R3功能详解-财务管理FI

1、ERP SAP R/3功能详解 财务会计SAP北京公司第115页 共115页 DATE 9/22/2022SAP FI财财务会计功能能详解目录TOC o 1-3 h z u HYPERLINK l _Toc24439445 1 SAP RR/3 系统统中的财会子子系统 PAGEREF _Toc24439445 h 4 HYPERLINK l _Toc24439446 1.1 企业结结构的变化 PAGEREF _Toc24439446 h 4 HYPERLINK l _Toc24439447 1.2 管理手手段 PAGEREF _Toc24439447 h 4 HYPERLINK l _Toc2

2、4439448 1.3 决策的的基础 PAGEREF _Toc24439448 h 4 HYPERLINK l _Toc24439449 1.4 国际性性的应用系统统 PAGEREF _Toc24439449 h 4 HYPERLINK l _Toc24439450 1.5 主要功功能模块 PAGEREF _Toc24439450 h 4 HYPERLINK l _Toc24439451 1.6 财务会会计 PAGEREF _Toc24439451 h 5 HYPERLINK l _Toc24439452 1.6.1 适适用性 PAGEREF _Toc24439452 h 5 HYPERLIN

3、K l _Toc24439453 1.6.2 集集成性 PAGEREF _Toc24439453 h 5 HYPERLINK l _Toc24439454 1.6.3 关关于各类凭证证的原则 PAGEREF _Toc24439454 h 6 HYPERLINK l _Toc24439455 1.6.4 文文档系统 PAGEREF _Toc24439455 h 6 HYPERLINK l _Toc24439456 1.6.5 会会计科目表 PAGEREF _Toc24439456 h 6 HYPERLINK l _Toc24439457 1.6.6 货货币 PAGEREF _Toc2443945

4、7 h 7 HYPERLINK l _Toc24439458 1.6.7 资资产负债表 PAGEREF _Toc24439458 h 7 HYPERLINK l _Toc24439459 1.6.8 明明细分类帐 PAGEREF _Toc24439459 h 7 HYPERLINK l _Toc24439460 1.6.9 合合并财务报表表 PAGEREF _Toc24439460 h 7 HYPERLINK l _Toc24439461 1.6.110 法定合合并 PAGEREF _Toc24439461 h 8 HYPERLINK l _Toc24439462 1.6.11 应收帐款 PA

5、GEREF _Toc24439462 h 8 HYPERLINK l _Toc24439463 1.6.12 应付帐款 PAGEREF _Toc24439463 h 8 HYPERLINK l _Toc24439464 1.6.13 固定资产会会计核算 PAGEREF _Toc24439464 h 9 HYPERLINK l _Toc24439465 1.6.14 特殊分类帐帐 PAGEREF _Toc24439465 h 9 HYPERLINK l _Toc24439466 2 财会子系统统的组织结构构 PAGEREF _Toc24439466 h 10 HYPERLINK l _Toc24

6、439467 2.1 财务会会计和管理会会计的集成 PAGEREF _Toc24439467 h 10 HYPERLINK l _Toc24439468 2.2 公司代代码 PAGEREF _Toc24439468 h 10 HYPERLINK l _Toc24439469 2.3 集中式式公司的管理理模式 PAGEREF _Toc24439469 h 10 HYPERLINK l _Toc24439470 2.4 分布式式公司的管理理模式 PAGEREF _Toc24439470 h 11 HYPERLINK l _Tooc244339471 2.4.11 分布式系系统 （ALE） PAGE

7、REF _Toc24439471 h 11 HYPERLINK l _Toc24439472 2.5 集团公公司报表 PAGEREF _Toc24439472 h 11 HYPERLINK l _Toc24439473 2.5.1 集集团公司 PAGEREF _Toc24439473 h 11 HYPERLINK l _Toc24439474 3 作为系统集集成的中心 总总分类帐 PAGEREF _Toc24439474 h 12 HYPERLINK l _Toc24439475 4 总分类帐基基本术语 PAGEREF _Toc24439475 h 12 HYPERLINK l _Toc244

8、39476 4.1 公司代代码 PAGEREF _Toc24439476 h 12 HYPERLINK l _Toc24439477 4.2 业务部部门 PAGEREF _Toc24439477 h 13 HYPERLINK l _Toc24439478 4.3 凭证 PAGEREF _Toc24439478 h 13 HYPERLINK l _Toc24439479 4.3.1 凭凭证原则 PAGEREF _Toc24439479 h 13 HYPERLINK l _Toc24439480 4.3.2 基基本凭证参数数 PAGEREF _Toc24439480 h 14 HYPERLINK

9、l _Toc24439481 4.3.3 更更改凭证 PAGEREF _Toc24439481 h 14 HYPERLINK l _Toc24439482 4.4 会计科科目表 PAGEREF _Toc24439482 h 15 HYPERLINK l _Toc24439483 4.4.1 会会计科目表的的组织结构 PAGEREF _Toc24439483 h 15 HYPERLINK l _Toc24439484 4.4.2 在在多种语言方方面的灵活性性 PAGEREF _Toc24439484 h 16 HYPERLINK l _Toc24439485 4.5 总分类类帐科目 PAGERE

