加入方便食品中， 也可再加工后作为调味品加入食品中， 还可以作为进一步深加工的原料。 因此，脱水蔬菜在国内外食品市场上有着广阔的发展前景。近年来，我国自行研制的一些脱水蔬菜生产设备，应用效果好，投资小、成本低，受到了用户的好评。 1. 脱水蔬菜的品种很多，主要有白菜、菠菜、香菜、黄瓜、芹菜、大蒜、葱、

19、生姜、刀豆、豆角、辣椒、胡萝卜、萝卜、马铃薯、食用菌等等。这些品种，根据产地与季节的不同，加工期有些调整。其中胡萝卜、马铃薯贮存容易，可冬季加工，而一般新鲜蔬菜不用存储，即可及时加工生产。安排得当，一年生产可达300天左右。2. 生产工艺由于蔬菜的品种不同， 脱水蔬菜的生产过程不是完全相同的， 其主要生产过程为：选料修整清洗切制漂烫甩干干燥整理计量包装。脱水蔬菜生产过程中，最主要的生产环节是干燥和前处理， 而关键环节又是干燥。 (l)黄瓜、青辣椒、萝卜、马铃薯、食用菌等，这类蔬菜都可用来加工脱水蔬菜。 (2)射的地方晾干。由于不同的蔬菜其外表形状、物理特性、化学特性各异，机械完成较困难，因此该

20、工序一般用手工操作。 (3)带土量大的品种可用清洗机清洗。切，就是把蔬菜切制成需要的形状、尺寸。根据要求可选不同的切菜机来完成切制作业，可切成片状、丁状或条状，其余的蔬菜应分类捆把，做到整齐一致，便于漂烫。马铃薯及胡萝卜等还要去除表皮，方法是：用质量分数为水处理 5min一10min即可。 (4)烫、护色等加工处理。可用机械进行自动处理，也可在水槽中用手工操作。漂烫8 甩32一 42，如果采用厢式0.1%的山梨酸等防腐防霉保封闭：将烘干的蔬菜放进密闭的大柜 (箱)中密封暂存 10h左右，目的是分装：分装前应对干燥后的蔬菜进行整理分级，500g为一小加工设备甩32一 42，如果采用厢式0.1%的

21、山梨酸等防腐防霉保封闭：将烘干的蔬菜放进密闭的大柜 (箱)中密封暂存 10h左右，目的是分装：分装前应对干燥后的蔬菜进行整理分级，500g为一小加工设备-5-18 温度环境中，洁净蔬菜、建设规模包装可选用一些清选分失大，复水能力下降。漂烫不到位，脱水保鲜有困难。烫好的蔬菜出锅后应立即放入冷水中浸渍冷却。(5) 甩干：用机械的方法将漂烫好的蔬菜在高速旋转的离心力作用下，掉蔬菜表面的游离水。一般选用离心机作业。(6) 烘干：就是降低蔬菜的含水量，使新鲜蔬菜成为干制品。烘干时，将物料均匀地摊放在烘盘或输送网带上，温度控制在干燥机，则应对烘盘内的物料适时翻动， 一般经过 11h一 16h后，当蔬菜体内

22、水分含量降至 10%以下时，可在蔬菜表面上均匀地喷洒鲜剂，喷完后即可封闭。 (7)使干制的蔬菜含水量保持均匀一致。 (8)级设备，也可用手工操作。计量包装按要求的规格和方法进行，每袋，50kg为一大袋，并注明商标、质量、名称、出厂日期等。 3. 主要生产设备：清洗机、多切机、夹层锅、离心机、干燥机、包装机等。5.2.2 速冻蔬菜速冻蔬菜是将洗净整理好的蔬菜，经漂洗处理后，放入经过较短时间以极快的速度使之冰化， 在低温条件下较好地保持原菜的色香味和各种有效营养成分。速冻蔬菜的特点是解冻后复原性能好，近似于新鲜蔬菜。5.2.3洁净蔬菜适宜在城市近郊加工， 将新鲜的蔬菜经过初加工， 剔除残根、老叶、

