集团授权体系优化方案

1、本报告导读本报告是根据*集团和斯隆顾问签订的关于大华集团授权体系优化咨询合同而提交的最终成果报告，旨在明晰集团内部各层面、及总部各管理中心/部门、区域总部、项目公司之间的权限分工，明确经营管理中主要核决事项的审批程序，探讨与授权相关的监督和控制办法。本报告基于此前斯隆顾问就该项目所形成的咨询诊断报告及2006年12月29日大华董事会专题会议所形成的共识，与大华集团办公室围绕2007年度经营授权书工作，对大华集团各部门和下属公司的职责、授权、考核等进行重新梳理（斯隆顾问高度参与了该项工作）时所遵循的基调不尽相同，二者互为补充，后者立足于基本维持现行的实际做法，而本报告则相对前瞻一些，立足于依据上

2、次大华董事会专题会议所达成的共识，对授权体系进行“审慎优化”的基调。本报告包括以下四部分内容：授权体系优化的总体说明此部分对此次授权体系优化的目的、原则及主要建议措施等进行概要说明。大华集团各层面权限分工优化方案此部分主要通过表格的形式对大华集团各个层面在业务、财务、人事等方面的权限分工进行概括说明，配合授权额度附表，便于各部门集中了解本部门的业务、财务、人事等权限。主要核决事项审批程序优化方案此部分基于权限分工，明晰各部门对房地产开发经营过程中的主要决策事项的审批核决程序、参与部门和人员、以及各自扮演的角色。学习好帮手授权相关的监督和控制办法概要此部分概要探讨与授权相关的监督控制措施，以便于

3、授权体系的推行，减少授权带来的潜在风险。学习好帮手目录1、大华集团授权体系优化总体说明.11.1相关概念澄清1.1.1.1分管副总裁、主管副总裁.1.1.1.2审核权、审定权、审批权和其它权.1.1.1.2授权体系1.1.2本次授权体系优化要达到的目的.2.1.3本次授权体系优化的原则.2.1.4本次授权体系优化的主要建议.3.2、大华集团各层面权限分工优化方案.62.1方案说明6.2.1.1权限分工优化总体原则.6.2.1.2各层面主要权限分工.7.2.1.3优化后的决权配置.9.2.1.4权限分工体系.9.2.2大华集团审批权限表总裁.1.12.3大华集团审批权限表2.4大华集团审批权限表

4、2.5大华集团审批权限表副总裁（设计、营销）.1.4副总裁（工程、合约）.1.6副总裁（行政、人力资源）.182.6大华集团审批权限表财务总监（财务管理中心）.20学习好帮手2.6.1大华集团审批权限表资金管理部.2.12.6.2大华集团审批权限表财务管理部.2.22.6.3大华集团审批权限表会计核算部.2.42.7大华集团审批权限表设计管理中心.2.62.7.1大华集团审批权限表设计管理部.2.72.7.2大华集团审批权限表技术管理部.2.82.7.3大华集团审批权限表产品研发部.2.92.8大华集团审批权限表工程管理中心.3.12.8.1大华集团审批权限表质量管理部.3.22.8.2大华集

5、团审批权限表市政工程部.3.48.3大华集团审批权限表工程技术部.3.52.9大华集团审批权限表营销管理中心.3.72.9.1大华集团审批权限表营销策划部.3.82.9.2大华集团审批权限表销售管理部.3.92.9.3大华集团审批权限表市场研展部.4.12.9.4大华集团审批权限表地区业务部.4.22.10大华集团审批权限表合约审算部.4.32.11大华集团审批权限表人力资源部.4.52.12大华集团审批权限表集团办公室.4.62.13大华集团审批权限表投资发展部.4.82.14大华集团审批权限表审计部5.02.15大华集团审批权限表项目公司.5.22.16大华集团审批权限表区域总部.5.3学

6、习好帮手3、大华集团主要核决事项审批程序优化方案.553.1方案说明.5.5.3.1.1审批程序设计原则.5.53.1.2审批程序优化方案的体系.5.83.2两级管理模式的审批程表.5.83.2.1设计管理主要核决事项审批程序表.5.93.2.2营销管理主要核决事项审批程序表.6.33.2.3合约审算管理主要核决事项审批程序表（上海本地）.703.2.4工程管理主要核决事项审批程序表.7.53.2.5财务管理主要核决事项审批程序表.7.83.2.6集团总部人力资源管理审批程序表.8.13.2.7项目公司人力资源管理审批程序表.8.83.2.8投资管理主要核决事项审批程序表.9.63.2.9行政