10、F _Toc24439485 h 16 HYPERLINK l _Toc24439486 4.5.1 总总帐科目主记记录的结构 PAGEREF _Toc24439486 h 16 HYPERLINK l _Toc24439487 4.5.2 对对主记录的处处理 PAGEREF _Toc24439487 h 17 HYPERLINK l _Toc24439488 4.5.3 行行项目显示 PAGEREF _Toc24439488 h 17 HYPERLINK l _Toc24439489 4.5.4 科科目余额 PAGEREF _Toc24439489 h 18 HYPERLINK l _Toc

11、24439490 5 总分类帐的的主要业务处处理 PAGEREF _Toc24439490 h 18 HYPERLINK l _Toc24439491 5.1 计划 PAGEREF _Toc24439491 h 18 HYPERLINK l _Toc24439492 5.2 总分类类帐科目记帐帐 PAGEREF _Toc24439492 h 19 HYPERLINK l _Toc24439493 5.2.1 一一次性记帐的的原则 PAGEREF _Toc24439493 h 19 HYPERLINK l _Toc244399494 5.2.22 数据集成成 PAGEREF _Toc244394

12、94 h 19 HYPERLINK l _Toc24439495 5.2.3 明明细分类帐与与总分类帐的的协调一致 PAGEREF _Toc24439495 h 20 HYPERLINK l _Toc24439496 5.2.4 数数据输入的工工具 PAGEREF _Toc24439496 h 21 HYPERLINK l _Toc24439497 5.2.5 附附加的检验功功能 PAGEREF _Toc24439497 h 21 HYPERLINK l _Toc24439498 5.2.6 多多种货币的处处理能力 PAGEREF _Toc24439498 h 21 HYPERLINK l _

13、Toc24439499 5.2.7 未未清项管理 PAGEREF _Toc24439499 h 22 HYPERLINK l _Toc24439500 5.3 结算 PAGEREF _Toc24439500 h 22 HYPERLINK l _Toc24439501 5.3.1 在在会计年度内内的结算 PAGEREF _Toc24439501 h 22 HYPERLINK l _Toc24439502 5.3.2 年年终结算 PAGEREF _Toc24439502 h 23 HYPERLINK l _Toc24439503 5.3.3 结结算报表 PAGEREF _Toc24439503 h

14、 24 HYPERLINK l _Toc24439504 6 财务会计信信息系统 PAGEREF _Toc24439504 h 26 HYPERLINK l _Toc24439505 7 特别用途的的分类帐 PAGEREF _Toc24439505 h 27 HYPERLINK l _Toc24439506 7.1 对象 PAGEREF _Toc24439506 h 27 HYPERLINK l _Toc24439507 7.1.1 分分析 PAGEREF _Toc24439507 h 27 HYPERLINK l _Toc24439508 7.2 帐户分分配条件与总总计格式 PAGEREF

15、_Toc24439508 h 27 HYPERLINK l _Toc24439509 7.2.1 帐帐户分配 PAGEREF _Toc24439509 h 27 HYPERLINK l _Toc24439510 7.3 货币与与数量 PAGEREF _Toc24439510 h 28 HYPERLINK l _Toc24439511 7.3.1 汇汇率 PAGEREF _Toc24439511 h 28 HYPERLINK l _Toc24439512 7.3.2 数数量 PAGEREF _Toc24439512 h 28 HYPERLINK l _Toc24439513 7.4 灵活定定义的

16、会计期期间 PAGEREF _Toc24439513 h 28 HYPERLINK l _Tocc244399514 7.4.11 记帐期间间 PAGEREF _Toc24439514 h 28 HYPERLINK l _Toc24439515 7.5 集成性性 PAGEREF _Toc24439515 h 29 HYPERLINK l _Toc24439516 7.5.1 概概况 PAGEREF _Toc24439516 h 29 HYPERLINK l _Toc24439517 7.5.2 主主数据 PAGEREF _Toc24439517 h 29 HYPERLINK l _Toc244

17、39518 7.5.3 来来自其他 SSAP R/3 应用模模块的数据更更新 PAGEREF _Toc24439518 h 29 HYPERLINK l _Toc24439519 7.5.4 直直接输入数据据 PAGEREF _Toc24439519 h 30 HYPERLINK l _Toc24439520 7.5.5 从从非 SAPP 的系统来来的数据 PAGEREF _Toc24439520 h 30 HYPERLINK l _Toc24439521 7.5.6 与与其他 SAAP 模块的的协调一致 PAGEREF _Toc24439521 h 30 HYPERLINK l _Toc24

18、439522 7.6 分配 PAGEREF _Toc24439522 h 31 HYPERLINK l _Toc24439523 7.6.1 概概述 PAGEREF _Toc24439523 h 31 HYPERLINK l _Toc24439524 7.6.2 分分配与分摊功功能 PAGEREF _Toc24439524 h 31 HYPERLINK l _Toc24439525 7.7 计划 PAGEREF _Toc24439525 h 32 HYPERLINK l _Toc24439526 7.7.1 概概述 PAGEREF _Toc24439526 h 32 HYPERLINK l _

