财务管理中心部门设置职责

1、叮叮小文库一、财务中心下设部门预案财务管理中心助理财务管理部会计核算部业务计划部IT管理部估算及成本管理睬计核算商品计划管理系统看管财产管理睬计稽核商品价钱管理硬件维护资本收付应收应付管理软件维护投融资管理涉税办理财务解析二、财务中心二级部门职责（一）财务中心部门职责：1、财务估算1）负责根据公司年度经营目标，组织公司各部门编制公司年度估算。2）负责对各部门的财务估算情况进行监察。2、财务解析-叮叮小文库1）负责编制公司月度、季度和年度财务报告，保证其实时、正确、完整。2）负责从财务角度对公司经营活动的成就进行解析。3）负责对公司估算执行情况进行解析。4）负责财务成本与费用的解析。5）负责为公

2、司的重要决议提供财务解析信息。3、成本管理1）实施成本检查、内部审核、成本解析和持续改良。2）逐步建立和实施各样定额、标准成本、制度、流程等成本管理基础工作。4、财务核算与财务报表1）组织进行财产、欠债、权益、收入、成本、费用、收益核算。2）编制各项会计报表，并按规定报送内外有关部门。5、资本管理1）资本计划拟定资本使用计划。跟催货款实时回笼。根据资本计划执行情况进行平衡。2）资本筹集拟定公司融资计划及方案，保证其合理、经济、可行。根据融资计划进行融资，保证生产经营的资本供给和资本的良性循环。根据生产经营和对外投资等方面的需要，建立融资渠道。3）资本运用现金流量平衡管理。审核各类资本款项的支出

3、。4）资本运作公司上市。增资扩股、收购、吞并、分立。建立分支机构、收益再投资。6、信用管理1）负责拟定客户信用管理方案并进行信用解析与风险评估。2）提供账龄解析。3）敦促业务人员准时回收货款。7、税务管理1）税赋筹备，保证恪守国家财政税务法例，防范税务风险。2）联合公司实际用好用活国家税收优惠政策，优化税务支出。3）议定内部转移订价原则。4）纳税申报纳税估算与纳税资本安排。5）实时申报、缴纳税款。8、组织薪水结算与发放9、审计稽核1）配合公司财务估算、财务收支、经营效益的审计工作。2）配合对公司内部控制制度的评审工作。-叮叮小文库4）配合对公司有关经济活动(包括采买、销售、工程建设等)进行经济

4、责任审计。5）辅助有关部门或中介审计机构对公司进行年度财务审计及各项专项审计工作。10、商品计划和价钱1）辅助业务部门做好商品构造、商品控制、数据解析等工作。2）对商品的采买和退换货价钱进行重点审核和控制，对采买物资和劳务的价钱情况进行平时追踪。11、IT管理1）看管信息管理系统的操作，保证符合安全标准。2）负责OA及网站的技术维护。3）计算机和网络系统硬件维护。12、财产管理对公司的财产进行核算、清查、转让及办理等工作，实时掌握财产的增减及使用变化情况。13、部门建设1）拟定部门年度工作计划及阶段性工作计划及组织实施，并定期完成工作总结。2）编制本部门有关费用估算，并监察执行。3）组织建立部

5、门内部各项管理规章制度，完善工作流程，并敦促检查各项规章制度、实施细则在工作中的详尽落实。4）负责组织本部门财产的管理和维护。5）组织本部门职工队伍建设以及职工的招聘、培养、选拔、培训、考评等人事工作。6）组织本部门职工按公司管理体系的标准完成工作。7）负责宣导公司的公司文化，提高部门职工的凝集力和活力。（二）财务部部门职责：1、财务管理部1）负责组织公司各部门编制年度估算。2）实施成本检查、内部审核、成本解析，逐步建立健全各样标准成本制度和工作流程。3）对公司的财产进行核算、清查、转让及办理等工作，实时掌握财产的增减及使用变化情况，定期组织财产清点。4）负责组织月度（或每周）的资本平衡。5）

6、负责公司的结算业务，定期对现金和存款进行安全性、流动性检查。6）负责公司融资渠道的通畅，参与投资可研解析。7）负责编制公司财务报告，保证其实时、正确、完整。8）负责对公司经营活动成就进行财务解析。9）负责月度纳税申报工作及税务关系维护。10）配合内审、外部审计及检查。11）负责会计档案的归档及管理工作。12）负责部门人员招聘、培养、选拔、培训、考评等人事工作，协调与其他部门的工作关系。2、会计核算部1）规范会计基础工作及核算流程，对会计信息的实时性、正确性、完整性负责。2）负责成本核算平时工作。3）严格执行公司各项费用开支的有关规定。4）负责公司财务稽核工作。5）负责各项往来款项的核算、与客户