7、管理主要核决事项审批程序表.9.73.3三级管理模式的审批程序表.1.003.3.1设计管理主要核决事项审批程序表.1.003.3.2营销管理主要核决事项审批程序表.1.053.3.3工程管理主要核决事项审批程序表.1.103.3.4合约审算管理主要核决事项审批程序表.1133.3.5人力资源管理主要核决事项审批程序表.1184、授权相关的监督和控制办法概要.1274.1授权存在的风险.1.274.2授权监督控制的主要内容.1.28学习好帮手4.3授权监督控制的主要手段及要点.1.294.3.1事前控制.1.2.94.3.2事中控制.1.3.04.3.3事后控制.1.3.1附录大华集团授权额度

8、表.132学习好帮手1、大华集团授权体系优化总体说明1.1相关概念澄清1.1.1分管副总裁、主管副总裁-分管副总裁：指分管各个专业条线的副总裁，如分管设计、营销副总裁-主管副总裁：指主管区域总部、项目公司的副总裁，如主管锦绣华城副总裁1.1.2审核权、审定权、审批权和其它权-审核权：指对核决事项进行审核把关的权力，如审核权、复核权、稽核权-审定权：指对核决事项进行专业角度最后审核把关的权力，出具专业审核环节的“审定”意见，对专业审核承担主要责任。-审批权：指对核决事项进行最后拍板的权力，如决定权、批准权、否决权等-其它权：如工作指挥权、专业指导权、建议权、检查权、审计权、考核权等。本次咨询中不

9、单独涉及，而是将其中重要的权限归结到核决权中，如质量检查权归结到质量事故的认定权、奖惩权归结到奖惩方案的决定权等等1.1.2授权体系指在现行分工体系和组织框架下，审核权、审定权、审批权在不同层面、不同部门之间的分配、协调和相互制衡，构成大华集团完整的权力链条和体系。总裁副总裁副总裁副总裁副总裁财务总监总部一级部门总部二级部门区域老总项目老总区域总部部门学习好帮手项目公司部门项目老总项目公司部门图1.1授权体系概念示意图1.2本次授权体系优化要达到的目的1)明确各层面的授权内容，明晰各事项的审批核决程序，实现权责匹配，减少模糊地带；2)优化权力分配，释放高层精力，培养项目公司的经营管理能力，平衡

10、经营风险和开发效率；3)优化审批程序，减少过程中的等待，减少过程中的不规范，提高整个经营系统的效率。1.3本次授权体系优化的原则1)基于新的组织结构方案-本次授权体系优化基于上次“大华集团组织管理体系优化咨询”的成果，包括新的组织结构方案，集团总部各中心和部门、区域总部及项目公司的功能定位，以及各个管理体系的界定及主要管控点等。2)稳健经营与授权经营的统-稳健经营与授权经营之间并不存在矛盾，授权经营也是实现稳健经营的有效方式。大华集团经过9年的发展，企业规模快速扩张，对于领导者的精力是很大的挑战。通过授权，把项目开发的日常经营管理权授予项目公司，有可能在开发一学习好帮手线形成快速反应，提高整个

11、开发过程的效率；同时领导者的精力得以释放，可以更好地从全局驾驭企业，从而总体上有助于降低经营风险，实现大华集团更加稳健的经营。3)授权与控制的平衡-既强调授权的必要性，也重视授权潜藏的风险，即在适当扩大对项目公司等的授权范围的同时，进一步完善和规范授权监督控制措施，确保集团总部对房地产开发经营关键环节的控制，规避重大经营风险。4)既具备前瞻性，又考虑过渡时期的特征-权力的下放是渐进的过程。本报告在参考外部标杆企业做法的同时，又考虑大华集团的实际情况。1.4-从长远发展的角度考虑，大华集团总部最终要成为一种战略性、投资性的集团总部，项目的具体开发及管控应该下放给项目公司和区域总部，形成集团战略、

12、区域管控、项目公司执行三位一体的授权管理模式。本次授权体系优化的主要建议1)完善组织环境-新的组织架构到位，如集团办公室、工程管理中心、区域总部等-理顺集团高层分工关系，明确业务上以职能分管为主，兼顾项目公司主管条线的作用学习好帮手-理顺项目公司总经理和常务副总的关系，进一步明确项目公司常务副总作为经营目标责任人的身份和权责2)优化权限分工-以上次组织管理优化咨询报告各条线的主要管控点、项目公司及区域总部的定位为基础划分各层级的权限分工-适当调整各层级的授权额度-明确哪些是责任签字，哪些是象征性签字，将模糊权力清晰化3)优化审批效率-在审批流程优化的基础上，强调各个环节审批、审核的时间承诺，提