23、虫伤株，再洗净包装好上市销售。供应超市、酒店。后两项加工工艺前几道工艺与脱水蔬菜的加工工艺一致，加工方式可同步进行，也可根据市场要求运行其中一种或两种加工方式。本项目设计上，以脱水蔬菜的加工为主要工艺。5.3 建设规模及内容 1年产脱水蔬菜 1000吨（其它类蔬菜若干）。9 、建设内容合作社根据目前业务需要设置如。、项目建设方案及相关资料；、现行行业估算指标；、设备价格按现行价格计取；、设备运输安装费以设备价格的490万元，见下表。7-1）工程及费用名称工程土建工程设备购置安装费征地费及场地清理 *3-5%计取。单位：万元建筑费用245 117.6 15 设备安装、建设内容合作社根据目前业务需

24、要设置如。、项目建设方案及相关资料；、现行行业估算指标；、设备价格按现行价格计取；、设备运输安装费以设备价格的490万元，见下表。7-1）工程及费用名称工程土建工程设备购置安装费征地费及场地清理 *3-5%计取。单位：万元建筑费用245 117.6 15 设备安装245 117.6 15 其他项目占地面积 3335平方米，建筑面积 1500平方米，购置去皮机、 清洗机、切粒机、干燥机等设备 20台(套)，购置锅炉、变压器、货车等辅助设施。第六章 项目组织形式6.1 组织形式本项目经营采用合作社 +农户的形式。公合作社以龙头作用带动农户参与市场生产流通。6.2 机构设置及职能本项目管理采用合作社

25、制的企业化管理。下职能部门：农资流通中心、种植部、农产品营销中心、人事行政部、财务部、技术服务部、市场管理部、项目部（生产加工部）6.3 项目定员本项目建成后，需要 46人。组织结构图 (略) 第七章 投资估算与资金筹措7.1 投资估算依据 1 2 3 47.2 投资估算本项目新增固定资产投资表 7-1 固定资产投资估算表（表估算价值序号合计工程一二三10 技术费用 *申报、设计费 *其它固定资产筹建费（ 递延）预备费 *总投资合计单位:万元单位设备名称台（套）设备价去皮机清洗机切粒机干燥机包装机锅炉套其他设备合计单位：万元单工程量位生产车间办公室（现租用）锅炉室20 5 20 15 52 2

26、45 估算价值数量运安费台台台台台台1 台20 单 价（元）平方米平方米平方米20 5 20 15 52 117.6 单价合计2 2 2 10 2 1 10 套112 费用合计（万元）800 200 100 127 合价2 .5 10 50 56 1375 1375 1375 489.6 6 30 4 5 0.5 50 117.6 技术费用 *申报、设计费 *其它固定资产筹建费（ 递延）预备费 *总投资合计单位:万元单位设备名称台（套）设备价去皮机清洗机切粒机干燥机包装机锅炉套其他设备合计单位：万元单工程量位生产车间办公室（现租用）锅炉室20 5 20 15 52 245 估算价值数量运安费台

27、台台台台台1 台20 单 价（元）平方米平方米平方米20 5 20 15 52 117.6 单价合计2 2 2 10 2 1 10 套112 费用合计（万元）800 200 100 127 合价2 .5 10 50 56 1375 1375 1375 489.6 6 30 4 5 0.5 50 117.6 110 27.5 13.75 0.2 0.15 0.3 1.5 0.2 0.25 10.5 2.5 4.2 3.15 6.3 31.5 4.2 5.25 52.5 五六七八九表 7-2 土建及其它费用估算表序号设备价1 2 3 4 5 6 变压器7 8 9 表 7-3 土建及其它费用估算表序

28、建、构筑物名称号1 2 3 11 变压器室库房货车等其他工程设施合计编制依据93年专业设计提供的有关资料及数据。该企业提供的基础资料及数据。产量、生产负荷1000吨，预计各类鲜菜用量（北方） 600090%，第三年达到设计规模。项目计算期项目固定资产投资245万元、设备及安装工程投资 117.6 万元、新20变压器室库房货车等其他工程设施合计编制依据93年专业设计提供的有关资料及数据。该企业提供的基础资料及数据。产量、生产负荷1000吨，预计各类鲜菜用量（北方） 600090%，第三年达到设计规模。项目计算期项目固定资产投资245万元、设备及安装工程投资 117.6 万元、新20万元、预备费