19、Toc24439527 7.7.22 计划参数数 PAGEREF _Toc24439527 h 32 HYPERLINK l _Toc24439528 7.7.3 计计划分摊功能能 PAGEREF _Toc24439528 h 33 HYPERLINK l _Toc24439529 7.7.4 计计划值 PAGEREF _Toc24439529 h 33 HYPERLINK l _Toc24439530 7.8 报表 PAGEREF _Toc24439530 h 34 HYPERLINK l _Toc24439531 7.8.1 概概述 PAGEREF _Toc24439531 h 34 HY

20、PERLINK l _Toc24439532 7.8.2 报报表定义 PAGEREF _Toc24439532 h 35 HYPERLINK l _Toc24439533 7.8.3 可可变的输出媒媒介 PAGEREF _Toc24439533 h 35 HYPERLINK l _Toc24439534 7.8.4 交交互式报表 PAGEREF _Toc24439534 h 36 HYPERLINK l _Toc24439535 8 财会日历 PAGEREF _Toc24439535 h 36 HYPERLINK l _Toc24439536 9 应收帐款会会计核算 PAGEREF _Toc2

21、4439536 h 38 HYPERLINK l _Toc24439537 9.1 客户主主记录 PAGEREF _Toc24439537 h 39 HYPERLINK l _Toc24439538 9.1.1 主主记录的重要要性 PAGEREF _Toc24439538 h 39 HYPERLINK l _Toc24439539 9.1.2 结结构 PAGEREF _Toc24439539 h 40 HYPERLINK l _Toc24439540 9.1.3 编编辑主记录 PAGEREF _Toc24439540 h 41 HYPERLINK l _Toc24439541 9.2 科目有有

22、关会计业务务 PAGEREF _Toc24439541 h 42 HYPERLINK l _Toc24439542 9.2.1 发发票及贷项凭凭证 PAGEREF _Toc24439542 h 42 HYPERLINK l _Toc24439543 9.2.2 支支付 PAGEREF _Toc24439543 h 44 HYPERLINK l _Tooc244339544 9.2.33 特殊操作作 PAGEREF _Toc24439544 h 47 HYPERLINK l _Toc24439545 9.3 凭证和和科目的处理理 PAGEREF _Toc24439545 h 49 HYPERLI

23、NK l _Toc24439546 9.3.1 凭凭证和科目的的显示 PAGEREF _Toc24439546 h 49 HYPERLINK l _Toc24439547 9.3.2 凭凭证更改 PAGEREF _Toc24439547 h 50 HYPERLINK l _Toc24439548 9.4 催款通通知 PAGEREF _Toc24439548 h 51 HYPERLINK l _Toc24439549 9.4.1 催催款程序的功功能 PAGEREF _Toc24439549 h 51 HYPERLINK l _Toc24439550 9.4.2 催催款过程 PAGEREF _To

24、c24439550 h 52 HYPERLINK l _Toc24439551 9.5 信函 PAGEREF _Toc24439551 h 53 HYPERLINK l _Toc24439552 9.5.1 支支付通知 PAGEREF _Toc24439552 h 53 HYPERLINK l _Toc24439553 9.6 报表 PAGEREF _Toc24439553 h 56 HYPERLINK l _Toc244395544 9.6.11 主记录清清单 PAGEREF _Toc24439554 h 56 HYPERLINK l _Toc24439555 9.6.2 客客户分析 PAG

25、EREF _Toc24439555 h 56 HYPERLINK l _Toc24439556 9.6.3 科科目 PAGEREF _Toc24439556 h 56 HYPERLINK l _Toc24439557 9.7 客户信信贷管理 PAGEREF _Toc24439557 h 56 HYPERLINK l _Toc24439558 9.7.1 分分配信贷限额额 PAGEREF _Toc24439558 h 57 HYPERLINK l _Toc24439559 9.7.2 监监控信贷限额额 PAGEREF _Toc24439559 h 57 HYPERLINK l _Toc24439

26、560 9.7.3 显显示及分析功功能 PAGEREF _Toc24439560 h 57 HYPERLINK l _Toc24439561 9.7.4 定定单接收和发发货中的信贷贷控制 PAGEREF _Toc24439561 h 58 HYPERLINK l _Toc24439562 10 应付帐款款会计核算 PAGEREF _Toc24439562 h 59 HYPERLINK l _Toc24439563 10.1 供应应商主记录 PAGEREF _Toc24439563 h 60 HYPERLINK l _Tooc244339564 10.1.1 供应商商主记录的作作用 PAGERE

27、F _Toc24439564 h 60 HYPERLINK l _Toc24439565 10.1.2 结构 PAGEREF _Toc24439565 h 61 HYPERLINK l _Toc24439566 10.1.3 处理主记录录 PAGEREF _Toc24439566 h 62 HYPERLINK l _Toc24439567 10.2 应付付帐款会计核核算系统中的的会计业务 PAGEREF _Toc24439567 h 63 HYPERLINK l _Toc24439568 10.2.1 发票和贷项项凭证 PAGEREF _Toc24439568 h 63 HYPERLINK l