13、高整个审批流程的效率-两条审批线路明确主次4)明确审批中的责任-进一步明确参与主体，包括明确是内部流转主体，还是外部流转主体-进一步明确审核点、审批额度-强化责任回溯机制-严格审批流程、避免越级审核(可以补签的、特批流程除外)5)加强审批以外的管控手段事前规范性控制：预算、目标、计划、人力资源编制控制学习好帮手-事中检查控制：关键节点提报、项目公司定期/不定期报告、集团领导及总部部门的巡检制度-事后奖惩的威慑性控制：内部审计、考核学习好帮手2、大华集团各层面权限分工优化方案2.1方案说明2.1.1权限分工优化总体原则1）业务权重心逐渐下移-逐步建立集团管战略、区域总部管控、项目公司开发经营的格

14、局，业务管理权整体下移一级-区域总部逐渐成为一级管理机构，其权限来源于总部权限的分解下放，而不是项目公司权限的向上重新集中-总裁将部分业务决策权下移各分管副总裁，但保留少数关键的业务决策权2）财务权和人事权谨慎下放-财务和人事方面继续发挥集团总部集中管控优势-财务上适度扩大对项目公司老总和区域老总的授权额度，同时加强对预算和资金计划的控制-人事上对于主管及以下人员的人事审批权下放，集团总部主管及以下由行政副总裁审批、项目公司主管及以下由项目主管副总裁审批和区域总部主管及以下由区域老总审批3）决权和核权的分工格局不变-决权继续置于总裁、副总裁（包括分管和主管）、区域老总、项目公司老总四个层面学习

15、好帮手-各级职能管理部门一般仅行使核权，包括专业角度的审定权4）对项目公司逐步实现无差别授权-所有项目公司所拥有的实质性权限，最终基本相同-过渡阶段，项目规模上的差别，上海本地、外地的差别，有区域总部和没有区域总部的差别，住宅地产和商业地产的差别，主要体现在授权额度上的不同-授权额度分为若干类，特定项目公司套用哪类授权额度由集团董事会确定2.1.2各层面主要权限分工1）总裁-关键的业务决策权（投资、总体/年度计划、设计任务书、销售定价、重要合同等）-财务上额度审批权-部门副经理及以上人事权2）分管副总裁-分管口业务决策权（总裁权限除外）-分管口额度审批权-分管口人事建议和审核权（行政副总裁有集

16、团本部主管及以下人事权）3）主管副总裁-主管公司财务上额度审批权-主管公司主管及以下人事权学习好帮手4）集团管理中心/一级部门-专业口业务、合同、费用等审核权-部门内人事审核权5）集团二级部门-专业口业务、合同、费用等初审权-部门内部人事审核权6）区域总部-区域内业务决策权（集团总部权限除外）-区域内额度审批权-区域内项目公司主管及以下人事权7）项目公司-项目上日常业务决策权-项目上额度审批权-项目人事建议和审核权学习好帮手2.1.3优化后的决权配置本次优化后，决权继续置于总裁、副总裁（包括分管和主管）、区域老总、项目公司老总四个层面，详见表2.1所示。表2.1决权配置表层级权限业务权财务权人

17、事权管理权总裁关键业务决额度审批权部门副经理及集团管理制度、策权以上主持全集团分管副总裁分管口业务额度审批权（对行政副总裁）总部主管及以下条线管理制度、决策权（其他分管副总裁）分管口人事建议和审核分管部门日常管理主管副总裁必要时参与额度审批权项目公司主管监管项目公司业务决策及以下区域老总区域内业务额度审批权区域内主管及区域性管理制决策权以下度、主持区域公司项目老总日常业务决额度审批权项目人事建议项目公司管理制策权和审核度、主持项目公司注：灰色区域不体现决权学习好帮手2.1.4权限分工体系本方案涉及大华集团以下各层面在房地产开发经营方面的权限分工，详见表2.2所示。表2.2授权分工体系表设计管理