7、的对账及发票追踪工作。6）负责涉税事项的核算及纳税申报表的编制。-叮叮小文库3、业务计划部1）配合公司有关部门的商品计划编制。辅助业务部门做好商品构造、商品控制、数据解析等工作。2）负责在ERP系统中对采买管理中心的价钱执行情况进行审核。对商品的采买和退换货价钱进行重点审核和控制，对采买物资和劳务的价钱情况进行平时追踪。5、IT管理部1）负责重要数据的定期备份及灾难恢复。2）负责信息设施的采买把关和平时维护。3）负责网络各系统、网络监控的安装及平时维护。4）数据存储空间及接见权限控制。5）负责病毒防治及网络安全防备。6）负责OA系统及网站技术支持。三、草拟三级部门职责(无,只设岗位，不设部门)

8、四、草拟二、三级部门岗位设置预案及人员编制、薪水建议一览表财务管理中心岗位设置预案及人员编制、薪水建议一览表设置岗位名称岗位人数(人)人员建议主要职责管理财务部经理1人外聘融资、涉税、估算汇总岗位会计主管1人外聘太平洋总账、财务稽核应收会计1人吕传根收银管理存货会计2人梅旋、胡洁清点、差别、价钱审核、商品计划费用会计1人李红霞费用审核、财产管理、档案管理应付会计3人雷蓉芳、张泽供给商对账（定采、现采、差别追踪）操作辉、王滑岗位出纳1+1人周峰结算、资本平衡总账会计1人繆湘玲瓯利德凭据审核、总账网络组长1人黄伟刚权限管理、数据安全网管3人马小亮、黄维护、硬件昆、范凯共计15+1人-叮叮小文库五、

9、草拟各岗位授权体系(一至三级)预案项目序号流程名称范围表单名称1费用申请每单5000内费用申请单费用申请2费用申请每单5000以上费用申请单审批4出差申请每单5000内出差/差旅费申请单5出差申请每单5000以上出差/差旅费申请单9费用报销费用报销单费用报销10差旅费报销差旅费报销单11无票报销申请无票报销审批单12暂借钱每单5000内借钱单13暂借钱每单5000以上借钱单14个人借钱每单5000内借钱单资本支付15个人借钱每单5000上借钱单16非存货付款每单2万内付款申请单17非存货付款每单2万以上付款申请单19存货采买货款支付每单10万内付款申请单20存货采买货款支付每单10万以上存货采

10、买付款申请单21存货盘亏每单200内存货清点盈亏办理报告单财产清点22存货盘亏每单200以上存货清点盈亏办理报告单24固定财产清点固定财产清点盈亏办理报告单合同会签26合同会签拓展合同28合同会签采买合同30商品档案增加系统商品申请单其他31供给商档案增加系统供给商申请单32促销方案促销方案审批权限（流程描绘）申请人-部门经理-分管副总-往来会计-财务经理-出纳申请人-部门经理-分管副总-往来会计-财务经理-财务总监-总经理-出纳申请人-部门经理-分管副总-往来会计-财务经理-出纳申请人-部门经理-分管副总-往来会计-财务经理-财务总监-总经理-出纳申请人-部门经理-分管副总-费用会计-财务经

11、理-费用会计申请人-部门经理-分管副总-费用会计-财务经理-费用会计申请人-部门经理-分管副总-费用会计-财务经理-财务总监-总经理-出纳申请人-部门经理-分管副总-往来会计-财务经理-出纳申请人-部门经理-分管副总-往来会计-财务经理-财务总监-总经理-出纳申请人-部门经理-分管副总-往来会计-财务经理-出纳申请人-部门经理-分管副总-往来会计-财务经理-财务总监-总经理-出纳申请人-部门经理-分管副总-往来会计-财务经理-出纳申请人-部门经理-分管副总-往来会计-财务经理-财务总监-总经理-出纳申请人-部门经理-分管副总-往来会计-财务经理-出纳申请人-部门经理-分管副总-往来会计-财务经

12、理-财务总监-总经理-出纳申请人-部门经理-分管副总-商品会计-财务经理-商品会计申请人-部门经理-分管副总-商品会计-财务经理-财务总监-总经理-商品会计申请人-部门经理-分管副总-财产会计-财务经理-财务总监-总经理-财产会计申请人-部门经理-合规部-副总经理-总经理-财务部负责人会签(知会)申请人-合规部-副总经理-总经理财务部应付款会计(保留)采买部-物流部-财务部-IT部实施人员采买部-物流部-财务部-IT部实施人员商品-销售部-总经理-财务部-IT实施人员-叮叮小文库33数据库改正数据库改正申请单申请人申请部门-财务部负责人-财务总监-IT实施人员-叮叮小文库六、草拟二、三级部门和