29、52万元、基本折旧与摊销费用,折旧年限为 15年（原值平方米平方米50 1500 100 300 245 1375 1000 13.75 30 5 6 7 7.3 项目资金筹措方案本项目总投资 490万元; 资金来源一部分由合作社自筹， 一部分申请农业项目资金支持。第八章 财务分析8.1 (1) 国家计划委员会、建设部颁布的建设项目经济评价方法与参数版。 (2) (3)8.1.1 基础数据 (1)本项目建成后，年生产脱水蔬菜吨。项目建设期为 1年，第二年生产负荷达到 (2)效益预测和评价按 10年计算。 (3)本项目土建及其它费用投资增无形资产及递延资产 55万元、固定资产其他费用固定资产投资

30、 490万元。 (4)固定资产折旧采用综合折旧按平均年限法计算382.6 万元）,固定资产 余值按 5%（残值 19.13 万元）计算。经测算年提取折旧费 25.5 万元。12 55万元，无形资产按 106万元。1000吨计算。8600元/吨860万元/年元/吨元/吨按 155万元，无形资产按 106万元。1000吨计算。8600元/吨860万元/年元/吨元/吨按 1：6比例折算脱水蔬菜元/吨元/吨元/吨旧（按 15年） 242元/吨元/吨息 （按年利率的 3%核算） 210元/吨收: 单位人人人人46人，人员工资按人均月工资55万元。元/吨元/吨元/吨数量10 2 42 46 996元计算，

31、年工劳动定员平均工资福利 /年10120012= 14.40 万元2120012=2.88 万元4015726=37.72 万元55万元年摊销，递延资产按 5年摊销，年合计摊销额为(5) 税金及附加按国家对农业、农民专业合作社项目的扶持政策， 免交增值税、城市维护税、教育附加费、合作社所得税。8.1.2 财务分析（一）产品形式、产量：产品品种按照单一品种测算，产量按照年设计生产能力（二）产品销售价格：（三）销售收入：（四）总单位成本： 5816 加工成本： 4960鲜菜收购（ ） 3600 元/吨水电费 310工资及附加 550包装物 500经营成本： 856元/吨折大 修 理（预提） 60销

32、 售 费（销售收入的 3%） 258利其他费用（按销售收入 1%） 86税表 8-1 劳动定员及工资福利劳动定员管理与经营人员技术人员生产工人合 计备注：根据项目生产要求，需要人员资及附加费总计13 290.4 万元1000 吨脱水蔬菜， 400 吨速冻、洁净蔬菜进行382.6 万元，无形资产投资为万元建设期1 860 19 230 1090 490 55 230 85.6 545 -545 -545 26.35% 份-545 229.4 774.4 774.4 774.4 774.4 55 万元，其 10生2 860 19 230 1090 490 55 230 85.6 315.6 229

33、.4 229.4 净现金流量0.893 0.797 0.712 0.636 0.567 0.507 产3 860 230 1090 230 85.6 315.6 290.4 万元1000 吨脱水蔬菜， 400 吨速冻、洁净蔬菜进行382.6 万元，无形资产投资为万元建设期1 860 19 230 1090 490 55 230 85.6 545 -545 -545 26.35% 份-545 229.4 774.4 774.4 774.4 774.4 55 万元，其 10生2 860 19 230 1090 490 55 230 85.6 315.6 229.4 229.4 净现金流量0.893

34、 0.797 0.712 0.636 0.567 0.507 产3 860 230 1090 230 85.6 315.6 774.4 1003.8 折现因素（ 12 %）-486.69 182.83 551.37 492.52 439.08 392.62 期4 8605 2305 10905 2305 85.6 5 315.6 774.4 1778.2 净现值合计5-9 860 230 1109 230 315.6*5 774.4*5 5650.2 10 7740 2070 9829 2070 85.6 315.6 774.4 6424.6 770.4 3385.4 6424.6 （六）速冻