28、 _Toc24439569 10.2.2 贷项凭证 PAGEREF _Toc24439569 h 66 HYPERLINK l _Toc24439570 10.2.3 支付 PAGEREF _Toc24439570 h 67 HYPERLINK l _Toc24439571 10.2.4 特殊交易 PAGEREF _Toc24439571 h 71 HYPERLINK l _Toc24439572 10.3 凭证证和帐户的处处理 PAGEREF _Toc24439572 h 72 HYPERLINK l _Toc24439573 10.3.1 凭证和帐户户的显示 PAGEREF _Toc244

29、39573 h 72 HYPERLINK l _Toc24439574 10.3.2 凭证的更改改 PAGEREF _Toc24439574 h 73 HYPERLINK l _Toc24439575 10.4 信函函 PAGEREF _Toc24439575 h 74 HYPERLINK l _Toc24439576 10.4.2 报表 PAGEREF _Toc24439576 h 76 HYPERLINK l _Toc244395577 10.4.3 主记录录清单 PAGEREF _Toc24439577 h 76 HYPERLINK l _Toc24439578 10.4.4 供应商分析

30、析 PAGEREF _Toc24439578 h 76 HYPERLINK l _Toc24439579 10.4.5 科目 PAGEREF _Toc24439579 h 76SAP R/3 系统中中的财会子系系统企业结构的变化化企业经营管理理的全球化和和多元化推动动了世界范围围内企业结构构的变化， 并且使业务务流程 日益复杂。 这种趋势推推动了产品和和业务流程的的革新和对信信息高速公路路的应用。 所有这些 都要求以更更短的反应时时间来进行更更多的协调与与控制工作。 有时效性的决策必须基于不断 地提供的实时的信息。 SAP R/3 系统提提供包括所有有业务领域的的业务处理流流程的集成的的解决方

31、案。管理手段由财务会计、 管理会计和金库三个模块组成的财会子系统是整个解决方案中重要的部 分。 通过财会子系统内不同的模块之间的联系和与其他应用模块如后勤和人力资源模块 的集成， SAP R/3 的财会子系统就成为公司所有部门的管理工具。 与后勤供应链中从采 购到销售的数据接口能够优化经营管理业务流程， 而包括与客户、 供应商以及金融机构 的策略性业务伙伴在内的功能则更进一步强化了 SAP 的解决方案的有效性。决策的基础除了提供财会会数据， 财会子系统统必须首先为为公司的战略略决策处理经经营数据。 对经营状 况的计划、 控制和监测测功能都已经经加入到文档档和管理功能能中。SAP R/3 系统的

32、的财会子系不不受公司规模模的局限。 小到一个销销售代理办事事处， 大到一个 跨国集团公公司均可以应应用其功能。 该系统同时也能适应不同行业和国家的需要。预先设定的系系统可以直接接用于不同的的行业， 例如特别设设置的会计科科目表等国际性的应用系系统对于跨国公司司， R/33 系统提供供了可塑性很很强的可应用用于不同国家家的功能。 R/3 系系统能够 满足一些主主要的工业化化国家在多语语种、 多币种以及及那些在税收收政策、 报表和支付付方式方 面的特殊需需求。 运用 SAPP R/3 系统可以构构筑一个能够够对不同国家家和地区的子子公司进行法法 定会计合并并的会计系统统。主要功能模块SAP R/3

33、 财会子子系统向您提提供一整套强强有力的应用用模块。 财务会计 (FFI)： 由总分类帐帐、 应收帐款和和应付帐款、 固定资产、 法定合并以及特殊统计 会计功能组成； 金库模块(TRR)： 由现金管理理、 金库管理和和基金管理组组成；管理会计(COO)： 由一般费用用成本核算、 生产成本核算和获利能力分析组成； 以上模块提提供了处理经经营管理业务务的基本功能能， 并且满足了了基于决策需需求的报表功功 能。SAP R/3 系系统还针对您您的业务提供供了一些集成成的、 强有力的附附加功能。投资管理(IMM)： 该模块允许许用户在整个个公司范围内内对资产投资资项目作计划划， 并且对每一一 项具体的投

34、投资进行控制制。业务计划与控制制(EC)： 包括管理理合并和利润润中心会计核核算。执行信息系统(EIS)： 提供更更广泛的业务务数据。财务会计一个有效的、 现代的财务会计系统必须满足内部的和法定的会计核算方面的要求。法定会计必须须能够按有关关规定向股东东、 债权人、 劳工组织以以及社会公众众披露并提供供所 需的信息， 而有效的公公司管理会计计必须包括控控制和转移的的功能。适用性SAP R/3 系统对对会计信息的的公开性依据据有关各国会会计法规进行行了相应的定定义， 同时也 适用于国际际性的企业。 R/3 的财会子系统符合 40 多个主要工业国其中包括中华人民共和 国的会计法规的有关规定， 在此

