2022年全国性商业银行财务分析实施报告

1、. - -.全国性商业银行财务分析报告本局部报告从财务指标角度分析争论本报告所提全国性商业银行包括：由中国2022 年全国性商业银行的竞争力；工商银行 、中国 农业银行 、中国银行 、中国 建立银行 和 交通银行 等五家银行组成的大型商业银行以下分别简称为工行、农行、中行、 建行和交行, 统称简称为 “ 大型银行,以及由招商银行、XX 银行、 XX 浦东开展银行、中国民生银行、中国光大银行、兴业银行、华夏银行、广发银行、XX 开展银行、恒丰银行、浙商银行、渤海银行等十二家银行组成的中型及小型的全国性商业银行以下分别简称为招商、渤海,统称简称为“ 中小银行；XX、浦发、民生、光大、兴业、华夏、广

2、发、深发、恒丰、浙商、全国性商业银行是我国银行业的重要组成局部；截至 2022 年 12 月 31 日,全国性商业银行的资产合计占到银行业总资产的 64.84%,负债合计占到银行业总负债的 64.96%,税后利润合计占到银行业总税后利润的 72.4%；从业人员占到银行业全部从业人员的 60%；图 1、图 2 和图 3 分别按总资产、总负债和税后利润列示了 2022 年至 2022 年银行业市场份额的年际变化情形；总体而言,五家大型银行的市场份额呈连续下降趋势,而中小银行的市场份额呈上升趋势；2022 年,国际金融危机导致的急剧动乱逐步缓解,世界经济缓慢复苏,但不确定因素仍旧较多,复苏进程困难曲

3、折；我国坚决加强和改善宏观调控,加快经济开展方式转变,经济社会开展的良好势头进一步稳固,国民经济内生动力进一步增强,进入平稳较快增长通道；以全国性商业银行为代表的银行业积极应对严肃挑战,整体开展良好；截至 2022 年底,全国性商业银行资产总额 61.8万亿元,比上年增长 17.45%；负债总额 58.12万亿元,比上年增长 16.57%；全部者权益 36.78万亿元,比上年增长 33.26%；存款、贷款分别同比增长 19.8%和 19.7%,资本充分率全部达标,资产质量大幅改善,盈利才能、抗风险才能、流淌性治理水平均有较大提升；以下分资本状况、资产质量、盈利才能和流淌性水平四个方面对全国性商

4、业银行 2022 年度财务状况予以分析；各项财务数据除另有注明外,均取自监管部门及各银行的定期报告、新闻稿件等公开披露的信息,其中局部银行因无法猎取足够的资料,在个别工程的分析中只好加以省略；资本状况由于上一年 9.59 万亿元的天量新增信贷,加之监管部门一再提高资本充分率标准,要求大型银行和中小银行的资本充分率下限分别为 11%和 10%,主要商业银行的核心资本充分率不得低于 7%,2022 年全国性商业银行资本状况面临严肃考查；为到达监管要求,我国银行业进展了有史以来最大规模的融资,其中 16 家上市银行中的14 家募集资金超过3400 亿元,有效地补充了资本金；图 4 列示 2022 2

5、022 年我国银行业资本充分率达标情形；图中可见,我国银行业的资本实力和充分水平显著提升；特殊是近两年,在应对国际金融危机冲击、信贷投放大幅增加、资本质量要求明显提高的情形下,商业银行资本充分率保持了 2022 年底的水平；截至 2022 年底,我国商业银行整体加权平均资本充分率 12.2%,比年初提高 0.8个百分点, 比 2022年提高 15.18个百分点； 加权平均核心资本充分率 10.1%,比年初上升 0.9 个百分点；资本充分率达标商业银行从 2022 年的 8 家增加到 2022年底的全部 281 家,达标银行的资产占商业银行总资产的比重从 0.6%上升到 100%；商业银行杠杆率

6、在全球标准中处于平安区间；- . wordzl. - -.图 5 列示截至 2022 年底全国性商业银行资本充分率的情形；图中可见,历经年内多种形式的补充资本金的努力,全部 17 家全国性商业银行资本充分率都已达标；其中,浙商银行通过老股东及其关联企业的近两倍增资扩股大幅补充资本,资本充分率到达 15.44%,为全国性商业银行中最高者；建行、中行、交行和工行那么通过 “ A 股可转债 H 股配售或 “ A H 股配售的模式,在年内均胜利地补充了资本,资本充分率均在 12%以上；农行于 2022 年 7 月胜利在沪港两地上市, 资本充分率由上一年的 10.07%升至 11.59%,到达监管要求；

