【财务表格】项目工程-1项目工程建设业务循环调查表

1、表38 索引号号：（审计机关关名称）项目工程建建设业务循循环调查表表审计期间：项目名称： 项目执行单单位：调查内容是否不适用评价项目法人履履行职责1是是否按照国国家规定建建立项目法法人？2机机构是否健健全？3是是否制定相相应管理制制度?4项项目业主在在立项时，是是否严格执执行国家有有关利用世世界银行贷贷款基本建建设项目的的建设程序序?5是是否在工程程建设项目目开工前，到到当地工程程质量、安安全监督机机构办理 工工程质量、安全监督督手续？6是否按按照财务通通则、会计计准则和有有关的财会会制度进行行财务管理理和会计核核算？项目立项1项项目立项程程序是否合合规，手续续是否齐全全，主要包包括：（1）是

2、是否编制可可行性研究究报告和项项目建议书书？（2）可可行性研究究报告的审审批程序是是否符合国国家规定程程序（大中中型项目的的可行性研研究报告需需要报国家家计委进行行审批，重重大项目或或特殊项目目的可行性性研究报告告需要报国国务院审批批）？（3）是是否编制设设计任务书书？（4）设设计任务书书的编制是是否在项目目建议书和和可行性研研究报告批批准后进行行，是否报报经国家有有权部门批批准？（5）经经批准后的的项目建议议书、可行行性研究报报告、设计计任务书的的变更有无无依据，重重大变更是是否重新报报批及是否否有批准文文件？（6）建建设单位是是否在设计计任务书批批准后，委委托设计单单位进行工工程设计（对对

3、于较大规规模的工程程需要进行行总体规划划设计，包包括对土地地利用的规规划、总体体布局和主主要建筑物物设计方案案）？（7）初初步设计是是否按照设设计任务书书和总体规规划设计的的原则进行行编制；是是否形成了了比较详细细准确的设设计总概算算？（8）初初步设计是是否报经国国家有权部部门批准？（9）初初步设计是是否在开工工前一次完完成，有无无边设计边边施工的情情况？调查内容是否不适用评价（10）概概算的调整整是否依照照国家规定定的编制办办法、定额额、标准，由由有资质单单位编制；是否经国国家有权部部门批准？（11）工工程建设项项目是否向向当地建设设行政主管管部门或其其授权机构构进行报建建；开工前前是否向建

4、建设行政主主管部门领领取了施工工许可证？（12）工工程项目是是否纳入上上级主管部部门下达的的年度基建建计划？2项项目建设具具体内容是是否符合经经国家有权权部门审定定的概算要要求，主要要包括：（1）有有无概算外外项目？（2）有有无超概算算的情况（非非主观原因因）？（3）有有无任意扩扩大建设规规模和标准准的问题？（4）有无无人为原因因造成损失失浪费问题题？工程设计1设设计单位是是否符合规规定的资质质，是否同同设计单位位签定了“委托设计计合同书”？2设设计单位是是否按照项项目可行性性研究报告告、设计任任务书所界界定的工程程规模、标标准、内容容进行设计计，并达到到了国家规规定的深度度？3工工程建设过过

5、程中设计计变更是否否按国家规规定程序进进行？4设计收收费是否符符合国家规规定的收费费标准？招标投标国内招招标 1基基本情况（1）国国家大中型型建设项目目主体工程程的设计、建筑安装装、监理和和主要设备备、材料供供应、工程程总承包单单位以及招招标代理机机构，除保保密上有特特殊要求或或国务院另另有规定外外，是否均均通过招标标确定？（2）在在招标过程程中有无地地区、部门门、行业的的限制？（3）招招标方式的的选择是否否合规？（4）收收取的投标标保证金额额度是否合合理？（5）招标标数额较大大的项目，建建设单位是是否聘请有有资格的律律师对有关关招标文件件和合同文文本出具法法律咨询意意见？2招标（1）是是否向

6、招投投标办事机机构提出招招标申请书书？（2）编编制招标文文件和标底底，是否报报招投标办办事机构审审定？（3）招招标文件中中是否存在在针对某一一潜在投标标单位或排排斥某一潜潜在投标单单位的内容容？（4）是是否发布了了招标公告告或发出招招标邀请书书？（5）公开开招标是否否在一家以以上的全国国性报刊上上刊登了招招标通告？调查内容是否不适用评价（6）招招标文件发发出后，招招标单位有有无擅自变变更其内容容或增加附附加条件？（7）发出出招标文件件至投标截截止日期是是否符合国国家有关规规定（小型型工程不少少于15天天，大中型型工程不少少于30天天）？（8）是是否对投标标单位进行行了资质审审查，并将将审查结果