35、， SAP 公司保证其软件系统符合国际性应用的要求。 集成性SAP R/3 系统的的集成性确保保了会计信息息能够满足自自动更新的要要求。 当用户在后后勤模块 处理业务时时， 例如物料的的收到和发运运， 这些业务所所引起的财务务上的变动将将立即自动地地记 入会计系统统。 SAPP R/3 系统充分考考虑了关于公公司和财税方方面的法规。此外， SAAP R/33 系统为其其用户提供了了电子化处理理同业务伙伴伴之间的数据据交换的功能能， 例如与客户户、 供应商、 银行、 保险公司以以及其他信贷贷机构的业务务往来。 获取信息是是任何 业务往来的的重要组成部部分。 明晰的参考数数据和各种协协议保证了自自

36、动处理功能能， 即便用户没没有完整的信信息也不妨碍碍 业务， 比如处理付付款。 一般讲， 只有一些例例外情况才需需要手工处理理。SAP R/3 的工作作流功能包括括：定义周期性业务务处理任务；将这些周期性业业务指定到相相应的业务部部门；保证用户要求的的期限关于各类凭证证的原则在 SAPP R/3 系统中发生生的所有业务务都将依据凭凭证的有关规规定记帐。 这种规定将将保证从 资产负债表表到每一张凭凭证的审计线线索。 在用户完成成记帐之后， 可以立即看到凭证本身， 科目的余额以及相关科目的清单。 用户也可以立即对资产负债表和损益表进行分析， 当 然， 这一切都是清晰准确地显示在您的计算机屏幕上。文

37、档系统完整的文档档系统也是综综合的与集成成的控制系统统的基本要素素。 只有对所有有的业务进行行全 面的确认才才能保证对企企业的决策层层和经营层的的监测。 财会子系统统确保用户的的控制部门能能 实时地提供供相关信息。财会子系统统由以下模块块组成：总分类帐法定合并应付帐款应收帐款固定资产特殊分类帐会计科目表总分类帐会会计核算所使使用的会计科科目表既可以以用于单个的的公司， 也可以运用用于整个集 团公司。如如果 SAPP 的系统必必须同时满足足跨国公司和和特定国家的的法规的要求求， 用户可以分分 别 定义会计科科目表， 保证财会方方面的功能。 SAP 提供的样板会计科目表可以使用户方便 地实现这方面

38、的功能。 当然， 用户也可以重新创建一个(或多个) 会计科目表。货币为了满足许许多国家对货货币的法规的的要求， SSAP 系统统允许用户同同时使用多达达三种货币作作 为记帐和结结算的本位币币。 所有的业务务处理均能以以记帐本位币币、 集团公司货货币以及客户户自 定义的硬通通货记入帐本本。 R/3 系系统提供了自自动处理有关关外币评估、 信息分类以及应收帐款到期处理的功能。 这 些将对用户的月末和年终结算有很大帮助。资产负债表SAP RR/3 财会会子系统可以以根据不同的的类型， 维护不同的的资产负债表表：科目余额清单资金流的分析表表结算日期的资产产负债表年度财务报表系统甚至允许客客户向外界如如

39、银行和新闻闻界提供适当当的关于企业业运作状况的的信息。 在后 勤和人力资资源管理子系系统发生的与与财务相关的的业务也会实实时地更新有有关记录。 在后勤子 系统记录的的业务处理会会自动地记入入财会系统， 如果有必要， 也能记入管理会计系统。 这 就保证了在后勤子系统发生的诸如收到货物和销售产品这样一些业务， 能够同时反映到 财会系统中， 有效地保证了数据的一致性。 同样地， 诸如工资、 奖金等业务也会得到同 样的处理。 明细分类帐 除了能够将将后勤子系统统与财会子系系统集成之外外， 在财会子系系统内， 总分类帐同同样能够 与明细分类类帐紧密连接接。 所有与明细细分类帐中借借方和贷方科科目(包括固

40、定资资产模块)有关的 业务， 均会同时反反映到总分类类帐和资产负负债表上。 因此， 明细分类帐帐与总分类帐帐之间总 是一致的。合并财务报表与单独的企企业财务报表表相比， 合并财务报报表已经显得得日益重要。 SAP 系统允许客户能 够选择多种方式来对集团公司下属的各个子公司的业绩进行评估。集团公司的的合并资产负负债表不是简简单地将子公公司的资产负负债表进行简简单地相加而而得。 合并资产负负债表应当反反映对资产、 应收帐款、 债务、 利润和销售收入进行重新分类、 评 估和合并。 法定合并在SAP R/3 财财会子系统的的法定合并模模块中， 对这一功能能有非常形象象的描述。 通过与财 务会计和固固定

41、资产系统统的集成， 数据可以直直接从各个财财务报表中汇汇总过来， 这就使法定定 合并的业务务处理大为简简化， 此外， 还可以减少少因为不同的的软件的使用用而造成的数数据转移 中带来的错错误。除了法定合合并以外， SAP 系系统允许用户户在计划值的的基础上经常常地结算和作作合并会计报报 表， 另外， 用户还可以以对不同的业业务领域自行行定义报表。 应收帐款应收帐款模模块是在 SSAP R/3 财会子子系统中对客客户帐户进行行监测与控制制的模块。在此模块中中， 帐户分析、 示警报告、 逾期清单以以及灵活的催催款功能， 都使用户可可以 方便地处理理客户未清项项。 而信函功能能能适合任何何企业的要求求