35、菜、净菜收入按年生产 400吨，纯利 300元/吨预算，年可利润： 12万元。（七）两项合计税后利润纯利润：8.3 项目投资效益评估以下的财务分析是按年加工的经济效益分析。固定资产投资年期的财务现金流量表：表 8-2 财务现金流量表单位：年年份项目一、现金流入1.产品销售收入2.回收固定资产残值3.回收流动资金小 计二、现金流出1.固定资产投资2.无形资产3.流动资金4.经营成本5.税 金小 计三、净现金流量四、累计净现金流量五、财务内部收益率表 8-3 财务净现值计算表年1 2 3 4 5 6 14 774.4 774.4 774.4 774.4 5879.6 净现金流量-545 229.4

36、 774.4 774.4 774.4 774.4 774.4 774.4 774.4 774.4 5879.6 财务净现值 (NPV) dt(P(1 rr1ARR0.452 0.404 774.4 774.4 774.4 774.4 5879.6 净现金流量-545 229.4 774.4 774.4 774.4 774.4 774.4 774.4 774.4 774.4 5879.6 财务净现值 (NPV) dt(P(1 rr1ARR0.452 0.404 0.362 0.287 +2737.20 折现率（20%）0.833 0.694 0.579 0.482 0.402 0.335 0.2

37、79 0.233 0.194 0.162 1769.77 t)tNPV1NPV1NPVn C350.03 312.86 280.33 222.25 净现值-453.98 159.20 448.38 373.26 311.31 259.42 216.06 180.44 150.23 125.45 1572.53 Ot)NPV2*100%*折现率（22%）0.820 0.692 0.551 0.451 0.370 0.303 0.249 0.204 0.167 0.137 =2737.20万元。（r -r=490/(860-586+25.5) 100%=163%净现值-446.90 158.74

38、426.70 335.72 286.53 234.64 192.83 157.98 124.31 101.98 2 1）8 9 10 合计表 8-4 内 部 收 益 率 计 算 表年 份1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 合计1、nNPVt 12、内部收益率 (IRR) ：NPV为财务净现值， r 为贴现率。IRR1769.77(22-10)=20%+ 1769.77-1572.5320%+6.35%=26.35% 3、平均投资报酬率（ ARR）投资报酬率 = 4、投资回收期 (T)15 dt(P(1 r整个项26.35%，远远高于 12 %的社会贴现率 指标，说明项目经dt(P(1 r

39、整个项26.35%，远远高于 12 %的社会贴现率 指标，说明项目经-t)t100%Ot)0（年现金（1）从现金流量表分析，以年净现金流量计算：t 1净流量不等时）。（2）投资回收期 (T) 投资总额 /年现金净流量（本项目各年现金净流量大体相等）。=490/(860-586+25.5) 1.7( 年)全部投资回收期 1.7 年。本项目实施后，如果达到既定的目标产值， 可以为国家创造 5879.6 万元利税，净现值 2737.20 万元。可见脱水蔬菜及其深加工项目市场潜力巨大。目的经济内部收益率为济上可行，并且有较好的经济效益。8.4 抗风险能力8.4.1 盈亏平衡分析盈亏平衡生产能力利用率计

40、算基本数据：年固定成本： 171万元年可变成本： 332万元年销售收入： 860万元蔬菜产量： 1000吨 171 生产能力利用率（盈亏平衡点） 860-33232.5 盈利区132.5%67.5 盈亏平衡点栽植面积 10000.324324吨以上计算说明，当脱水蔬菜产量 325吨时，项目实现盈亏平衡， 当少于 32516 325吨时项目开始盈利。项目有15%时，项目的内部收益率为 -2%，比项目既定销售社会效益分析使农民增可以创性别男男性别录67.5%的盈利区，年龄 43 42 年龄学历本科本科学历所学专业农业经济农学所学专业职务主任主任职务职称经济师325吨时项目开始盈利。项目有15%时，