13、岗位操作流程（一）财务报销业务流程(费用会计）报销人部门领导费用会计财务经理财务总监总经理出纳报销单及单审核单据的审核署名审批署名审批署名检查署名是据粘贴单真切性、完否齐备、核审批署名整性、合法对金额、付领款或核销性款流程说明：1、报销事项是经部门领导、公司领导同意批准执行事项。2、报销人取得发票时，首先要确认发票的合法性，然后对发票各类要素的完整性、正确性进行确认，包括付款单位名称、纲领、数量、单价、金额、收款单位财务专用章等。3、报销人持原始凭据，首先需部门领导确认署名，然后费用会计、财务经理、财务总监、公司领导署名，方可到出纳处办理报销业务。4、财务部报销流程：1）由制单人对报销人所持原

14、始单据的真切性、完整性、合法性进行审核，主要包括业务时间、地址、金额、报销比率的真切性、单据的真伪以及授权的完整性等。2）根据原始单据反应的业务内容填制记账凭据。3）由复核人员对记账凭据和原始凭据进行复核，主要包括审批程序、记账凭据的金额、所列科目等，审核无误后交由出纳员。4）出纳员检查单据的署名盖章是否齐备，并同制单人查对报销金额，确认无误后向报销人员付款，并提示报销人员署名。（二）出纳业务流程图经办人制单审核出纳原始凭据填制凭据审核入账凭据查对原始凭据与记账凭据金额、署名是否齐备经办人签收付款字领款登记日记账、清点现金库流程说明：1、现金业务：审核后的记账凭据传达到后，再次核实原始凭据的数

15、量、金额是否与记账凭据一致及有关领导署名是否齐备，确认无误后，由经办人署名后收、付款。2、网银业务：1）坚持职责分其他原则。禁止单人操作资本支付的全过程；系统管理人员与操作人员为不相容岗，相互分别，其权限不得交错设置。操作人员以安全审慎的方式进行网上银行系统的运作，严格防范操作风险。为保证网上银行系统的安全性，系统管理人员和操作人员的身份确认证书由个人妥善保留，不得扔掉或任意转交他人。2）加强网络安全的维护，实时更新杀毒软件。必须按要求办理开通网上银行业务，同时办理设置系统管理人员一名、业务操作人员一名，首先由系统管理人员根据财务经理审签同意的人员配置，进行首次登岸的权限分派和设置。-叮叮小文

16、库3）系统管理人员授权出纳岗录入银行信息及支付用途；审核岗进行审核，确认支付。系统管理人员授权操作人员对银行账户数据有查问的权力，操作人员对查问结果尽保密义务。4）收款业务：由出纳岗负责打印收款业务的交易记录，并实时从银行取回进账单交财务部入账。5）资本支付业务：包括内部账户资本的划转、投资、向银行送还贷款、支付利息、支付费用、向其他单位支付款项等，均执行先审批后付款流程，由出纳岗根据付款业务录入收付款单位、银行账号、开户行及资本用途，提交审核岗审核；审核岗对资本支付审批，银行汇款路径、账号及用途的真切性、正确性进行初步审核，确认无误后，予以支付。每笔交易成功后，由出纳岗打印出交易单据并查对，

17、同时实时从银行取回经银行盖章确认的正式回单。由出纳岗以外的人员于次月初根据银行对账单，查对其余额是否正确，有关银行单据是否取回并实时入账。为保障网银业务的安全，如操作人员中有任意一人不在岗，须立刻停止使用网上银行系统，同时恢复手工支付程序。3、日记账：按发生业务次序逐笔登记现金、银行日记账。4、盘库：每天清点库存现金，与账面余额查对，做到日清月结，保证不超储。（三）商品会计工作流程（存货会计）采买员采买管理中心物流管理中心财务管理中心采买任务审核采采买订单购合同详尽工作流程到货单审核订单暂估办理入库单入库成本结算采买发票付款办理流程说明：1、采买结算单收齐之后，与采买发票进行查对，做到分库正确