7、与大行相比,中小银行尽管也纷纷补充资本,但由于业务扩 一,加之受货币政策的影响较大,其资本状况往往捉襟见肘,其中深发发 10.59%、华夏 10.6%等的资本充分率相对较低；X 速度较快,业务开展模式单 10.19%、民生 10.44%、浦图 6 列示 2022年底全国性商业银行核心资本充分率的情形；图中可见,除华夏银行6.84%没有达标外,全国性商业银行核心资本充分率均在 7%的新达标线之上；其中,浙商最高,为 13.28%；大型银行的核心资本充分率均在 9%以上,其中建行、中行、工行更是超过或接近 10%；中小银行中,除华夏外,深开展相对较低,为 7.1%,刚刚到达及格线；2022年底,银

8、监会批复华夏银行定向增发方案,方案非公开发行 18.59 亿股,融资 208 亿元,估计可满意该行将来三年的核心资本需求；依据 2022 年银监会资本充分率新规要求,从 2022年起商业银行核心一级、一级和总资本充分率将分别不得低于 5%、6%、8%；考虑到超额资本计提 2.5%和系统重要性银行需计提 1%,将来系统重要性银行的上述三项资本充分率底线将分别至 8.5%、 9.5%和 11.5%,而非系统重要性银行的核心一级、一级和总资本充分率为 7.5%、 8.5%和 10.5%；全国性商业银行资本补充的形势依旧严肃；资产质量2022 年,各全国性商业银行一方面科学化解历史积存风险,另一方面积

9、极有效地掌握新增风险,资产质量连续了连续提高的趋势；截至 2022 年底,我国商业银行按贷款五级分类的不良贷款余额 4336 亿元,比年初削减 732 亿元,不良贷款率 1.13%,比年初下降 0.45 个百分点；全国性商业银行不良贷款余额和比例比 2022 年底削减 618亿元和下降 0.44个百分点； 商业银行资产构造与资产质量均有所改善,风险抵补能力进一步提高；以下从不良贷款、拨备掩盖率和贷款集中度三个角度分析全国性商业银行 2022 年资产质量情形；2022年全国性商业银行不良贷款情形总体情形2022年,全国性商业银行不良贷款余额 3837.75亿元,较上年下降 618 亿元,降幅大于

10、上一年的 10.42%,为 13.87%；其中,次级、可疑及缺失类不良贷款余额分别为 1407亿元、 1830亿元和 584 亿元,分别较上年下降了 20.64%、13.23%和 1.88%；其中缺失类继 2022年反弹增长 16%后, 2022 年显现回落；图 7 列示 20222022 年全国性商业银行不良贷款余额的变化情形；图中可见,20222022 年间,除2022年较上年有小幅增加外,全国性商业银行不良贷款余额出现整体下降的趋势,由 2022 年的 21045亿元下降至 2022 年的 3837.75亿元,降幅达 81.76%；图 8 列示全国性商业银行 2022 2022 年不良贷

11、款率的变化情形；图中可见,2022 年全国性商业银行不良贷款率为 1.16%,较上年下降 0.44个百分点,连续了自 2022年以来全国性商业银行不良贷款率的下降趋势；其中次级类 0.42%,可疑类 0.55%,缺失类 0.18%,均保持了自 2022 年以来始终向下的变动趋势；- . wordzl. - -.2022年各全国性商业银行不良贷款情形图 9、图 10、分别列示 2022 年全国性商业银行不良贷款率与不良贷款余额的情形,及其与 2022年的比照情形； 2022 年,各行不良贷款率除农行略高2.03%外,均在 2%以下；其中五家大型银行不良率在1.08% 2.03%之间,中小型银行在

12、0.11%1.58%之间,均在上年根底上连续下降；不良贷款率最低的是渤海银行和浙商银行,分别为 0.11%和 0.2%；除去这两家银行, 不良贷款率较低的银行有兴业 0.42%、深发 0.58%和民生 0.69%,上述银行连续保持着较低的不良率水平；相对而言,大型银行的不良贷款率均在1%以上,高于除华夏银行1.18%外的其他中小银行；与 2022 年相比,大局部银行的不良贷款率均有所下降,其中农行、广发和光大的不良贷款率下降较多,分别下降了0.88、0.82 和 0.5 个百分点；恒丰和渤海的不良贷款率有所上升,分别上升了0.24 和 0.01个百分点；不良贷款余额与各行资产规模相应；在五家大