42、， 可以用于付付款通知书、 对帐单和帐户清单。在收款时， 用户既可以以用简便的直直接输入方式式， 也可以使用用自动数据传传输方式。 同销售与分分销模块、 现金管理模模块以及在损损益表中的客客户特定的功功能之间的接接口， 为 所有业务处处理提供更多多的信息。 此外， SAAP 的信贷贷管理、 流动资金计计划以及利润润核算功 能也能提供供实时的和一一致化的数据据。 应付帐款SAP RR/3 财会会子系统的应应付帐款模块块对所有供应应商的财会数数据进行管理理。 它是与采购购 模块集成的的一个部分， 也是销售与分销模块中关于发货、 发票和付款数据的来源。 包括折扣在在内的付款功功能可以用正正规的书面形

43、形式和电子数数据交换媒介介(如 EDIFFACT, EDI) 来处理。 系统支持所所有国际支付付方式。 为检索未清清项， 系统提供帐帐户分析、 逾期 分析、 以及风险分分摊的功能。 在应收帐款款模块中， 余额审计线线索、 帐户清单和和凭证日记帐帐记录下所有有的业务处理理。 固定资产会计计核算在 SAPP R/3 财会子系统统中的固定资资产模块中， 加入了许多新功能。 它们反映了在固定 资产管理领域中的新需求， 如：在生产自动化方方面日益增长长的需求质量要求不断提提高越来越复杂的设设备和更多的的法规方面的的要求SAP R/3 财会子子系统的固定定资产管理模模块能涵盖所所有主要工业业国家在法定定报

44、表和对资资 产价值的评评估方面的要要求。 能处理资产产的购置、 废弃、 转移和折旧旧等业务的输输入、 计算 和处置。 除了法定的的对资产价值值的评估， 用户可以自自定义许多折折旧和评估的的方法。 系统提供了灵灵活的功能使使用户可以对对资产进行不不同方式的折折旧、 估算利息以以及保险金 方面的处理理。 同样， 用户也可以以在内部分析析时选择不同同的指标和顺顺序来处理报报表功能。 用户自定义义的对资产价价值的评估模模拟优化了用用户的计划处处理。 这种模拟的的功能为用户户提 供了对资产产价值的不同同视角， 并且能处理理计划值和实实际的投资。特殊分类帐SAP RR/3 财会会子系统的特特殊分类帐模模块

45、为特定的的客户提供了了特殊的计算算功能。 在此模 块中， 一个分类帐帐可以通过对对科目的特殊殊设置(如成本中心心、 产品等)， 获得不同的的视角 来反映科目目的余额。 它能满足足不同的厂商商对报表的要要求。 用户可以对对每一个分类类帐进行 计划、 分配和货币币转换处理。 当实际业务发生时， 这些特殊分类帐也能自动地更新。 财会子系统的的组织结构一个有效的的会计系统不不仅仅包括帐帐本、 科目和凭证证， 组织结构也也是其基本组组成部分。 组织结构针针对公司制度度、 税收制度和和管理上的要要求来设置参参数。财务会计和管管理会计的集集成SAP RR/3 系统统运用明确的的或隐含的科科目分配原则则， 将

46、相应的组组织结构单元元来更新分类类 帐。 系统还允许许用户在那些些属于 SAAP R/33 管理会计计模块中的管管理会计项目目， 如成本中 心、 订单、 成本对象和和利润中心等等之间转移实实际价值。对当前公司司结构和未来来策略的描述述取决于用户户在 SAPP R/3 财会子系统统中如何使用用这些 组织结构的的术语：集团公司公司公司代码业务部门利润中心公司代码在最简化的的情况下， 公司代码就就是一个会计计实体， 在其内部没没有任何法定定报表的要 求。 在比较复杂杂的公司结构构中， R/3 系统的的分级功能往往往用于划分分或集成公司司的组成部分分， 这就引出了了两个通常的的公司概念集中中式模式和分

47、分布式模式。 集中式公司的的管理模式公司 代表了了一个独立法法人实体， 由一个或多多个公司代码码组成。公司代码 是是一个法定的的会计主体。 在公司代码中确定会计年度、 币种以及税务报表。业务部门 能能帮助描述出出企业内部的的结构。 用户可以用用业务部门来来对产品组或或地区性结构构 的资产产和盈亏状况况进行分析。 利润中心 是一个富有有灵活性的管管理会计概念念， 用于对企业业内部的业务务领域的职责责进行 分析。 一个公司内内部的一些项项目如成本中中心、 资产、 物料以及象象生产和客户户订单等衡量量 企业经营状状况的项目都都被归结于利利润中心。 此外， 利润中心心中的内容要要比业务部门门更为 详尽