7、果通知各申申请投标者者？（9）是否否向合格的的投标单位位分发招标标文件及设设计图纸、技术资料料等？（10）是是否组织了了投标单位位踏勘现场场，并对招招标文件答答疑？（111）答疑纪纪要是否已已报经招投投标办事机机构批准备备案并以书书面形式通通知所有投投标单位？（122）是否建建立了评标标组织，制制定了评标标、定标办办法？3标标底（1）招招标是否编编制了标底底？（2）建设单位自主确定招标项目的标底价格，有无受其他部门和单位干预的情况？（3）标标底的编制制是否根据据设计图纸纸及有关资资料，参照照国家规定定的技术、经济标准准定额及规规范编制？（4）标标底价格是是否由成本本、利润、税金组成成，并控制制

8、在批准的的总概算（或或修正概算算）限额内内？（5）标标底价格是是否利于竞竞争和保证证工程质量量？（6）是是否坚持了了一个工程程只能编制制一个标底底的原则？（7）标标底是否经经招投标办办事机构审审定？（8）标标底审定后后是否密封封保存至开开标？（9）实实行议标的的工程，其其承包价格格是否报招招投标办事事机构备案案？4开开标、评标标、定标（1）开开标是否由由建设单位位主持，并并邀请了投投资方、投投标单位、政府主管管部门和其其他有关单单位代表参参加？（2）建建设单位是是否组建了了评标委员员会负责评评标？（3）评评标委员会会成员确定定是否合理理（由建设设单位、主主要投资方方、招标代代理机构的的代表以及

9、及受聘的技技术、经济济、法律等等方面的专专家组成，总总人数为55人以上单单数，其中中受聘的专专家不得少少于三分之之二）？（4）评评标委员会会成员是否否存在与投投标单位有有利害关系系的情况？（5）评评标定标是是否按照平平等竞争、公正合理理的原则，对对投标单位位的报价、工期、主主要材料用用量、施工工方案、质质量实绩、企业信誉誉等进行综综合评价后后，择优确确定中标单单位？（6）自开开标到定标标的期限是是否符合国国家有关规规定（小型型工程不超超过10天天，大型工工程不超过过30天，特特殊情况可可适当延长长）？调查内容是否不适用评价（7）确确定中标单单位后，招招标单位是是否在7天天内发出中中标通知书书，

10、同时抄抄送各未中中标单位，抄抄报招标投投标办事机机构？（8）未未中标单位位接到通知知后是否退退回招标文文件及有关关资料？（9）招招标单位是是否及时退退还未中标标单位的投投标保证金金？（100）中标单单位与建设设单位签订订工程承发发包合同是是否在国家家规定的期期限内（中中标通知书书发出300天内）？5中中标单位是是否符合条条件，主要要包括：（1）具具有招标文文件要求的的资质证书书，并为独独立的法人人实体？（2）承承担过类似似建设项目目的相关工工作，并有有良好的工工作业绩和和履约记录录？（3）财财务状况良良好，没有有处于财产产被接管、破产或其其他关、停停、并、转转状态？（4）在在最近三年年内没有与

11、与骗取合同同有关以及及其它经济济方面的严严重违法行行为？（5）近几几年有较好好的安全记记录，投标标当年内没没有发生重重大质量和和特大安全全事故？招标投标国际招招标1基基本情况（1）利利用世界银银行贷款采采购设备和和土建工程程是否按照照财政部世界银行行贷款项目目采购管理理暂行规定定和世界界银行采购购指南办理理？ （22）招标方方式（国际际竞争性招招标、有限限国际招标标、国际询询价采购）的的选用是否否符合世界界银行的要要求？2国国际招标代代理（1）项目业主单位是否按规定向所有有资格承担国际招标业务的公司发出邀请？（2）国国际招标代代理机构是是否是经对对外贸易经经济合作部部和国家计计委批准的的有资格

12、承承担国际招招标业务的的公司？（3）招招标代理机机构的确定定是否按一一定程序择择优选定？（4）业业主选定招招标代理机机构后是否否已上报财财政部审批批？（5）项目单位和招标代理机构是否在得到审批同意后，方签订“委托协议书”？（6）招招标代理机机构的委托托工作是否否在项目预预评估团来来华之前完完成？3国国际招标文文件（1）国国际招标文文件商务部部分的编制制，是否采采用财政部部最新修订订并统一印印制的世世界银行贷贷款项目招招标采购文文件范本（以下称称范本）？（2）项项目单位是是否在得到到国家有关关部门同意意后，将招招标文件通通过其招标标代理报世世界银行？（3）招招标文件批批准后，项项目单位和和招标代