18、部设计管理中心技术管理部产品研发部营销副总裁/主管副总裁营销策划部销售业务部营销管理中心市场研展部区域总部项目公司工程管理中心工程副总裁/总裁主管副总裁合约审算部地区业务部质量管理部工程技术部市政工程部学习好帮手人力资源部行政副总裁集团办公室投资管理部项目公司审计部财务总监资金管理部财务管理中心财务管理部会计核算部各层面具体权限详见下面大华集团各层面审批权限表及相关附表2.2大华集团审批权限表总裁适用部门：总裁权限类别主要权限投资（拿地）项目的审批权项目总体与年度开发计划的审批权设计任务书的审批权设计规划方案的审批权审核点/审批额度说明可行性论证报告关键时间节点、资金计划全面审核全面审核业务权

19、销售价格制定的审批权价格的合理性学习好帮手销售价格调整的审批权房屋销售合同样本的审批权合同的审批权合作金融机构的审批权各种对外财务、统计报表的审批权审计报告的审批权投资（拿地）款支付的审批权资金调拨的审批权项目融资额度、融资成本的审批权财务权超副总裁审批额度设计费用支付的审批权超副总裁审批额度工程款支付的审批权超副总裁审批额度营销费用支付的审批权超副总裁审批额度日常办公费用的审批权人员配置标准审批权年度人力资源需求计划的审批权部门副经理及以上人员人事事项审批权月度工资报表、备忘录的审批权员工薪酬调整审批权集团总部部门、中心总经理以上的考核权项目公司（常务副）总经理的考核权价格调整的必要性、可行

20、性全面审核超过副总裁审批额度的合同全面审核报表的完整性报告指出的问题支付时间、额度调拨的必要性融资额度、总体平衡副总裁审批额度（）副总裁审批额度（）副总裁审批额度（）副总裁审批额度（）配置标准的合理性计划的合理性全面审核工资的总体水平调整的合理性全面考核年度经营目标、公司管理能力人事权区域总部总经理的考核权集团各项管理制度的审批权年度经营目标、公司管理能力制度的完善性学习好帮手管理权年度经营计划的审批权年度授权经营责任书的签署权全面协调、管理整个集团的事务计划的可行性、合理性授权事项、权限责任学习好帮手2.3大华集团审批权限表副总裁（设计、营销）适用部门：营销副总裁权限类别主要权限设计任务书的

21、审核权设计合同授权额度内审批权设设计合同授权额度外审核权审批点/审批额度说明全面审核授权额度（）授权额度（）计设计方案的审定权提报会上进行专业审定设计单位招标的评定权业重大设计变更的审批权单位的资质、信誉变更的合理性、可行性、经济性务外立面分色图审定权分色图的效果、材料的质量权策划单位选择的审批权营营销合同授权额度内审批权单位的资质、信誉授权额度（）销营销合同授权额度外审核权营销费用计划的审定权策划方案提报会审定权价格制定、调整的审核权房屋销售合同样本的审定权设计费用支付额度内审批权设计费用支付额度外审核权营销费用支付额度内审批权营销费用支付额度外审核权授权额度（）计划的合理性提报会上进行专业

22、审定价格的合理性全面审核授权额度（）授权额度（）授权额度（）授权额度（）学习好帮手财务权主管项目公司工程费用支付额度内审批权主管项目公司工程费用支付额度外审核权主管项目公司日常借款、报销额度内审批权主管项目公司日常借款、报销额度外审核权分管部门的日常借款、报销额度内审批权分管部门的日常借款、报销额度外审核权设计、营销部门副经理及以上人事审核权设计、营销部门重要岗位人事异动建议权人事权设计、营销部门副经理及以上人员的考核权主管项目公司主管及以下人事审批权主管项目公司部门经理、项目老总的考核权设计、营销管理制度的审定权设计、营销中心的日常管理权管理权主管项目公司的日常管理权作为董事会成员的管理权授

23、权额度（）授权额度（）授权额度（）授权额度（）授权额度（）授权额度（）综合素质、业务能力综合评价岗位职责、工作态度全面审核年度经营目标全面审核日常行政管理日常行政管理董事会决议学习好帮手2.4大华集团审批权限表副总裁（工程、合约）适用部门：工程副总裁权限类别业务工程权合约审算主要权限内部施工单位的指定权监理单位选择的审定权质量安全事故通报的审定权工程招标文件的审定权工程招标中标单位的审定权工程合同授权额度内审批权工程合同授权额度外审核权重大施工方案的审定权销售价格制定的审核权销售价格调整的审核权项目工程量核对争议的审定权有争议的结算工程量的审定权审核点/审核额度说明单位的资质、信誉单位的资质、