48、。分布式公司的的管理模式公司 是一个个独立法人实实体， 在此同集中中式相同。公司代码 在这种模式式下表示一些些高度独立并并且分布式的的业务单位， 这些部门可以汇集到 会计单元中。 SAP R/3 的财会子系统能够自动处理跨公司代码的业务， 系统对每个涉及 这类业务的公司代码产生凭证。 业务部门和利利润中心 的概念在此此与集中式模模式中相同。分布式系统 （ALE）这里对公司司业务结构的的考虑超出了了计算机系统统在描述一个个公司的业务务流程方面的的局 限。 公司业务是是可以分离的的。 例如， 分布式的后后勤系统与一一个集中式的的财会子系统统的 组合， 或者一个分分布式的客户户和供应商管管理系统与一

49、一个集中式的的金库子系统统的组合。 用 户可以使用用应用连接系系统 (ALLE) 在几几个子系统之之间完成这种种组合， 它允许财会会子系统保 持集中式的的功能。 系统能以高高度的协调和和业务的汇总总来避免数据据的冗余。此外， 现现代的财会系系统已经不仅仅仅是一个确确保会计数据据的适用性和和完整性的工工具， 它 们已经成为为适应变化中中的业务环境境的灵活的电电算化系统了了。集团公司报表表集团公司复杂的组织织日益需要一一个全景式的的会计报表。 与单独的会计报表相比， 集团公司会计 报表显得越来越重要。 另一个趋势是， 用在特定的方针下作出的资产负债表来描述一个 集团公司。 这同单独的会计报表是不同

50、的。集团公司可可以细分为一一些合并的单单元。 它们可以是是象业务部门门那样基于法法规要求的独独 立的公司。 在集中化的的公司里， 经营性的公公司代码中的的数据都直接接集中到集团团公司总分 类帐中。 否则， 这些数据就就周期性地使使用 ALEE 协议记录录到集团公司司总分类帐中中。 用户 可以从非 SSAP 的系系统中获得数数据， SAAP 为此提提供特殊的工工具。 对法定合并并单位和集团团公 司进行重组组的能力是国国际性会计系系统的基本要要求。 SAAP 的系统统满足用户对对数据在法规规方 面的要求， 这也包括满满足全国性的的和地区性的的分布式公司司的要求。 作为系统集成成的中心 总分分类帐作

51、为 R/3 财会子子系统的集成成的中心， 总分类帐为为对外会计的的要求提供广广泛的功能。 其 公开性、 集成的数据流和对用户友好的界面， 满足了作为现代的， 国际化使用的财会系 统的要求， 简化了财务决策的业务处理流程。 集成的总分分类帐使用户户可以得到公公司的所有重重要的业务流流程的数据。 在满足国际际会计惯例的的前提下， 用户可以用用不同的会计计科目表和货货币将有关项项目记帐 到总分类帐帐中。 使用多种资资产负债表结结构的灵活的的报表功能可可以从不同的的汇总层次上上向 用户提供明明晰的相关数数据。 此外， 系统可以让让用户方便地地查寻科目的的余额和行项项目。 特殊用途的的分类帐可以以作为总

52、分类类帐模块报表表系统的补充充， 完成其无法法达到的功能能。 会计年历可可以用于控制制周期性的工工作如期末结结算等， 它可以帮助助用户建立工工作计划， 并将不同的的工作分配给给特定的人。 总分类帐基本本术语公司代码根据国际会会计标准 (IAS)， 法定的 或独立的会会计实体是财财务会计的核核心概念。 对独立 会计实体的的一个基本要要求是披露资资产负债表和和损益表。 在 SAP 系统中， 公司代码就就代表 了独立的会会计实体。 它是从许多多不同的业务务部门中汇总总会计数据的的中心组织结结构单元。 公司代码码也是对外会会计系统的最最小组织结构构单位， 它代表了一一个完整独立立的会计系统统。 一个公

53、司代代码将综合考考虑税务、 商务和其他他方面的因素素， 与一个独立立的法人公司司非常相 似。 公司代码在在财会子系统统中的功能是是什么？ 公司代码是是财会子系统统的中心组织织结构单元， 它控制了资产负债表和损益表数据的披 露。业务部门公司代码是是一个法定实实体， 代表一个独独立的会计单单位， 除此之外， 用户还可以以在 公司代码之之外建立代表表特定的业务务领域或责任任中心的组织织结构， 可以将输入入到财务会计计 中的数据分分配到指定的的单元中， 业务部门中中可以包括各各种单位， 如产品组、 利润中心、 工厂、 办公室等。 在一张凭证证上， 每一个记帐帐到总分类帐帐中的行项目目均可以指定定到某个

54、业务务部门。 在 此， 系统还允许许用户对记帐帐到不同的公公司代码中的的数据组合成成新的数据汇汇总。所有主要的的会计项目， 如完整的损益表、 固定资产、 应收帐款和应付帐款、 库存货 物等， 均可以在业务部门中得到评估。业务部门在在财会子系统统中的功能是是什么？业务部门是是在公司代码码之外的一个个组织结构， 它为企业内部的业绩评估提供了不同的 层次和视角。凭证凭证原则SAP RR/3 的财财会子系统遵遵循严格的财财务会计凭证证原则。 所有的会计计业务都以会会计凭证 方式记帐到到会计系统中中。 凭证是一个个数据载体， 它包含了能影响科目余额的数据， 即 行项目。 凭证具有以下功能：准备创建资产负