13、型银行中,农行不良贷款余额的肯定值最高,为 1004亿元；交行最低,为 250 亿元；在中小银行中,除渤海、浙商和恒丰因规模相对较小及成立时间较晚的因素而不良贷款余额较低外,深开展不良额 23.67 亿元,兴业不良额 36.16 亿元,相对而言最低；XX 相对较高,为 85.33 亿元；与 2022 年各行的不良贷款额相比,大型银行中,农行下降最多,接近 200 亿元；中小银行中,光大和广发分别下降了 22.92亿元和 17.42亿元,下降幅度最大；恒丰、招商和渤海的不良贷款额较上年有所增加,分别增加了 3.87 亿元、 3.25 亿元和 0.3 亿元；2022年全国性商业银行风险抵补才能拨备

14、掩盖率是商业银行贷款减值预备余额与不良贷款余额的比值,是评判商业银行风险抵补才能的重要指标；拨备掩盖率多寡有度,总以能适应各行风险程度并符合监管要求为宜,不能过低导致拨备金缺乏,利润虚增；也不能过高导致拨备金余外,利润虚降；近十年来,全国性商业银行的风险抵补才能不断提高,缺失拨备缺口从 2022 年底的 1.34万亿元下降到 2022 年的 0.63万亿元,再到 2022 年实现零拨备缺口；拨备掩盖率从 2022 年底的 6.7%提高到 2022 年底的 24.8%, 2022 年底到达 217.7%；截至 2022 年底,全国性商业银行资产减值预备金余额为 6982 亿元,比年初增加 184

15、 亿元；整体拨备掩盖率水平首次超过 200%,风险抵补才能进一步提高；其中,大型银行整体拨备掩盖率到达 206.8%,比年初上升 61.9个百分点；中小银行整体拨备掩盖率到达 277.6%,比年初上升 75.6个百分点；图 11 列示 2022 年全国性商业银行拨备掩盖率及其与 2022 年的比照情形；图中可见,大型银行中,工行、建行的拨备掩盖率最高,分别到达 228%和 221%,均超过 200%；农行相对最低,为 168%,略高于150%的达标及格线,在全部全国性商业银行中也是最低的；同 2022年相比,工行的拨备掩盖率提高最多,提高了 68 个百分点；交行和建行那么相对较低,分别提高 3

16、5 和 38 个百分点；中小银行的拨备掩盖率全部超过 200%；渤海银行 2022 年提取贷款缺失预备 5.6 亿元,累计提取 14亿元,拨备提取率为 1.51%,拨备掩盖率达 1398.05%,与浙商银行 718.68%占据中小银行拨备掩盖率的头两名；在规模相对较大的中小银行中,光大、兴业、招商和浦发的拨备掩盖率均超过 300%,其中光大在- . wordzl. - -.2022年 8 月完成 IPO 并上市后,其拨备掩盖率大幅提升了 大的；119 个百分点,是全国性商业银行中提升幅度最2022 年 10 月,银监会要求银行将之前的银信理财合作业务中 ,全部表外资产在两年内全部转入表内 ,并

17、按 150%的拨备掩盖率计提拨备；初步估算,商业银行将为此多计提 1400 亿元；此外, 2022 年银监会提出总体拨备率的要求,即拨备与全部贷款余额的比值,标准定在 2.5%；据测算, 假如要在规定时间内达标,估计银行业仍需增提 0.2% 0.3%的拨备；整体而言,全国性商业银行的风险抵补才能面临新的考查；全国性商业银行贷款集中度情形贷款集中度是考察商业银行资产质量的重要指标,在宏观经济形势严肃的大环境下,贷款集中度问题特殊值得关注；监管标准要求最大单一客户贷款不得超过银行净资产的 10%,前十大客户贷款总额不得超过净资产的 50%；2022 年底各全国性商业银行的这两项指标均符合监管要求；