41、项目的内部收益率为 -2%，比项目既定销售社会效益分析使农民增可以创性别男男性别录67.5%的盈利区，年龄 43 42 年龄学历本科本科学历所学专业农业经济农学所学专业职务主任主任职务职称经济师农艺师职称说明项目有一定的抗风险能力。8.4.1 敏感性分析从敏感性分析中可以看出， 可变成本，固定资产投资变化对内部收益率的影响不显著。当销售收入减少收入的内部收益率 20%下降 22个百分点。因此蔬菜销售收入变化是该项目的敏感因素，应加以注意，但就目前所定销售价格而言，还有较大的上涨空间，因此本项目有一定的抗风险能力。综上所述，本项目经济可行，并且具有很好的经济效益。第九章“年产 1000吨蔬菜深加

42、工项目”建成后， 增加了蔬菜的附加值， 适应了市场的需求。生产冷藏保鲜、脱水蔬菜便于食用、储藏和运输，出口创汇和满足城市人民生活的需要。 通过蔬菜深加工可激发农民种植蔬菜的积极性，收。对于发展农业产业化经营， 培育有竞争力的市场主体， 带动合作社及广大农户与国际市场接轨， 进行专业化、 标准化的农产品生产具有重要的意义，造较好的社会效益， 增加农村城镇社员就业机会， 对构建和谐社会发挥积极的作用。第十章 报告编制人员赤峰嘉农设施农业服务中心编制人员：姓 名刘国栋宁首焱协会参与编制人员：姓名陈庆发目17 错误！未定义书签。错误！未定义书签。错误！未定义书签。错误！未定义书签。错误！未定义书签。错

43、误！未定义书签。错误！未定义书签。错误！未定义书签。错误！未定义书签。市场预测及市场营销方案错误！未定义书签。错误！未定义书签。错误！未定义书签。错误！未定义书签。错误！未定义书签。错误！未定义书签。错误！未定义书签。错误！未定义书签。错误！未定义书签。错误！未定义书签。错误！未定义书签。错误！未定义书签。错误！未定义书签。. 错误！未定义书签。错误！未定义书签。错误！未定义书签。错误！未定义书签。错误！未定义书签。错误！未定义书签。错误！未定义书签。错误！未定义书签。错误！未定义书签。错误！未定义书签。市场预测及市场营销方案错误！未定义书签。错误！未定义书签。错误！未定义书签。错误！未定义书

44、签。错误！未定义书签。错误！未定义书签。错误！未定义书签。错误！未定义书签。错误！未定义书签。错误！未定义书签。错误！未定义书签。错误！未定义书签。错误！未定义书签。. 错误！未定义书签。错误！未定义书签。错误！未定义书签。错误！未定义书签。 . 错误！未定义书签。错误！未定义书签。错误！未定义书签。错误！未定义书签。错误！未定义书签。错误！未定义书签。错误！未定义书签。错误！未定义书签。. . 错误！未定义书签。错误！未定义书签。错误！未定义书签。错误！未定义书签。1.1 项目基本情况 . 1.2 编制依据 . 1.3 可行性研究的主要范围 . 1.4 建设单位基本情况 . 1.5 项目基本

45、情况 . 1.6 项目建设的必要性 . 1.7 主要技术经济指标 . 1.8 结论与建议 . 第 2章2.1 市场现状调查 . 2.2 石油液化气产品供需预测 . 2.3 产品价格预测 . 2.4 产品竞争力分析 . 2.5 市场风险分析 . 第 3章 厂址与建设条件 . 3.1 项目位置 . 3.2 建设条件 . 3.3 区域规划情况 . 3.4 交通情况 . 3.5 社会环境条件 . 3.6 公共设施条件 . 3.7 施工条件 . 第 4章 建设规模与工艺技术方案4.1 建设规模 . 4.2 工艺方案 . 4.3 设备选择 . 4.4 原辅材料及燃料动力消耗 . 第 5章 总图运输和建筑方