18、，金额正确，两种单据保持一致，据此填制商品入库明细表。2、完成出库单的稽核工作，并填制收发结存表。3、每个月31日以前完成暂估与冲暂估工作，填制暂估料明细表。4、次月1日以前在账务系统中，完成采买、入库、暂估入库的账务办理。5、每个月结账后，查对物流系统与账务办理系统的库存余额是否一致。6、配合有关部门拟定库存商品的最低、最高限额；参与库存商品的清查清点。-叮叮小文库（四）固定财产、行政物资管理工作流程采买管理中心物流配送中心各领用或使用部门财务管理中心申购单采买入库其他入库费用分派材料领用领料单其他出库单据记账流程说明：1、固定财产类：根据公司财务制度确认固定财产，计提折旧，做固定财产报废清

19、理，出具报表。2、行政物资类：会同有关部门拟定材料物资的核算与管理办法；审查汇编材料物资的采买资本计划；负责材料物资的明细核算；会同有关部门编制材料物资计划成本目录；配合有关部门拟定材料物资消耗定额；参与材料物资的清查清点。3、低值易耗品类：一次摊销的低值易耗品，在领用时将其全部价值摊入有关的成本费用。分次摊销的低值易耗品，分次摊入有关成本费用。报废时，将报废低值易耗品的残料价值作为当月低值易耗品摊销额的减少，冲减有关成本、费用。如果低值易耗品已经发生毁损、扔掉等，不能再持续使用的，应将其账面价值，全部转入当期成本、费用。在用低值易耗品，以及使用部门退回库房的低值易耗品，应该加强实物管理，并在

20、备查簿上进行登记。（五）销售会计岗位工作流程-代理门店收货合同签定，有关项目及存货目录已增加完成。叮叮小文库营运管理中心物流管理中心财务管理中心审核出库结转销售填写销售订单成本参照销售订单生成发货通知审核销售订单销售出库单销售发票通知复核现结应收账款收款收款单制单流程说明：1、确认主营业务收入：对系统销售内部收入结算表上的品种、数量、内部单价、金额进行审核，根据审核无误的原始单据填制销售构造表，据此确认并编制主营业务收入的会计分录；2、确认主营业务成本：根据库存、销量计算确定主营业务成本：3、计算收益：月末，根据收入与成本、费用支出的发生额，在财务系统中结转收益。4、出具有关报表：次月3日，根

21、据账务系统中已经查对无误的有关会计科目金额出具收益及收益分派表、销售费用及营业外收支明细表、主营业务、其他业务销售明细表和收益表。（六）税金会计工作流程薪水表增值税专用发票代理收入房子原值土地面积车辆数量合同标的额个人所得税增值税营业税房产税土地使用税车船使用税印花税凭据审核申报表、报税作业流程说明：1.电子申报系统1.1发票认证1.1.1报税员在每个月30号或许31号前，审核从应付会计处取得的增值税进项发票（包括票面信息填写齐全、密码区打印在限定地区内、印章清晰完整、票面整洁无损），对不符合增值税发票要求的，退回采买员处，由采买员从头向供给商索取合格的增值税发票；1.1.2对合格的增值税发票

22、进行电脑扫描、查对，将扫描好的数据保留在3.5寸盘或U盘，在30号或许-叮叮小文库号拿到税务机关进行认证，税务机关将经过当期认证的信息反应至提交的软盘中，当月认证完成的进项发票必须在当月抵扣。1.1.3将载有反应信息的软盘读入电子申报系统，完成增值税进项发票的认证作业。并按税务机关的要求将已经过认证的发票按每本25份装订，以备查。1.2抄税1.2.1抄报税是将防伪开票系统开具发票的信息报送税务机关。1.2.2报税员每个月1-10前，在防伪开票系统对上月开具的销项发票进行抄税办理，将上月开具增值税专用发票的信息读入金税卡中向税务机关申报，抄税完成后未向税务机关申报前不允许再开具发票。1.2.3经

23、过申报则完成上月的抄税工作。完成抄税后，从防伪税控系统中把每个月的销项发票导入电子报税系统中,形成销项税额。1.3手工发票的录入1.3.1报税员将每个月开立的收购发票和取得的运输发票等其他进项发票在每个月纳税申报完成前输入到电子申报系统中，作为当月的进项税额。1.3.2将当月开立的普通销售发票录入到电子报税系统中。1.3.3其他应税劳务，将本月的无票销售情况，录入电子申报系统中,作为无票销售额。1.4生成电子申报数据及报表1.4.1完成进项税额及销项税额的基本采集工作后,按电子申报系统的要求填报增值税申报表等一系列报表(报表载于系统中),生成电子数据向税务机关申报并打印有关纸质报表。2.个人所