24、信誉是否通报、罚款文件的完整性、规范性全面审核授权额度（）授权额度（）方案的可行性价格的合理性调整的合理性、必要性具有争议的工程量具有争议的工程量有争议的工程结算单的审定权工程中标单位的审定权合同的会签与签署权财务权工程费用支付额度内审批权具有争议的工程量单位的资质、信誉合同的完善性、规范性授权额度（）工程费用支付额度外审核权主管项目公司设计费用支付额度内审批权授权额度（）授权额度（）学习好帮手主管项目公司设计费用支付额度外审核权主管项目公司日常借款、报销额度内审批权主管项目公司日常借款、报销额度外审核权分管部门的日常借款、报销额度内审批权分管部门的日常借款、报销额度外审核权人事权工程、合约部

25、门副经理及以上人事审核权工程、合约部门重要岗位人事异动建议权工程、合约部门副经理及以上人员的考核权主管项目公司部门主管及以下人事审批权主管项目公司部门经理、项目老总的考核权管理权工程、合约相关管理制度的审定权分管部门的日常管理权主管项目公司的日常管理权作为董事会成员的管理权授权额度（）授权额度（）授权额度（）授权额度（）授权额度（）综合素质、业务能力综合评价岗位职责、工作态度综合素质、业务能力年度经营目标全面审定日常行政管理日常行政管理董事会决议学习好帮手2.5大华集团审批权限表副总裁（行政、人力资源）适用部门：行政副总裁权限类型业务人力主要权限年度人力资源需求计划审核权审核点/审批额度说明计

26、划的合理性权资源员工年度培训计划审批权计划的合理性部门副经理及以上录用、转正的审核权总部部门主管及以下人员录用、转正的审批权部门副经理及以上薪资定级、调整的审核权总部部门主管及以下薪资定级、调整的审批权部门副经理及以上合同续签的审核权总部部门主管及以下合同续签的审批权部门副经理及以上人事异动的审核权总部部门主管及以下人事异动的审批权部门间员工调动的审批权员工考核结果的审核权集团年度经营计划的审核权综合素质综合素质合理性、公平性合理性、公平性综合评价综合评价手续的完备、异动的原因手续的完备、异动的原因调动的原因考核结果的公正、公平计划的合理性办公室投资发展年度授权经营责任书的审核权行政发文的审核

27、权投资（拿地）项目建议书的审核权投资（拿地）可行性报告的审核权土地合同的审核权授权书的完善性、合理性格式、文字的表达投资的可行性投资的可行性全面审核学习好帮手财务权集团行政办公用品采购的审批权集团机关食堂财务审批权集团车辆维修费的审批权分管部门日常借款、报销额度内审批权分管部门日常借款、报销额度外审核权主管公司各项财务额度内审批权主管公司各项财务额度外审核权人事权分管部门副经理及以上人事审核权分管部门主管及以下人事审批权项目公司部门副经理及以上人事审核权分管部门重要岗位人事异动建议权、提名权分管部门副经理及以上人员的考核权管理权行政后勤、人力资源管理制度的审定权集团行政后勤的日常管理权分管部门

28、的日常管理权作为董事会成员的管理权授权额度（）授权额度（）授权额度（）授权额度（）授权额度（）授权额度（）授权额度（）综合素质、业务能力综合素质、业务能力综合素质、业务能力综合评价岗位职责、工作态度全面审核日常行政管理日常行政管理董事会决议学习好帮手2.6大华集团审批权限表财务总监（财务管理中心）适用部门：财务总监权限类别主要权限审核点/审批额度说明业务权年度资金计划的审定权计划的可行性、合理性、准确性合作金融机构的审定权符合集团融资要求融资额度、成本的审定权额度、集团内部的平衡内部资金调拨的审定权对外资金调拨的审核权调拨的原因、额度调拨的原因、额度新开资金银行账户的审批权新开帐户的原因、必要

29、性内部会计报表、统计报表的审批权报表的完整性、准确性、规范性对外会计报表、统计报表的审核权报表的完整性、准确性、规范性财务档案归档的审批权完整性、符合性审计报告的审定权报告的科学性、可信度财务权财务管理中心日常借款、报销额度内审批权授权额度（）财务管理中心日常借款、报销额度外审批权授权额度（）集团各部门报销的审核权票据的合规性人事权财务管理中心人员需求计划的审核权计划的合理性、必要性学习好帮手财务管理中心人事审核权考核、评价财务部门重要岗位人事异动建议权综合评价、素质评价财务委派人选的建议权、提名权综合评价、素质评价财务管理中心人员考核权全面考核管理权各项财务管理、会计核算、资金制度审定权制度