46、案5.1 项目综述 . 5.2 总图运输 . 5.3 建筑结构 . 5.4 给水排水 . 5.5 电气与控制 . 5.6 供热 . 5.7 硬化绿化 . 5.8 用地平衡表 . 第 6章 节能和节水18 错误！未定义书签。错误！未定义书签。劳动安全与工业 . . . . 错误！未定义书签。错误！未定义书签。. 错误！未定义书签。错误！未定义书签。错误！未定义书签。错误！未定义书签。错误！未定义书签。错误！未定义书签。环境保护与水土保持措施. . . 错误！未定义书签。错误！未定义书签。. . 错误！未定义书签。错误！未定义书签。错误！未定义书签。错误！未定义书签。. 错误！未定义书签。投资分析

47、 . 错误！未定义书签。错误！未定义书签。错误！未定义书签。错误！未定义书签。错误！未定义书签。错误！未定义书签。错误！未定义书签。劳动安全与工业 . . . . 错误！未定义书签。错误！未定义书签。. 错误！未定义书签。错误！未定义书签。错误！未定义书签。错误！未定义书签。错误！未定义书签。错误！未定义书签。环境保护与水土保持措施. . . 错误！未定义书签。错误！未定义书签。. . 错误！未定义书签。错误！未定义书签。错误！未定义书签。错误！未定义书签。. 错误！未定义书签。投资分析 . 错误！未定义书签。错误！未定义书签。错误！未定义书签。错误！未定义书签。错误！未定义书签。. 错误！未

48、定义书签。错误！未定义书签。错误！未定义书签。错误！未定义书签。错误！未定义书签。错误！未定义书签。错误！未定义书签。错误！未定义书签。. 错误！未定义书签。错误！未定义书签。错误！未定义书签。错误！未定义书签。错误！未定义书签。错误！未定义书签。错误！未定义书签。错误！未定义书签。错误！未定义书签。6.2 节水措施 . 第 7章7.1 项目通用安全防护措施7.2 石油液化气储配站主要安全技术措施7.3 工业卫生防护措施第 8章 消防 . 8.1 编制依据 . 8.2 火灾爆炸危险性分析8.3 消防设计 . 8.4 消防用水量 . 8.5 消防水源 . 8.6 电力与照明 . 8.7 消防系统

49、供电 . 8.8 防雷与接地 . 第 9章9.1 项目建设地址环境现状9.2 环境保护规划编制原则与依据9.3 项目建设与使用对环境的影响9.4 环境保护措施 . 9.5 水土保持措施 . 9.6 水土保持实施保证措施第 10章 组织机构与劳动人员培训10.1 组织管理 . 10.2 员工培训 . 第 11章 项目实施进度 . 11.1 项目实施进度 . 11.2 项目实施进度横道图11.3 计划进度的建议 . 第 12章12.1 估算依据 . 12.2 建设投资 . 12.3 利息 . 12.4 流动资金 . 12.5 项目总投资 . 12.6 资金来源及投资计划第 13章 财务评价 . 1

50、3.1 基础数据 . 13.2 成本费用估算 . 19 错误！未定义书签。. . . . 错误！未定义书签。错误！未定义书签。错误！未定义书签。错误！未定义书签。. 错误！未定义书签。错误！未定义书签。. 错误！未定义书签。错误！未定义书签。错误！未定义书签。错误！未定义书签。. . 错误！未定义书签。. . 错误！未定义书签。. 错误！未定义书签。. . . . . 错误！未定义书签。. 错误！未定义书签。. . 错误！未定义书签。错误！未定义书签。错误！未定义书签。错误！未定义书签。. . . . 错误！未定义书签。错误！未定义书签。错误！未定义书签。错误！未定义书签。. 错误！未定义书签

51、。错误！未定义书签。. 错误！未定义书签。错误！未定义书签。错误！未定义书签。错误！未定义书签。. . 错误！未定义书签。. . 错误！未定义书签。. 错误！未定义书签。. . . . . 错误！未定义书签。. 错误！未定义书签。. . 错误！未定义书签。错误！未定义书签。错误！未定义书签。错误！未定义书签。错误！未定义书签。错误！未定义书签。错误！未定义书签。错误！未定义书签。错误！未定义书签。错误！未定义书签。错误！未定义书签。错误！未定义书签。错误！未定义书签。错误！未定义书签。错误！未定义书签。错误！未定义书签。错误！未定义书签。错误！未定义书签。错误！未定义书签。13.2.2 成本费