18、图 12 和图 13 分别列示比照全国性商业银行 贷款比例情形；2022 年及 2022 年单一最大客户贷款比例及最大十家客户在单一最大客户贷款比例方面,全国性商业银行 2022 年大局部比 2022年有所下降；其中浙商、建行和中行均相对较低,低于 3%；渤海、广发相对较高,分别为 8.01%和 7.95%；同 2022年相比,交行的单一最大客户贷款比例由 2.75%上升到 4.6%,恒丰由 4.39%提升到 5.56%,上升幅度相对较大；作为 2022 年唯一在此项上未达标的全国性商业银行,下降幅度相对较大的银行；广发 2022年下降 2.26 个百分点, 同深发 下降 2.55个百分点 都

19、是在最大十家客户贷款比例方面,除工行、交行和华夏略有上升外,其余全国性商业银行均有所下降；主要出于规模因素,大型银行前十大客户的贷款比例比中小银行相对分散,其中,建行、农行缺乏 20%,是这一比例最低的银行；在中小银行中,浙商、招商、浦发相对较低,均缺乏 25%；同 2022年相比,渤海、浙商、广发和深发下降幅度较大；在 2022 年未达标的两家银行中,广发 2022 年前十大客户贷款比例大幅下降了 14.72 个百分点至 41.71%,跨入达标银行行列；渤海下降 18.83个百分点至 53.45%,虽幅度最大,但仍为 2022 年在此指标上唯独未达标的银行盈利才能2022 年,我国货币政策由

20、宽松转为稳健,人民币基准利率在两度加息后逐步提高,利差逐步上升,加之市场流淌性收紧,银行议价才能增强,同时银行生息资产规模增加,对利润增加发挥正面作用,全国性商业银行的盈利才能进一步提升；2022年,全国性商业银行实现税后利润 6830.89亿元,同比增长 34%；资产收益率和资本收益率分别为 1.03%和 17.5%；从构造看,净利息收入、投资收益和手续费及佣金净收入是收入构成的 3 个主要局部；以下先从净利润增长率、净资产收益率和总资产收益率三个角度评判 2022 年全国性商业银行盈利能力的整体水平,然后再分别从影响银行利润的三个最主要局部净利息收入、中间业务收入和支出治理水平动身,详细评

21、述全国性商业银行的盈利才能；总体情形净利润增长率- . wordzl. - -.图 14 列示 2022 年各全国性商业银行净利润的增长情形；2022年,各行净利润平均增长 57.2%；工行、建行、中行、农行和交行等五家大型银行共实现净利润 5447亿元,平均增幅为 31.8%；其中工行以 1660.25亿元位居第一,建行以 1350.31亿元列其次；中小银行共实现净利润 1383.93亿元,平均增幅为 67.79%；其中招商和 XX 分别录得 257.69亿元和 217.79亿元的净利润,位列中小银行的头两名；大型银行中,得益于县域业务从潜在竞争优势转为现实优势,2022 年内上市的农行以4

22、6%的净利润增长率排名第一； 据统计, 截至 2022 年末,农行县域地区实现税前利润345.27亿元,较 2022 年增长 64.8%；其余四家大型银行的净利润增长率根本持平在 30%一线,保持了连续稳固的增长态势；中小银行中,渤海、恒丰和浙商因利润基数较小,增幅相对最大；其他银行中,广发业绩增长令人瞩目,当年累计实现净利润 61.8 亿元,超过前两年的利润总和,增幅达 83%；此外,光大、华夏、XX 的净利润增幅也相对较大,分别为 67%、59%和 52%；与此对比,深发 2022 年净利润增幅为 25%,是全国性银行中最低的,其中局部缘由应与其在净资产收益率和总资产收益率2022 年大幅

23、提高拨备水平有关；净资产收益率本文采纳加权平均净资产收益率和总资产收益率很好地反映了各行的盈利才能和 水平；通常,打算这两个指标的因素包括净利润与资产平均余额；此外,信贷资产质量、中间业务收入、利息及经营支出水平,以及税收等因素对其也有肯定的影响；依据中国银监会.商业银行风险监管核心指标.的要求,净资产收益率不应低于11%,总资产收益率不应低于0.6%；图 15 中可见,除渤海银行8.84%未达标外,其余全国性商业银行的净资产收益率均超过了监管标准； 2022年,主要受益于资产规模的扩 X 和存贷利差的上升,全国性商业银行的净资产收益率得到较大提升；大型银行中,工行、建行和农行的净资产收益率均