24、得税申报系统2.1录入公司职工基本资料2.2每个月薪水核算后，跟薪水核算员索取每个月公司职工薪水情况表，导入系统中，计算所得税额是否跟薪水表结果同样。地方税收纳税申报3.1根据总账人员提供的营收收入/本月申报国税的收税货物和劳务销售额，录入纳税申报表中。3.2按照本月开具的租借业发票/服务业发票的金额录入纳税申报表。3.3填写本月发票的领用存明细。公司所得税申报4.1每季终了后15日内申报本季经营收益。4.2年度终了后4个月内，向国税局申报公司所得税计算清交的详尽资料。B、税款申报作业流程：抄报税完成后，公司就能够进行本月电子申报及免抵退申报。一般情况下销项税额与进项税额的差额就是本月应纳税额

25、(应纳增值税额=当期销项税额-当期进项税额)。C、报税申报资料1、国税申报时间：次月1-10前申报上月税款。申报内容：增值税纳税申报表及6个附表；财产欠债表；损益表；增值税专用发票认证结果清单；公司所得税申报表（每季度终了15日前申报）2、地税申报时间：次月1-15前申报上月税款申报内容：地方税收纳税申报表及附表扣缴个人所得税汇总报告表和扣缴个人所得税明细报关表D、报表审核：报税员将以上报表按要求打印，由财务经理审核，签章及盖章，即可向税务机关进行申报。税款缴纳作业流程-叮叮小文库增值税申报之后，税务机关开具税款缴款书，付款批准后出纳员加盖预留印鉴,将缴款书送至开户银行（税款的缴纳须在10日前

26、，地税15日前，遇节假日顺延），由银前进行转账办理，完成税款缴纳工作。E、有关资料的存档每个月报税后，将有税务机关确认的增值税发票认证通知书、电子申报系统一系列报表、季度/年度公司所得税申报表、个人所得税申报表，按每个月一册装订。（七）总账会计工作流程图制单审核、记账报表领导或税务局收集审核手工审核翻开报表上报有关无误的原体系凭据原始凭据报表重算表页审核或成批审核填制凭据生成报表出纳署名自动转账记账打印并粘贴成体系凭据其他系统结账结账流程说明：1、财务部各制单岗位根据收集的原始凭据，按照业务特点有的直接在【总账】模块中制单，有的在各功能模块根据已录入的审核无误的业务单据直接生成凭据。某些凭据可

27、进行自定义结转凭据，如计算本月应交税金，但有关科目必须先记账。2、将录入到系统的凭据，打印并与原始单据粘贴转交审核岗位。3、审核岗位对制单岗位传达来的凭据进行审核。并在【总账】模块中执行成批审核。4、出纳根据制单岗位传达来的凭据进行出纳署名。并在【总账】模块执行成批出纳署名。5、记账岗位根据审核岗位转过来的凭据在系统中执行记账。6、系统记账完成之后，各岗位在【报表】模块中生成各自报表。7、财务主管确认本月业务均获得办理之后，并确认其他系统结账后，将【总账】模块执行结账。（八）有关表单：1、销售订单系统内增添，无需打印2、销售出库单系统内增添，需打印。一式三联，第一联：库房记账；第二联：财务；第

28、三联：销售部。3、销售退货单系统内增添，需打印。一式三联，第一联：销售；第二联：财务；第三联：库房记账。4、采买订单系统内录入，无需打印。-叮叮小文库5、采买入库单系统内录入。一式四联，第一联：库房保留；第二联：库房记账；第三联：财务部；第四联：采买部6、采买发票系统内录入，无需打印。7、材料出库单系统内录入。一式三联，第一联：库房记账；第二联：库房保留；第三联：财务七、岗位说明书1、财务部经理岗位说明书岗位编号岗位名称财务部经理所属部门岗位种类上级岗位总经理编制日期岗位目的建立科学、有效的财务管理体系，实现财务资源和财务状况最优化。执行职责执行责任1、制订部门工作计划与估算。（1）根据公司年

29、度工作计划和部门年度工作目标，组织拟定年度工作计划和阶段性工作计划并定期完成工作总结。（2）分解年度工作计划和阶段性工作计划，监察指导部下职工执行，并定期完成工作总结。（3）编制本部门有关费用估算，并监察执行。2、组织建立部门内部各项管理规章制度，完善工作流程。（1）组织拟定部门内部各项管理规章制度和实施细则。（2）完善部门内部的工作流程和各岗位职责。（3）敦促检查各项规章制度、实施细则在工作中的详尽落实。3、负责组织编制公司财务估算并监察执行。（1）负责组织协调公司各部门提供编制估算所需数据。（2）负责组织编制公司财务估算。（3）负责监察公司各部门估算执行情况。（4）负责实时总结解析估算执行