52、用估算13.3 销售收入、税金及利润13.3.1 液化石油气销售价格及销售收入13.3.2 销售税金及附加、增值税13.3.3 利润 . 13.4 财务指标评价 . 13.4.1 静态指标 . 13.4.2. 动态指标 . 13.5 不确定性分析13.5.1 盈亏平衡分析（ BEP） . 13.5.2 敏感性分析 . 13.6 财务评价结论第 14章 风险分析 . 14.1 风险分析 . 14.2 风险对策 . 第 15章 可行性研究结论 . 15.1 综合效益评价15.2 可行性研究结论附表：总投资估算表 . 工程建设费用估算表建筑工程费用估算表设备购置费估算表 . 项目总投资使用计划与资金

53、筹措表流动资金估算表 . 采购进货费用估算表燃料动力费用估算表工资福利费用估算表固定资产折旧估算表无形及其他资产摊销估算表总成本费用估算表 . 销售收入、销售税金及附和增值税估算表利润与利润分配表 . 项目投资现金流量表项目资本金现金流量表20 . 错误！未定义书签。第一章1第五章 .25 .17 总论 .错误！未定义书签。错误！未定 .错误！未定义书签。. 错误！未定义书签。项目兴建的理由与必要性. 错误！未定义书签。. 错误！未定义书签。市场预测. 错误！未定义书签。错误！未定义书 .错误！未定义书签。错误！未定义书签。总论第六章11321223第七章、项目建设条件、项目建设地点4、建设原

54、则第八章、节水措施、环境保护措施、项目建设和生产对环境的影响分析、建设内容. . 错 . . .6 .5 . .1 .8 .1 目. 错误！未定义书签。第一章1第五章 .25 .17 总论 .错误！未定义书签。错误！未定 .错误！未定义书签。. 错误！未定义书签。项目兴建的理由与必要性. 错误！未定义书签。. 错误！未定义书签。市场预测. 错误！未定义书签。错误！未定义书 .错误！未定义书签。错误！未定义书签。总论第六章11321223第七章、项目建设条件、项目建设地点4、建设原则第八章、节水措施、环境保护措施、项目建设和生产对环境的影响分析、建设内容. . 错 . . .6 .5 . .1

55、.8 .1 目1、危害因素和危害程度节水与节能措施错误！未定义书签。错误！未定义书签。2、环境影响评价结论、工程项目实施项目性质及建设规模.13 、节能措施项目建设地点及建设条件项目建设方案3、项目所在地环境现状、消防设施环境影响评价.38 .25 、安全措施方案劳动安全保护与消防.37 231、投资估算依据、建设投资估算、项目实施进度表投资估算及资金筹措. .48.48 .49 .17 .33 .49 .9 .39 .39 .44 .37 .48 .44 .46 .40 .13 .45 录 42 资产负债表 . 第二章第三章第四章25342121、项目名称及承办单位、编制依据、编制原则、项目

56、概况、结论、建设规模、项目性质、项目提出的背景、项目建设的必要性.6 项目提出的背景及必要性. .4 21 .8 第十章第九章2112、组织机构图、建设工期、组织机构、项目实施进度安排项目实施进度组织机构与人力资源配置.46 . .48 .46 . .44 目录第一章1.1 项目概要1.2 项目编制的依据和范围义书签。1.3 结论与建议1.4 主要技术经济指标第二章误！未定义书签。2.1 项目兴建的理由2.2 项目建设的必要性第三章3.1 国际加气混凝土砌块行情概况3.2 中国加气砼行业概况签。3.3 产品销售分析21 建设规模与产品方案错误！未定义书 .错误！未定义书签。场址选择 .错误！未定义书签。. 错误！未定义书签。. 错误！未定义书签。工程技术方案 .错