24、接近23%,相对较高；中小银行中,兴业、浦发和深发的净资产收益率相对较高,分别为 24.64%、23.27%和 23.22%；同 2022 年相比, XX 与华夏的净资产收益率增幅最大,分别提升了 6.53 和 5.21 个百分点；深发、浦发、民生和浙商有所下降,分别下降了 3.37、2.59、1.90和 0.95个百分点； 虽然较上年提升了 3.82个百分点,渤海银行的净资产收益率仅为 8.84%,仍没有到达监管要求,是全国性商业银行中唯独的一家没有在此项指标上达标的银行；图 16 中可见, 2022 年,全国性商业银行的总资产收益率均有不同程度的提高；在总共 17 家全国性商业银行中, 工

25、行、 建行的总资产收益率到达最高的1.32%,兴业 1.16%、招商 1.15%、中行 1.14%和 XX 1.13也已根本到达或接近已到达国际领先银行的水平；2022年,共有华夏、广发、恒丰和渤海四家银行没有到达监管要求；2022年广发和恒丰的总资产收益率均提升至 0.8%左右,而渤海、华夏的总资产收益率尽管较上年有所提高,但仍处于监管要求之下,分别为 0.41%和 0.58%；利息收入水平存贷款息差收入是我国银行业最主要的盈利来源；利息收入水平是银行盈利才能的重要表达,2022年全国性商业银行的净利息收入水平有较大增加；本文从利息收入比、净利差与净利息收益率三个角度争论全国性商业银行的利息

26、收入水平；利息收入比- . wordzl. - 17 列示比照全国性商业银行-.利息收入比是净利息收入占营业收入的比重；图2022 年与 2022 年的利息收入比；图中可见,大多数全国性商业银行的利息收入比在80%以上；其中,中行因传统的国际业务较强,其利息收入比连续了往年较低的水平,为 70%；工行、招行因其中间业务较为兴盛,利息收入比也不到 80%,属较低水平；华夏、浦发的利息收入占到其营业收入的 90%以上,是全国性商业银行中最高的；同 2022 年相比,全国性商业银行的利息收入比整体呈下降趋势；17 家银行中有 8 家的利息收入比有所降低,且降低的幅度略大于增加的幅度,表达出银行业在摆

27、脱传统的以利差收入为主的业务模式的过程中,利息收入占比逐年下降的趋势；大型银行中,建行、交行利息收入比下降,分别下降了 2.09 和 0.7 个百分点；其余 3 家那么略有上升；中小银行中,渤海、恒丰、兴业下降较多,分别下降 10.04、 9.27 和 2.2个百分点；民生和光大分别上升了净利差与净利息收益率7.19 和 4.82个百分点,上升幅度相对较大；考察商业银行利息收入才能的重要指标是净利差和净利息收益率；净利差按日均生息资产收益率与 日均计息负债付息率的差额运算,净利息收益率是净利息收入与平均升息资产总额的比率,考察单位生息 资产所制造的利息收入,两者各有侧重；但整体而言,净利息收益

28、率的变化趋势和缘由同净利差相像,可 以相互参照；2022 年,央行两次上调金融机构人民币存贷款基准利率,由于占存款比重近一半的活期存款利率维 持不变,使得银行的实际存贷利差得以扩大；加之市场上流淌性收紧,人民币存贷款增量削减,商业银行 议价才能增强,使得全年商业银行的净利差和净利息收益率均有所提高；图 18 与图 19 分别列示了局部披露相关信息的全国性商业银行 20222022 年底的净利息收益率与净 利差；图中可见,在经受 2022 年的下挫后,除渤海银行外,全国性商业银行的净利差和净利息收益率均有所反弹,且差距不大；其中,民生的净利息收益率与净利差最高,分别为 了 0.35 和 0.33

29、 个百分点；中行、渤海的净利息收益率略低,分别为 相对较低,分别为 1.98%和 2.08%；中间业务收入水平2.94%和 2.82%,较上年分别提升 2.07%和 2.08%；渤海、光大的净利差本文中,中间业务是指商业银行作为中间人参加的金融效劳,其收入反映为利润表上的“ 手续费及 佣金收入；判别中间业务的重要标准是商业银行利用自己的人才、网点和系统等资源供应收费效劳,其 自身并不作为交易主体参加业务并承当风险；相对于资产负债业务,中间业务风险小、收益相对稳固、不占用或少占用资本,反映了商业银行盈 利才能中效劳收入多元化水平；中间业务净收入及其增幅中间业务净收入是手续费及佣金收入减去支出后的