30、情况，并根据详尽情况调整。4、负责组织拟定公司财务、会计政策及有关管理制度。（1）负责根据公司发展战略，组织拟定财务发展规划。（2）根据有关规定，组织拟定公司会计政策。（3）根据有关规定和公司实际情况组织建立会计核算体系。（4）负责组织拟定和完善公司财务管理、会计核算、内部控制的各项规章制度。5）组织对财务内部控制环节、财务监察及规章制度的执行情况进行监察检查。财务部负责程度全部全部全部全部-叮叮小文库5、负责公司筹资管理和资本调动。1）根据公司估算资本缺口，组织拟定筹资计划和使用方案，保证资本供给。2）监察月度资本计划的拟定、执行，组织编写资本运用解析报告，提出改良建议。3）监控各部门资本使

31、用，对资本合理调配。6、负责公司财务管理与监监工作。（1）负责对公司经济活动的全过程进行财务管理和财务监察。（2）负责组织对基建财务的管理和监察。（3）参与公司各样经济计划、业务计划等的拟定和重要经济合同的起草、审查工作。（4）定期组织固定财产、流动资本清查、核实。（5）负责组织税务筹备，合法纳税。（6）监察敦促应收账款的回收、监察与解析，组织对不良债权办理。7、负责组织展开会计核算、会计审核和内部控制工作。（1）负责按照国家统一规定的会计制度设置会计科目和会计账簿，组织展开各样会计核算工作。（2）组织审核原始凭据，编制记账凭据，登记账簿，编制会计报告。3）组织归集、整理和保留会计凭据、会计账

32、簿、财务会计报告及其他会计资料。4）负责组织展开钱币资本、实物财产、对外投资、工程项目、采买和付款、筹资、销售与收款、成本费用等经济业务的会计监察和内部控制工作。8、负责组织公司报表编制和财务解析工作。1）组织做好财务综合解析，为公司的重要财务决议提供财务解析建讲和信息支持。2）定期组织编制并审核公司内部财务报表，提供财务解析报告。（3）定期组织编制并审核资本财产报表，编制财务状况说明，提供财务建议。（4）负责向上级提交报表及编写财务说明。9、建立健全公司融资渠道，完成融资计划。10、组织信用管理。（1）负责拟定客户信用管理方案并进行信用解析与风险评估。（2）组织提供账龄解析。（3）敦促销售人

33、员准时回收货款。（4）辅助追讨货款。11、部门综合管理（1）负责组织本部门财产的管理和维护。（2）组织本部门职工队伍建设以及职工的招聘、培养、选拔、培训、考评等人事工作。（3）组织本部门职工按管理体系的标准完成工作。（4）负责宣导公司的公司文化，提高部门职工的凝集力和活力。全部全部全部全部全部全部全部-叮叮小文库12、完成上级领导交办的其他工作任务。全部重点指标直接部下人数14间接部下人数无工作与公司其他部门主要关系各部门关系外部主要关系金融、工商部门、税务部门任职资格要求最正确学历本科最低学历本科年纪要求无一般条件专业要求财务管理、会计等有关专业资格证书会计师以上职称必要知识财务知识、金融知

34、识、经济法、税法及有关财务法例知识、必要知识外语要求简单读写工作经验计算机要求娴熟掌握一般办公软件、财务软件工作经验5年以上岗位经验，能力计划能力、组织协调能力、口头表达能力、解析能力、必要的能力岗位专业技术和态度态度文化认同、敬业精神、忠诚度、责任心、保深情识、公平公正意识、言传身教其他事项任职者(签名)直接上级(签名)2、会计主管岗位说明书岗位编号岗位名称会计主管所属部门财务部岗位种类上级岗位财务部经理编制日期岗位目的负责总部帐套的会计核算办理和财务报表编制，进行科学的税务筹备。执行职责执行责任负责程度1、辅助财务部经理拟定本部门的工作流程和制度草案。辅助-叮叮小文库2、组织平时会计核算工

35、作。（1）监察实际发生的经济业务按规定的办理程序进行会计办理。（2）监察检查出纳、应收、应付、存货等岗位的工作，保证每个月各模全部块准时对帐，并向财务经理提交对帐署名报表；（3）监察分管账套财产的完整性与安全性，按照有关制度定期组织财产的清点。3、费用审核。（1）熟悉会计制度和财政部门对各项费用开支的有关规定，在估算范围内，严格掌握费用开支标准，坚持原则，节俭费用，不该支付的费用不全部予报销。（2）仔细审核各样费用单据，授权审批人和经手人署名齐备，原始单据数字清楚，业务情况反应明确。4、编制所管帐套三大会计报表及会计报表附注。（3）按照会计基础工作规范要求，负责对会计凭据进行审核核并记账。全部

