项目评估-(第一讲)课件

1、投资项目评估教师：包希超联系方式：电QQ4153685032022/10/1第一讲的教学内容与教学目标内 容目 标项目评估课程的概况投资项目介绍投资项目管理流程投资项目评估概述了解项目评估课程的作用了解投资项目的基本内容和管理过程为建立项目评估课程框架奠定基础导论项目方案选择项目不确定分析社会效益评估经济费用评估财务效益评估财务数据评估项目筹资评估项目组织评估项目技术评估项目建设评估课程结构What is 投资？Gap Year投资及投资项目投资：自然人或法人等经济主体为了获得未来预期的收益而在现时投入生产要素，以形成资产并实现其增值的经济活动。2022/10/1投资

2、的主要特点资金需求量大高铁建设123占用时间长环保投资影响不可逆大型水利工程4实施风险高国防研发2022/10/1投资及投资项目项目直接投资项目的简称项目：在规定的时间、规定的预算内、按一定的要求实现预定目标的一次性任务。2022/10/1中国固定资产投资分类基本建设投资更新改造投资房地产开发投资其他固定资产投资2022/10/1投资项目的类型按目标不同划分经营性项目：通过投资以实现所有者权益的市场价值最大化为目标，以投资牟利为行为趋向；绝大多数生产或流通领域的投资项目。非经营性项目：不以追求营利为目标；本身没有经营活动、没有收益的项目，如城市道路、路灯、公共绿化、航道疏浚、水利灌溉渠道、植树

3、造林等；产出直接为公众提供基本生活服务，本身有生产经营活动，有营业收入，但产品价格不由市场机制形成。2022/10/1投资项目的类型按内容不同划分工业投资项目国民经济中各工业部门的投资项目 ；钢铁、有色金属、煤炭、石油、化学、电力、机械、建材、轻工、纺织非工业投资项目指工业投资项目之外的所有投资项目 农业、水利、林业、水产、铁路、公路、民航、邮政、电信、公用事业2022/10/1投资项目的类型按规模或投资额划分大型项目；中型项目；小型项目；特点 属于生产性建设项目中的能源、交通、原材料部门的工程项目，投资额达到5000万元以上为大中型项目；其他部门和非工业建设项目，投资额达到3000万元以上为

4、大中型建设项目。2022/10/1投资项目的类型按投资管理形式划分政府投资项目使用政府性资金的建设项目以及有关的投资活动；财政预算投资资金（含国债资金）；利用国际金融组织和外国政府贷款的主权外债资金；纳入预算管理的专项建设资金；法律、法规规定的其他政府性资金。企业投资项目不使用政府性资金的投资项目统称企业投资项目；2022/10/1投资项目的类型按融资主体不同划分新设法人项目：项目投资由新设法人筹集的资本金和债务资金构成；由新设项目法人承担融资责任和风险；从项目投产后的财务效益情况考察偿债能力。既有法人项目：拟建项目不组建新的项目法人，由既有法人统一组织融资活动并承担融资责任和风险；拟建项目一

5、般是在既有法人资产和信用的基础上进行的，并形成增量资产；从既有法人的财务整体状况考察融资后的偿债能力。2022/10/1投资项目的作用微观作用 投资者的经济技术实力 投资者的创新能力 投资者的市场竞争力宏观作用 社会总需求、产出和就业 资本积累，生产能力，经济增长2022/10/1项目的基本建设程序2022/10/1项目的寿命周期指项目从提议、论证、决策、立项到建设运营直至报废清理为止的全过程。投资项目管理周期贷款项目管理周期2022/10/1投资项目管理周期4再投资时期2投资时期1投资前时期3生产经营时期2022/10/1投资项目管理周期投资前时期 从投资意向（提议）到做出投资决策的全过程。

6、机会研究123初步可行性研究可行性研究2022/10/1投资项目管理周期投资前时期产品的市场研究和初步的生产规划；投入物的供应数量和供应渠道；项目的场址；项目的设计方案（包括土建工程和设备工程）；人员配备和组织机构形式；项目实施进度计划；初步的财务效益分析；关键技术的论证和必要的中试结论；供应商的考察。初步可行性研究阶段对投资额和生产成本费用的估算精度为20左右，研究经费大约占投资总额的0.251.25%。2初步可行性研究2022/10/1投资项目管理周期投资前时期实施要点；项目的背景和历史；市场和企业的生产能力；项目投入物；项目的座落位置或场址；项目设计；项目的组织机构和管理模式；人员配备；

7、实施计划；财务和经济分析。可行性研究对总投资额和生产成本费用等的估算精度为10左右，研究经费大约占总投资额的1.03.0%（小型项目）或0.21.0%（大型项目）。3可行性研究2022/10/1投资项目管理周期投资时期设计依据和指导思想；项目范围及占地面积；建设规模及产品方案；主要投入物的数量和来源；工艺流程；主要设备的选型及配置；主要建筑物、构筑物及公用辅助设施的设计；环境保护、防洪、抗震设施、项目组织机构及人力资源配备；各项技术经济指标；项目建设进度计划和完工期限。在编制初步设计文件时需完成项目总概算的编制。初步设计12022/10/1投资项目管理周期投资时期施工图设计是对初步设计中所确定

8、的各项建筑物、构筑物和非标准设备进行详细的设计；是进行建筑工程施工、设备安装工程施工以及非标准设备制造的必要依据。在施工图设计阶段需要编制预算，以确定建筑安装工程的造价。施工图设计2三个重要概念 可行性研究估算； 初步设计概算： 详细设计预算；2022/10/1投资项目管理周期投资时期根据施工图设计的内容完成各项建筑工程、设备安装工程和非标准设备的制造；进行投产前的准备工作：人员的招募和培训；生产技术资料的准备；原材料、燃料、动力的准备；部分生产资金的准备等；施工阶段是发生投资的时期，同时也是实施投资控制的重要阶段。施工 32022/10/1投资项目管理周期投资时期在各项工程全部竣工以后，由项

9、目主办者会同有关部门就工程的总体质量、功能实现等方面进行检查，经检查符合有关标准以后，编制竣工验收报告和竣工决算，同时项目交付使用。竣工验收 4还有一个概念 竣工决算。2022/10/1投资项目管理周期生产经营时期项目建成投入生产或使用到报废清理为止的全过程。实现项目功能试运行达到全部生产能力实现预期的投资效益；后评价项目运行两年后全面总结和分析项目实施的各个阶段中取得的经验和存在的问题，为不断改进项目管理水平积累资料和经验。2022/10/1贷款项目管理周期2执行时期付款阶段1 准备时期3回收总结时期2022/10/1贷款项目管理周期准备时期基础项目机会研究报告（或项目建议书）和可行性研究报

10、告。初选 广泛撒网、重点培养。评估项目评估报告 作出项目贷款结论 是否提供贷款；签订贷款合同 。2022/10/1贷款项目管理周期执行时期发放贷款 结合项目进度；监督 资金的数量和用途 ；2022/10/1贷款项目管理周期回收总结时期回收收回全部贷款本金和利息；按时按量的回收 ；监督职能 。后评估与准备时期的项目评估报告进行对比；发现问题、总结经验；为以后的贷款项目管理积累资料。 世界银行贷款项目的运用周期2022/10/1政府对投资项目的管理审批、核准和备案对于政府投资项目，继续实行审批制；对于企业不使用政府性资金投资建设的项目，区别不同情况实行核准制和备案制。对重大项目和限制类项目从维护公共利益的角度进行核准