30、的完善性、科学性内部审计制度的审定权制度的完善性、科学性财务管理中心的日常管理权作为董事会成员的其他管理权参与董事会的决议2.6.1大华集团审批权限表资金管理部适用部门：资金管理部权限类型主要权限审核点业务权年度资金计划的审核权计划的可行性、合理性、准确性合作金融机构的审核权符合集团融资要求融资额度、成本的审核权额度、集团内部的平衡对内资金调拨的审核权调拨的原因、额度对外资金调拨的审核权调拨的原因、额度学习好帮手新开资金银行账户的审核权新开帐户的原因、必要性资金收支、余额、安全的监控权收支状况、余额监控、安全管理对下属公司资金工作的监管权资金使用规范性、安全性财务权部门人员借款的审核权事由、金

31、额部门人员报销的审核权事由、金额人事权部门人员需求计划的拟定权部门人员录用等人事审核权综合素质、个人能力部门人员考核权全面考核管理权资金管理制度的拟定权部门的日常管理权2.6.2大华集团审批权限表财务管理部学习好帮手适用部门：财务管理部权限类型主要权限审核点业务权组织集团财务管理制度的修订组织修订财务人员考核办法的拟定权考核办法的可行性组织完善税收管理办法科学性、合理性集团资产清查的组织权资产清查的组织年度财务会议的组织权会议的安排对下属公司财务工作的监管权财务制度的落实情况等财务权部门借款的审核权事由、金额部门报销的审核权事由、金额人事权部门人员需求计划拟定权部门人员录用等人事审核权综合素质

32、、个人能力管理权部门人员考核权权全面考核财务管理制度的拟定权财务管理部的日常管理权学习好帮手2.6.3大华集团审批权限表会计核算部适用部门：会计核算部权限类型主要权限审核点业务权会计报表的审核权准确性、完整性合并会计报表的审核权准确性、完整性集团日常借款、报销的审核权票据的合规性统计报表的审核权准确性、完整性对下属公司会计工作监管权规范性、准确性财务档案归档的审核权完整性财务权部门借款的审核权事由、金额部门报销的审核权事由、金额人事权部门人员需求计划的拟定权部门人员录用等人事审核权综合素质、专业能力学习好帮手部门人员考核权全面考核管理权会计核算制度的拟定权部门日常管理权学习好帮手2.7大华集团

33、审批权限表设计管理中心适用部门：设计管理中心权限类别主要权限审核点/审批额度说明业务权设计任务书的审定权全面审核设计单位招标的推荐权、审定权全面审核设计合同会签的审核权全面审核扩初设计的抽查权、备案管理权技术性、经济性、程序性设计方案的审核权专业审核施工图抽查权、备案管理权技术性、经济性、程序性重大设计变更的审核权变更的理由、条件外立面分色图审核权提报会上进行专业评审设计全程管理的执行权、审核权全面审核财务权设计费用支付的审核权是否符合合同要求设计管理中心日常借款审核权事由、额度设计管理中心日常报销审核权事由、额度人事权设计管理中心人员需求计划的审核权计划的合理性、必要性设计管理中心人事审核权

34、人员的专业素质学习好帮手设计管理中心重要岗位人事异动的建议权专业评价、综合评价设计管理中心人员的考核权岗位职责、工作态度考核项目公司设计人员录用的建议权专业评价、综合评价项目公司设计管理人员的考核权岗位职责、工作态度考核管理权设计管理制度的审核权制度的合理、完善性设计优化标准的审核权优化标准的合理程度设计管理中心日常管理权2.7.1大华集团审批权限表设计管理部适用部门：设计管理部权限类型主要权限设计任务书的审核权设计合同会签的审核权设计方案的审核权业务权设计过程的检查权施工图抽查、审核权设计变更的审核权外立面分色图、材料选择的审核权自主设计任务的执行、审核权审核点说明专业审核合同的技术条款方案

35、的可行性、任务书的要求进度、质量施工图质量、设计标准变更的必要、原因效果、材料质量进行全程监控、审核财务权设计费用支付的审核权部门员工借款的审核权设计进度、质量审核事由、金额学习好帮手部门员工报销的审核权人事权部门人员需求计划的拟定权部门人员录用等人事审核权部门员工的考核权事由、金额综合素质考核意见管理权相关设计管理制度的拟定权部门的日常管理权2.7.2大华集团审批权限表技术管理部适用部门：技术管理部权限类型业务权主要权限设计任务书审核权设计合同会签的审核权设计方案的审核权施工图结构优化的审核权重大设计变更的审核权审核点专业审核合同技术条款方案的可行性经济性指标变更的原因、必要性学习好帮手自主

