上市公司201X年度非经营性资金占用其他关联资金往来情况汇总表

1、附件一上市企业201X年度非经营性资本占用及其他关系资原来往状况汇总表单位：万元非经营性资本占用占用方与上上市企业核201X资本占用市企业的关算的会计科占用方名称联关系目额年期初201X年度占用201X年度占201X年度偿201X年资本余累计发生金额用资本的利还累计发生期末占用占用形（不含利息）息(如有)金额资本余额成原因占用性质现大股东及其隶属企业非经营性占用非经营性占用小计-前大股东及其隶属非经营性占用企业非经营性占用小计-总计-其他关系资原来往来往方与上上市企业核201X资原来往市企业的关算的会计科来往方名称联关系目额年期初201X年度来往201X年度往201X年度偿201X年资本余累计

2、发生金额来资本的利还累计发生期末来来往往形（不含利息）息(如有)金额资本余额成原因来往性质大股东及其隶属企业经营性来往经营性来往非经营性来往上市企业的子企业非经营性来往及其隶属企业关系自然人其他关系方及其隶属企业非经营性来往非经营性来往非经营性来往非经营性来往非经营性来往总计-填表说明：1、上市企业201X年期初存在非经营性资本占用和资原来往的（201X年期初相关会计科目存在借方余额），以及201X年度新出现非经营性资本占用和资原来往状况的（201X年度相关会计科目存在借方发生额），应当填写“汇总表”。、“现大股东及其隶属企业”包括以下几种状况：（1）实质控制人；（2）控股股东；（3）控股股东

3、、实质控制人的隶属企业。、“前大股东及其隶属企业”包括以下几种状况：（1）企业前实质控制人；（2）企业前控股股东；（3）企业前控股股东、前实质控制人的隶属企业。、“大股东及其隶属企业”包括“现大股东及其隶属企业”和“前大股东及其隶属企业”。、“上市企业的子企业及其隶属企业”包括以下几种状况：（1）子企业及其控制的法人；（2）上市企业的其他隶属企业。6、“关系自然人”包括股票上市规则第条、第以及上海证券交易所上市企业关系交易推行指引第二章认定的关系自然人。若关系自然人同时是上市企业控股股东或实质控制人的，相关资本占用状况应当在“大股东及其隶属企业”占用资本中反响。7、“其他关系方及其隶属企业”包

4、括股票上市规则第条、第以及上海证券交易所上市企业关系交易推行指引第二章认定的关系法人，包括但不限于：（1）依照与上市企业也许其关系人签署的协议也许作出的安排，在协议或者安排见效后，或在未来十二个月内，将拥有股票上市规则第条规定的状况之一的；（2）过去十二个月内，从前拥有股票上市规则第条规定的状况之一的（不含企业原控股股东、原实质控制人及其隶属企业）；（3）拥有上市企业5%以上股份的法人或其他组织（不含控股股东）；（4）联营企业或合营企业及其控制的法人；（5）依照实质重于形式原则认定的其他与上市企业有特别关系，可能以致上市企业利益对其倾斜的法人或其他组织，包括拥有对上市企业拥有重要影响的控股子企业10%以上股份的法人或其他组织等。8、会计科目包括但不限于：（1）应收账款；（2）其他应收款；（3）预付款项；（4）应收票据；（5）其他反响占用实质的会计科目等。在其他会计科目，如应付账款、其他应付款等科目借方核算占用资本或其他资原来往的，其借方金额应当在表格中按正数填列，并在“上市企业核算的会计科目”一栏中填列为“其他会计科目”。9、其他资原来往中，“大股东及其隶属企业”只需要填写其与上市企业之间的经营性资原来往；“上市企业的子企业及其隶属企业”、“关系自然人”和“其他关系方及其隶属企业”只需要填写其与上市企业之间非经营性资原来往。上市企业先向相关关系人借入资本，以后向该债权