13、理理是否擅自自进行了改改动？（4）招标标采购，如如需对投标标人进行资资格预审，资资格预审文文件是否按按照招标文文件送审程程序上报？调查内容是否不适用评价4公公告和通告告 对于于所有估算算合同金额额为一千万万元以上的的合同，其其招标通告告或资格预预审通告是是否根据世世界银行“采购指南南”的规定，除除在联合国国发展商商业报上上刊登外，另另选择一家家以上国际际广泛发行行的著名技技术杂志、报纸和贸贸易出版物物刊登？5开开标是否按按照招标公公告发布的的时间、地地点开标？6评评标（1）是是否按照评标报告告格式中中规定的原原则和办法法进行？（2）评评标报告是是否按照评标报告告格式编编制并上报报国家评委委会？

14、（3）项项目单位和和招标代理理机构是否否在收到国国家评委会会“审议初评评结果的通通知”后，方由由招标代理理将评标报报告报世界界银行审批批？（4）发发出中标通通知书是否否在世界银银行批准后后？建安工程承承发包 1承承包单位是是否为经招招投标确定定的施工单单位？2发发包单位与与承包单位位是否依法法签定了工工程承发包包合同？3、33 施工工合同是否否按照建建设工程施施工合同示示范文本明确约定定合同条款款；合合同同的签定内内容是否与与招投标内内容一致？ 4发包方是是否在施工工合同正式式签定之前前，将双方方协商一致致的合同草草案，送交交建设行政政主管部门门审查？5变变更或解除除合同是否否符合国家家的有关

15、规规定，并报报原审查机机关备案？6发发生争议或或纠纷是否否按照约定定程序和解解决办法处处理？7施施工合同中中授予监理理单位的权权限和职责责与监理委委托合同是是否一致？8建建设单位有有无将建筑筑工程肢解解发包的情情况？9施施工总承包包的，建筑筑工程主体体结构的施施工是否由由总承包单单位自行完完成。10承包单位位对工程的的分包情况况：是否将其承承包的全部部建筑工程程肢解以后后以分包的的名义分别别转包给他他人？（2）总总承包单位位将承包工工程中的部部分工程发发包给具有有相应资质质条件的分分包单位，是是否在总承承包合同中中有约定，是是否经建设设单位认可可？（3）总总包单位有有无将工程程分包给无无证或不

16、具具备承接该该项工程施施工资质的的施工单位位？（4）分分包单位承承建的分包包工程，有有无再行分分包的情况况？11有无政府府部门干预预发包单位位将工程发发包给其指指定的承包包单位的情情况？12业主主有无对合合同执行进进行监控的的措施（派派驻人员或或监理工程程师）？调查内容是否不适用评价13是否有承承发包双方方之外的任任何单位和和个人，非非法干预施施工合同签签定和履行行？14合同内容容的调整是是否符合合合同的约定定？15分包合同同是否与总总包合同相相抵触，各各方责、权权、利是否否明确？16工程程价款的结结算程序是是否符合合合同规定？工程监理监理单位的的选择是否否择优选定定，是否具具备合规的的资质等

17、级级？2建建设单位与与其委托的的具有相应应资质条件件的工程监监理单位是是否订立书书面委托监监理合同？3合合同的签定定是否采用用了工程程建设监理理合同范范本？4监监理单位是是否根据所所承担的监监理业务组组建工程建建设监理机机构（监理理机构一般般由总监理理工程师、监理工程程师和其他他监理人员员组成）？5监监理机构是是否进驻施施工现场？6实实施建筑工工程监理前前，建设单单位是否将将委托的工工程监理单单位、监理理的内容及及监理权限限书面通知知被监理的的建筑施工工单位？7总总监理工程程师是否将将其授予监监理工程师师的权限，书书面通知被被监理单位位？8工工程监理单单位是否根根据建设单单位的委托托“公正、独独立、自主主”执行监理理业务？9工工程监理单单位有无转转让工程监监理业务的的问题？10监理单位位与被监理理工程承包包单位是否否有隶属关关系或其他他利害关系系；11监理单位位与工程所所需建筑材材料、设备备等供应单单位是否有有隶属关系系或其他利利害关系？12监理单位位监理程序序是否完备备、合规，具具体包括：（1）是是否编制工工程建设监监理规划？（2）是是否按工程程建