36、设计任务的执行、审核权财务权部门员工借款的审核权部门员工报销的审核权人事权部门人员需求计划的拟定权部门人员录用等人事审核权部门员工的考核权管理权相关设计管理制度的拟定权部门的日常管理权进行全程监督、审核事由、金额事由、金额综合素质、个人能力考核意见2.7.3大华集团审批权限表产品研发部适用部门：产品研发部学习好帮手权限类型主要权限审核点业务权产品研发计划的审核权计划的合理性产品优化标准的审核权标准的合理性产品研发项目立项的审核权项目可行性、实用性产品研发成果运用的审核权成果质量、效果研发成果专利申请的审核权保护的必要性产品动态调研报告的审核权报告的科学性、完善程度财务权部门借款的审核权事由、金

37、额部门报销的审核权事由、金额人事权研发费用支付的审核权研发进度、质量部门人员需求计划的拟定权部门人员招聘、录用的审核权综合素质管理权部门人员的考核权考核意见、评价相关产品研发制度制度的拟定权部门的日常管理权学习好帮手2.8大华集团审批权限表工程管理中心适用部门：工程管理中心权限类型主要权限业质量务管理审核点/审批额度说明质量安全的现场巡视检查权（审核权）规范施工、质量检查一般质量事故的认定权（审定权）一般性质量问题现场认定权一般质量事故的现场处理权（审定权）能够现场处理的及时处理事故整改落实的复查权（审核权）复查是否符合整改要求重大质量事故的通报建议权对于重大事故建议分管领导给与通报对施工、监

38、理单位评优权（审核权）综合评比对项目工程部评优权（审核权）综合评比工程技术工程施工方案的审核权方案的可行性重大施工技术方案的审定权技术方案的可行性、经济性学习好帮手市政工程各项市政工程的专业指导权提供专业职导市政工程规划设计的审核权合理性、经济性市政工程中标单位的审核权全面审核市政工程合同审核权全面审核市政工程现场施工管理权质量、进度、成本市政工程外部事务的协调处理权外部关系的处理财务权工程管理中心日常借款审核权事由、额度工程管理中心日常报销审核权事由、额度工程款支付的审核权额度、支付事项的完成情况人事权部门人员需求计划的审核权计划的合理性、用人必要性部门人员录用、任免等人事审核权综合审核部门

39、人员的考核权考核意见管理权各项工程管理制度的审核权制度的完善、合理性各项质量管理制度的审核权制度的完善、合理性市政工程管理规章制度的审核权制度的完善、合理性中心及下属部门的日常管理权2.8.1大华集团审批权限表质量管理部学习好帮手适用部门：质量管理部权限类型主要权限审核点质量安全的现场巡视检查权（审核权）规范施工、质量检查一般质量事故的认定权（审定权）一般性质量问题现场认定事故整改落实的复查权（审核权）复查是否符合整改要求重大质量事故的通报建议权对于重大事故建议分管领导给与通报业务权对施工、监理单位评优权（审核权）综合评比对项目工程部评优权（审核权）综合评比质量、安全会议组织、召集权浅基坑设计

40、方案的审核权方案的技术性、经济性财务权部门借款的审核权事由、额度部门报销的审核权事由、金额人事权部门人员需求计划的制定权、建议权计划的合理性、用人必要性部门人员录用、任免等人事审核权综合审核部门人员的考核权考核意见管理权质量、安全管理制度拟定权、审核权制度的完善、合理性部门日常管理权学习好帮手2.8.2大华集团审批权限表市政工程部适用部门：市政工程部权限类型主要权限审核点业务权各项市政工程的专业指导权提供专业职导设计规划的建议权设计与市政配套的合理性市政工程规划设计的审核权合理性、科学性市政工程中标单位的审核权全面审核市政工程合同的审核权全面审核市政工程施工管理权进度、质量、投资市政工程外部事

41、务的协调处理权外部关系的处理财务权市政工程费用支付的审核权支付的额度、工程进度部门借款的审核权事由、额度部门报销的审核权事由、额度人事权部门人员需求计划的制定权、建议权计划的合理性、用人必要性部门人员录用、任免等人事审核权综合审核部门人员的考核权考核意见外派市政工程人员的管理权专业指导、日常管理学习好帮手管理权各项市政工程管理制度的拟定权、审核权制度的合理性、完善性部门日常管理权8.3大华集团审批权限表工程技术部适用部门：工程技术部权限类型业务权主要权限审核点工程施工方案的审核权方案的可行性、经济性重大施工技术方案的审定权方案的可行性、经济性工程施工、材料质量的审核权技术规范、质量标准新材料、