55、负债表的直接接数据来源；通过凭证， 用用户可以将有有关数据分配配到成本中心心、 订单和项目目中；它为许多明细分分类帐的业务务处理如付款款和催款等提提供数据。一个独特的凭证证创建系统、 结算记帐规则和严格地审核凭证的格式与内容的体系， 确保了只有完整正确的凭证才能记帐到财会子系统中。 在财务会计模块中， 所有的科目 余额和汇总数据都能正确地回溯到每一个正确记帐的凭证中。 为了能用唯一的的标准来处理理大量的业务务， 财务会计模模块提供以下下功能：用独特的记帐和和输入规则来来创建凭证；由大量的参数来来控制凭证输输入。凭证抬头是凭证证的重要组成成部分。 凭证抬头包包括凭证号码码和凭证日期期等数据， 凭

56、证的 主体是若干干个行项目， 它们都代表了特定的业务。 行项目中记录了业务金额、 科目和附 加的科目分配。 基本凭证参数数以下基本凭凭证参数是用用于标识每一一个业务处理理的：凭证类型： 凭凭证类型包含含用于管理不不同的凭证的的控制数据；记帐码(输入类类型)： 记帐码用于于确定行项目目记帐的方向向， 借记或贷记记。 它还确定 了记帐科目目的类型(总帐科目或或明细分类帐帐帐户)和记帐数据据输入的屏幕幕格式。凭证号码： 每每一张凭证都都有唯一的号号码， 有的是系统统自动分配， 有的是用户自定 义。 在任何情况下， SAP 系统确保凭证号码的唯一性。 系统允许用户按业务类型 (发票、 预付定金等) 定

57、义凭证号码值的范围， 这就意味着不同的凭证能被正确地 分类和存储。 科目内容和类型型： 包括付款条条件和其他科科目的指定。SAP 的的财务会计模模块提供所有有关于凭证管管理方面的功功能， 包括在以前前的会计期间间记 帐等。 在凭证记帐帐后， 其数据可以以显示、 更改、 冲销和归档档。 整个凭证始始终是一个单单 元， 而凭证之间间的联系也始始终存在。独特的凭证证原则确保了了所有集成的的系统和其业业务或行项目目在业务上的的连接。 更改凭证凭证在被记记帐后也可以以更改， 当然， 所有影响科科目余额的字字段是不可更更改的， 这些 字段包括：记帐金额科目号码记帐码会计年度税额有些可以更更改的字段取取决于

58、同财会会子系统一起起安装的模块块， 用户可以对对其他字段定定义 相应的规则则， 确定在什么么情况下， 什么时候和和如何进行更更改。 用户可以指指定某些科目目分 配可以在记记帐期间未关关闭时更改， 还可以设置系统参数， 确保数据不被更改。 在会计部 门结算后， 把数据传送到其他系统中。更改凭证可可以象显示科科目和凭证那那样使用排序序和查寻功能能。 只要有适当当的授权， 用户 可以方便地地切换显示与与修改而不会会丢失当前显显示的视图。在SAP 财务会计模模块中， 凭证有什么么功能？SAP 的综合合凭证管理体体系符合凭证证的基本原则则， 凭证可以快快捷方便地按按用户的需要要进 行调整， 并且正确地地

59、记帐。会计科目表SAP RR/3 的财财务会计模块块能满足在法法规、 资金流和记记帐分类方面面的要求， 提供灵活可可 变的方式来来建立总分类类帐。 会计科目表表是会计系统统用来记录资资产价值和价价值流的分类类系 统， 此外， 它还确保了了科目文本的的正确翻译。在 SAPP 系统中， 会计科目表表有以下形式式：作为经营需要的的会计科目表表。 经营用的会会计科目表包包含了日常经经营管理所需需要的 科目， 也允许进行行特殊的， 在公司范围围内的业务处处理。 财务会计和和成本核算都都使 用同一个会会计科目表。作为地区性的会会计科目表。 地区性的会计科目表包含了为满足当地有关法规而设 的科目。 记帐的数

60、据是基于政府的规定和预先定义的一些规则而处理的， 其项目 和经营用的会计科目表有所区别。作为集团公司的的会计科目表表。 集团公司会会计科目表包包含了在集团团公司内使用用的所 有科目， 其记帐数据据是基于外部部集团公司会会计的要求， 集团公司会计科目表的项 目与经营用会计科目表不同。SAP 系系统提供定义义不同的会计计科目表的功功能， 使灵活多变变的评估成为为可能。 记帐数据 可以在公司司的层次结构构的不同层面面上处理。 日常的凭证证是记帐到经经营性会计科科目表中 的， 同样， 用户也能按按某个国家的的特定要求进进行会计评估估， 也可以将经经营用会计科科目表 与集团公司司的需要相结结合。 会计科