30、净额,反映商业银行中间业务的肯定水平；图 20 列示 2022 年全国性商业银行中间业务净收入及其增幅；图中可见, 中间业务与银行规模呈明显 正相关：大银行网点多、客户多,效劳资源相对丰富,中间业务收入兴盛；反之,中小规模的银行网点少,客户少,效劳受到规模的限制,中间业务收入相对较少；大型银行的中间业务收入肯定值均远大于中小银行,工行、建行最多,分别为728.40 亿元和 661.30 亿元；中小银行中,招商以113.3 亿元遥遥领先,民生- . wordzl. - -.5 亿元以排名其次,中间业务净收入82.89亿元；恒丰、浙商和渤海银行因规模较小,中间业务净收入均在下,在全国性商业银行中处

31、于较低水平；此外,华夏、深发和广发同其他中小银行相比,其中间业务净收入的肯定值相对偏低；从增幅上看, 2022 年中间业务净收入提高最大的全国性商业银行是恒丰、浙商和渤海,但因其基数较小,不具可比性； 除此之外, 各家银行的增幅多在30% 40%之间,浦发、民生分别增长83.47%和 77.72%,是增幅最大的银行；中间业务占比中间业务净收入占营业收入之比以下简称“ 中间业务占比是衡量中间业务开展水平的重要指 标； 2022年,全国性商业银行的中间业务占比整体上稳中有升；图 21 列示比照了 2022 年与 2022 年全国性商业银行中间业务占比情形；总体而言,大型银行占比拟 高,其中建行、工

32、行、中行均超过或接近 20%,是全国性商业银行中最高的；中小银行中,招商、民生的 中间业务占比拟高,分别为 15.87%和 15.13%；同 2022 年中间业务占比情形相对比,大局部银行变动均在 1个百分点之内,相对稳固；民生、建行和浦发分别较 最大；本钱掌握水平2022年提升了 4.05、2.31和 2.13个百分点,提升幅度本钱收入比是银监会风险监管核心指标中的风险抵补类指标之一,该指标通过比照商业银行营业费用与营业收入的相对变化来衡量其本钱支出治理水平,在数值上等于营业费用与营业收入之比；依据监管要求,该指标不应高于 45%；图 22 比照列示 2022 年和 2022 年全国性商业银

33、行本钱收入比情形；图中可见,2022 年除渤海银行依然超标外,全国性商业银行的本钱收入比均胜利掌握在 45%的及格线下；大型银行本钱收入比整体上相对较低,工行最低,为 30.61%；最高的农行,其本钱收入比不过 38.59%；中小银行间的差距较大,恒丰、兴业、浦发和 XX 的本钱收入比在 30%左右,相对较低；而华夏、XX、广发和深发的本钱收入比均在 40%以上,距离达标线仅一步之遥,不行掉以轻心；同 2022 年相比,全部 17 家全国性商业银行的本钱收入比均在下降；其中,恒丰和民生的本钱收入比下降最多,分别下降了 12.06和 9.35 个百分点；广发下降了 7.69个百分点至 48.95

34、%,顺当达标；比拟而言,深发、建行和华夏的下降缺乏 2%,降幅相对较小；流淌性分析2022 年,我国货币政策由宽松转为稳健,人民银行通过开展公开市场操作,进一步加大了流淌性回收力度； 先后 6 次上调存款类金融机构人民币存款预备金率各 0.5个百分点, 累计上调 3 个百分点； 先后两次上调金融机构人民币存贷款基准利率,其中一年期存、贷款基准利率均累计上调 0.5个百分点；受宏观政策影响,2022 年商业银行流淌性偏紧；截至 2022 年底,我国银行业金融机构流淌性比例43.7%,同比下降 2.1个百分点； 存贷款比例 69.4%,比年初下降 0.1 个百分点； 商业银行超额备付金率 3.2%,比年初下降 0.6 个百分点；- . wordzl. - -.流淌性风险指标衡量商业银行流淌性状况及其波动性,主要包括贷存比、流淌性比率、核心负债比例和流淌性缺口率,依据