36、（4）实时编制各项财务报表及管理报表。5、税务工作。（1）根据公司年度经营估算，拟定并实行税务筹备方案，合理减少企全部业税负。（2）负责每个月的纳税申报工作及与税务部门关系维护。6、负责组织财务资料、档案的收集、整理、装订、归档保留，负责完善财全部务档案的记录管理工作。7、配合会计师事务所的审计及税务、监事会等机构的审查。1）提供审计、审查所需的全部资料，提供账务查问所需软硬件条件。2）根据会计师事务所提出的问题出据回复建议。（3）根据会计师事务所提出的审计建议进行账务调整。全部（4）对于审计、审查波及的出纳、固定财产、物资等岗位的实物和现金的核查工作进行协调，收集并提供所需资料。（5）配合税

37、务、监事会等机构的其他事项的审查。8、完成上级领导安排的其他工作任务。全部重点指标直接部下人数间接部下人数工作与公司其他部门主要关系各部门关系外部主要关系税务部门、工商部门、银行、会计师事务所任职资格要求最正确学历本科最低学历大专一般条件年纪要求无-叮叮小文库专业要求财务、会计等有关专业资格证书会计师以上职称必要知识财务知识、税务知识必要知识外语要求简单读写工作经验计算机要求一般办公软件、财务软件工作经验3年以上岗位经验人际交往能力、口头表达能力、计划能力、执行能能力力、必要的能力专业技术技术和态度文化认同、责任心、忠诚度、成本意识、积极主动态度性、保深情识、公正公正意识、言传身教其他事项任职

38、者(签名)直接上级(签名)3、出纳岗位说明书岗位编号岗位名称出纳所属部门财务部岗位种类上级岗位财务部经理编制日期岗位目的经过对现金会计事项的核算、控制和解析，实现现金安全性和效益最大化。执行职责执行责任负责程度1、办理现金收付业务（1）按照国家有关规定，仔细执行公司现金管理制度。全部（2）严格审核现金收付款的原始凭据，保证其完整性、真切性和正确性，按规定办理款项收付业务。2、负责登记现金日记账，做到日清月结、账实符合、账账符合，在会计主管人员指导下参与编制现金业务记账凭据。3、负责保留现金、有价证券、重要空白凭据等，签发各样单据。全部（1）掌管保险柜，保证库存现金、有价证券、重要空白凭据等的安

39、全与完整无缺。（2）负责对空白支票、汇票等重要空白凭据及有价证券进行入库与领全部用的登记。（3）负责保留并签发现金支票、现金缴款单等重要单据。（4）承兑汇票收取、记账、以及付出索取客户（或供给商）签收单-叮叮小文库4、银行结算与银企对账工作。（1）负责去银行提取次日所需的现金备用金。（2）负责办理银行存款、汇款、划款等银行结算业务。（3）审核需支付结算单据申请的合规性，并据以开具结算凭据，交由会计复核盖章。全部（4）每个月与银前进行对账，编制银行余额调节表，提交会计主管或经理。（5）负责与开户银行其他往来单据的传达，去银行领取银行回单、对账单等单据。5、实时在系统（分销、U8）中制作收付款业务

40、的记账凭据。全部6、每天下班前报出资今天报表。全部7、职工薪水发放。全部8、辅助部门负责人搞好资本计划，筹集资本，以及完成上级领导安排的其全部他工作任务。重点指标直接部下人数无间接部下人数无工作与公司其他部门主要关系各部门关系外部主要关系开户银行任职资格要求最正确学历大专最低学历高中/中专年纪要求无一般条件专业要求财务、会计等有关专业资格证书会计上岗证必要知识会计基础知识、财务基础知识必要知识外语要求无工作经验计算机要求娴熟掌握一般办公软件、财务软件工作经验2年以上岗位经验必要的能力能力交流能力、人际交往能力、解决问题的能力、执行力和态度态度文化认同、责任心、忠诚度、积极主动性其他事项任职者(

41、签名)直接上级(签名)-叮叮小文库4、应收会计岗位说明书岗位编号岗位名称应收会计所属部门岗位种类上级岗位财务主管（或经编制日期理）岗位目的按制度执行会计职责，进行应收及销售的核算和监察。执行职责执行责任1、审核应收及预收款项。（1）每天审核门店销售收入到账情况，并与分销系统查对。（2）实时提供收款日报表。2、负责应收及预收款项的核算工作。（1）实时在分销系统审核出库的有关单据。（2）审核分销系统出库的单据并实时将其导入U8系统。（3）实时查对销售额并催收货款。（4）实时在总账中制作销售凭据。3、定期进行应收、预收款项、销售的对账。（1）每个月底与客户查对往来并实时未达账项调节表，实时追踪办理。

