06中建三局项目资金管理办法

1、中建三局局项目资资金管理理办法第一章 总则则第一条 为加加强项目目资金管管理，规规范项目目资金运运作，提提高资金金使用效效率，根根据局资金管管理办法法及预算管管理办法法，特特制定本本办法。第二条 项目目资金管管理的基基本原则则：集中中管理、统一使使用、以以收定支支、加快快周转、开源节节流、提提高效益益。第三条 项目目资金管管理实行行“收支两两条线”管理办办法。即即项目工工程款回回收后全全额转入入公司（本办法法均指公公司或分分公司）帐户，项目各各项支出出由公司司按计划划统一支支付，零零星支出出实行定定额备用用金制度度。对远远离公司司所在地地单独开开设银行行帐户的的项目，则由公公司根据据审定的的资

2、金需需用计划划划拨给给项目，由项目目按计划划支付。第二章 项目目资金管管理职责责第四条 各级级财务部部门是本本单位项项目资金金管理的的职能部部门，负负责本单单位项目目资金回回收及使使用的日日常工作作，向本本单位负负责人负负责，并并接受上上级主管管部门的的检查、监督。第五条 项目目经理部部是项目目资金管管理的直直接责任任单位，负责项项目工程程款回收收与项目目资金收收支计划划的编制制。（一）项项目经理理是项目目工程款款回收第第一责任任人，领领导和管管理项目目资金工工作，对对项目资资金回收收、合理理使用负负责。（二）项项目内业业技术员员（或预预算员、统计员员）负责责在合同同规定时时间内完完成对业业主

3、报量量及工程程进度款款的申报报，并催催促业主主在规定定时间内内审定，为项目目回收工工程款提提供可靠靠依据。（三）项项目预算算员负责责编制和和办理工工程预结结算、索索赔、变变更及签签证等工工作，协协助项目目内业技技术员办办理每月月工程进进度款和和向业主主报量的的核对工工作。（四）项项目成本本员负责责按月编编制资金金收支计计划，并并办理收收取工程程款相关关手续。第六条 公司司预算部部门应及及时解决决涉及工工程合同同条款的的争议问问题，协协助项目目办理工工程预结结算、索索赔、变变更签证证、工程程进度款款申报工工作。第七条 公司司财务部部门应及及时收集集了解业业主资金金动态信信息，提提供业主主欠款有有

4、关数据据，协助助项目收收取工程程款，并并平衡审审定项目目资金收收支计划划。第三章 银行行帐户管管理第八条 为实实现项目目资金集集中管理理，各单单位应加加快信息息化建设设，逐步步实现异异地零距距离资金金管理，减少银银行开户户个数，避免资资金沉淀淀，提高高资金使使用效率率。第九条 银行行帐户实实行集中中管理。项目原原则上不不得开设设银行帐帐户，远远离公司司所在地地3000公里以以上或因因特殊原原因确需需单独开开户的项项目，应应报公司司批准，并定期期向公司司报告帐帐户使用用情况。第十条 对开开设银行行帐户的的项目，其帐户户由公司司统一管管理，并并委托项项目进行行日常管管理工作作，严禁禁将银行行帐户出

5、出租、出出借。公公司财务务部门应应定期对对项目银银行帐户户使用情情况进行行检查监监督。第十一条条 银银行帐户户预留印印鉴实行行分开保保管制。单位财财务专用用章由财财务部门门负责人人保管，人名章章由本人人或被授授权委托托人保管管，严禁禁一人保保管支付付款项所所需的全全部印章章。第十二条条 项项目单独独开设的的银行帐帐户，工工程竣工工后必须须及时予予以注销销，预留留银行印印鉴章交交公司财财务部门门统一保保管。第四章 工程程款回收收管理第十三条条 各各单位应应严格执执行工程程投标及及合同评评审程序序，慎重重承接垫垫资工程程。确需需垫资的的应认真真贯彻执执行中建建三财字字200021233号中中国建筑