42、（2）每个月底查对分销系统与U8系统，对于销售与应收模块的数据。（3）检查查对U8各模块数据的有关性。4、完成上级领导安排的其他工作任务。重点指标直接部下人数间接部下人数工作与公司其他部门主要关系各部门关系外部主要关系商场任职资格要求最正确学历本科最低学历年纪要求无一般条件专业要求财务、会计等有关专业资格证书会计上岗证必要知识财务知识，税务知识必要知识外语要求基本读写工作经验计算机要求一般办公软件、财务软件财务部负责程度全部全部全部全部大专-叮叮小文库工作经验三年以上岗位经验必要的能力能力交流能力、执行能力和态度态度文化认同、责任心、忠诚度、服务意识、积极主动性、保深情识其他事项任职者(签名)

43、直接上级(签名)5、审计稽核说明书岗位编号岗位名称审计稽核所属部门财务中心岗位种类上级岗位经理编制日期对公司及其分支机构的法例执行情况、内控制度、业务管理、经营情况、财岗位目的务管理等进行常例和专项稽核审计。执行职责执行责任负责程度1、负责公司财务估算、财务收支、经营效益的审计工作。全部2、负责对公司经营状况进行全面审计。全部3、负责对公司内部控制制度流程的评审工作。全部4、负责对公司有关经济活动(包括采买、销售、工程建设等)进行经济责任全部审计。5、对存货的真切性进行实时抽查稽核。全部6、完成上级领导安排的其他工作任务。全部重点指标直接部下人数间接部下人数工作与公司其他部门主要关系各部门关系

44、外部主要关系客户、供给商任职资格要求最正确学历本科最低学历大专年纪要求无一般条件专业要求财务、会计等有关专业资格证书助搭理计师以上职称必要知识必要知识财务知识、审计知识、税务知识-叮叮小文库工作经验外语要求简单读写计算机要求一般办公软件、财务软件工作经验5年以上岗位经验能力交流能力、计划能力、执行能力必要的能力文化认同、责任心、忠诚度、成本意识、积极主动和态度态度性、保深情识其他事项任职者(签名)直接上级(签名)6、存货会计岗位说明书岗位编号岗位名称存货会计所属部门财务部岗位种类上级岗位财务部经理编制日期岗位目的按制度执行会计职责、进行存货会计核算和监察，实时完成报表执行职责执行责任负责程度1

45、、每个月完成公司存货核算业务，并查对分销系统与U8间的关系。全部2、定期组织库存的清点工作，并出具清点报告。全部3、实时办理分销系统查收差别单，保证库存的现存量与实物一致。全部4、检查存货模块的成本结转，保证存货结转的正确性。全部5、定期解析检查销售模块的毛利率，并展开异样情况的的检查办理。全部6、月末关账前审核有关存货的全部单据，并实时将存货模块结转。全部7、完成上级领导安排的其他工作任务。全部重点指标直接部下人数无间接部下人数无工作各部门与公司其他部门主要关系关系外部主要关系供给商任职资格要求最正确学历本科最低学历大专一般条件年纪要求专业要求财务、会计等有关专业-叮叮小文库资格证书会计上岗

46、证、助搭理计师必要知识财务知识必要知识外语要求简单读写工作经验计算机要求一般办公软件、财务软件工作经验三年以上岗位经验能力交流能力、计划能力、执行能力必要的能力文化认同、责任心、忠诚度、成本意识、积极主动和态度态度性、保深情识其他事项任职者(签名)直接上级(签名)7、费用会计岗位说明书岗位编号岗位名称费用会计所属部门财务部岗位种类上级岗位财务部经理编制日期岗位目的按制度执行会计职责，进行费用审核和监察，实时完成报表执行职责执行责任负责程度1、费用审核（1）熟悉会计制度和财政部门对各项费用开支的有关规定，在估算范围内，严格掌握费用开支标准，坚持原则，节俭费用，不该支付的费用不全部予报销。（2）仔细审核各样费用单据，授权审批人和经手人署名齐备，原始单据数字清楚，业务情况反应明确。2、实时审核监察个人往来账的核销。全部3、负责固定财产和低值易耗品的核算和管理、建立财产管理卡片，搞清资产寄存地址、使用人员、责任人员和管理人员，搞好财产新增、改动、转全部移的账务登记和办理，做好财产清查工作。4、负责在建工程、工程物资、预付工程设施款的核算和管理。全部5、完成上级领导安排的其他工作任务。全部重点指标工作直接部下人数无间接部下人数无关系与公司