6、筑第三工工程局资资金管理理暂行办办法有有关规定定。第十四条条 工工程款回回收的原原则：全全面深入入了解合合同条款款，加强强与业主主的联络络，及时时取得业业主资金金信息，采取合合法手段段，及时时回收各各种款项项。第十五条条 各各单位应应成立回回收工程程款及清清欠小组组，负责责工程款款及清欠欠日常工工作，明明确目标标、方法法，并落落实到人人。第十六条条 在在施工程程项目，如业主主不能及及时支付付工程款款超过一一个月（合同有有规定的的按合同同），原原则上应应报公司司经理批批准停止止施工，并办理理相关索索赔签证证手续。第十七条条 项项目月度度奖金（或管理理人员岗岗薪）发发放应与与工程款款回收情情况挂钩

7、钩。原则则上，项项目累计计工程款款回收率率（累计计工程款款回收率率=累计计实收工工程款/按合同同计算可可收工程程款1000%）高高于900%时，项目月月度奖金金可如数数发放；项目累累计工程程款回收收率在770%-90%之间时时，按同同等比例例发放当当月奖金金，回收收率达到到要求标标准时，再行补补发；项项目累计计工程款款回收率率低于770%时时，项目目月度奖奖金暂停停发放，待达到到要求标标准时补补发。如如确因承承诺垫资资等原因因，而非非项目自自身管理理原因造造成不能能及时回回收工程程款，经经公司经经理批准准后奖金金可适当当予以发发放。第十八条条 原原则上项项目兑现现前必须须收齐合合同规定定的全部

8、部款项，否则不不予兑现现。如确确因承诺诺垫资及及业主因因素（如如业主安安排的付付款时间间较长）等原因因，而非非项目自自身管理理原因造造成不能能及时回回收工程程款，经经公司经经理批准准后可予予部分兑兑现，但但总体上上应从严严掌握。第五章 项目目资金使使用管理理第十九条条 项项目资金金使用原原则：计计划管理理、以收收定支、控制使使用。第二十条条 项项目应于于月底前前填报下下月项项目资金金收支计计划报报公司财财务部门门，由公公司审核核汇总后后编制公公司总的的资金收收支计划划，经公公司经理理批准后后执行。项目各各项开支支由公司司统一支支付。远远离公司司所在地地单独开开设银行行帐户的的项目由由公司根根据

9、审定定的资资金收支支计划将款项项划拨项项目，由由项目按按计划支支付。第二十一一条 项目各各项开支支由公司司统一支支付，项项目日常常零星开开支实行行定额备备用金制制度（远远离分公公司所在在地单独独开设银银行帐户户的除外外）。定定额备用用金标准准：大型型及特大大型项目目300000元元，中小小型项目目100000元元。定额额备用金金由项目目成本员员于项目目开工前前向分公公司借取取，主要要用于项项目零星星、急用用的日常常支出，项目成成本员应应汇总整整理有关关票据及及时向分分公司财财务科报报销。项项目完工工后，项项目成本本员应及及时交回回所借备备用金。第二十二二条 项目应应加强物物资采购购计划管管理，

10、限限量采购购，避免免存货积积压、浪浪费。第二十三三条 项目应应建立健健全分包包工程结结算台帐帐，核实实计算分分包单位位完成工工作量及及质量安安全等情情况，协协助公司司办理有有关分包包工程付付款审批批程序。第六章 项目目资金检检查与分分析第二十四四条 各单位位应定期期检查项项目资金金收支管管理情况况，特别别是对单单独开设设银行帐帐户的项项目应加加强检查查、监督督，发现现违反资资金管理理规定的的应严肃肃处理，给企业业造成损损失的，应追究究有关人人员相应应责任。第二十五五条 项目资资金分析析是项目目经济活活动分析析的重要要内容。项目应应于每月月经济活活动分析析会时进进行分析析，通过过对收支支情况分分析，及及时发现现项目资资金管理理中存在在的问题题，以便便及时采采取措施施，管好好用好资资金，提提高资金金使用效效益。第七章 附则则第二十六六条 本办法法适用于于局所有有新建、扩建和和改建等等施工项项目，自自20002年111月112日起起开始施施行。第二十七七条 本办法法由局财财务部负负责解释释。附：项项目资金金收支计计划月份资金金收支计计划项目名称称： 单位：万元一：计划划收入万万元其中：工工程款收收入万元元； 其其他收入入万元 。二、计划划支出万万元，具具体见下下表：序号内容支付单位位应付金额额计划支付付分司核定定备注1工资性支