42、新技术运用的审核权可行性、效果财务权部门人员借款的审核权事由、额度部门人员报销的审核权事由、额度学习好帮手人事权部门人员需求计划的制定权、建议权计划的合理性、用人必要性部门人员录用、任免等人事审核权综合审核管理权部门人员的考核权考核意见工程技术规范的编制拟定权规范的完善性部门日常管理权学习好帮手2.9适用部门：营销管理中心大华集团审批权限表营销管理中心权限类别主要权限审核点/审批额度说明业务权策划单位选择的审核权资质、信誉营销合同会签的审核权合同的技术、商务条款营销计划的审核权计划的合理性、与施工进度协调性营销费用计划的审核权费用的合理性策划方案提报会审核权方案的合理性、经济性营销制作合同的审

43、核权合同条款价格制定的审核权价格的合理性价格调整的审核权调整的原因、幅度房屋销售合同样本的审核权合同的技术、商务条款财务权营销费用支付的审核权额度、支付事项的完成情况营销管理中心日常借款审核权事由、额度营销管理中心日常报销审核权事由、额度人事权营销管理中心人员需求计划的审核权计划的合理性、用人必要性营销管理中心各部门人事审核权人员的专业素质学习好帮手营销管理中心重要岗位人事异动的建议权专业评价、综合评价案场销售人员调配的审核权调动的必要性、与项目的协调情况营销中心、案场人员的考核权岗位职责、工作态度考核专业条线业务人员的考核权考核建议管理权各项营销管理制度的审核权制度的完善、合理性营销管理中心

44、的日常管理权2.9.1大华集团审批权限表营销策划部适用部门:营销策划部权限类型主要权限审核点业务权策划单位选择的审核权资质、信誉营销合同会签的审核权合同的技术、商务条款营销计划的审核权计划的合理性、与施工进度协调性营销费用计划的审核权费用的合理性策划方案提报会审核权方案的合理性、经济性营销制作合同的审核权合同条款价格制定的审核权价格的合理性学习好帮手价格调整的审核权调整的原因、幅度财务权营销策划费用支付的审核权事由、完成质量部门日常借款的审核权事由、金额部门日常报销的审核权事由、金额人事权部门人员需求计划的拟定权部门人员录用的审核权专业能力审核管理权部门人员的考核权考核意见相关营销策划制度的拟

45、定权部门的日常管理权2.9.2大华集团审批权限表销售管理部适用部门：销售业务部学习好帮手权限类型主要权限审核点业务权营销合同会签的审核权合同的技术、商务条款营销计划的审核权计划的合理性、与施工进度协调性营销费用计划的审核权费用的合理性策划方案提报会审核权方案的合理性、经济性营销制作合同的审核权合同条款价格制定的审核权价格的合理性价格调整的审核权调整的原因、幅度财务权营销费用支付的审核权事由、金额部门借款的审核权事由、金额部门报销的审核权事由、金额人事权部门人员需求计划的拟定权销售人员录用的审核权综合素质部门人员考核权案场销售人员综合调配权考核意见综合调配原因管理权相关销售管理制度的拟定权部门的

46、日常管理权学习好帮手2.9.3适用部门：市场研展部大华集团审批权限表市场研展部权限类型业务权主要权限市场调研报告的审核权审核点报告的科学性、完善性公司信息发布的审核权公司采访安排的审核权公司网站建设的审核权销售价格制定的审核权销售价格调整的审核权财务权部门日常借款的审核权部门日常报销的审核权人事权部门人员需求计划的拟定权部门人员录用等人事审核权部门人员的考核权管理权相关市场研展制度拟定权信息的完整性采访的时间、内容建设风格、事项定价的市场环境、合理性调整的合理性事由、金额事由、金额综合素质考评意见学习好帮手部门的日常管理权2.9.4适用部门：地区业务部大华集团审批权限表地区业务部权限类型业务权

47、主要权限外地项目市场调研报告的审核权外地项目营销计划的审核权外地项目策划单位选择的审核权外地项目营销合同会签的审核权外地项目策划方案提报会审核权外地项目营销制作合同的审核权审核点报告的科学完善性计划的合理性单位资质、业务能力合同条款方案的可行性、完善性合同条款学习好帮手外地项目价格制定的审核权外地项目价格调整的审核权外地项目房屋销售合同的审核权财务权外地项目营销费用支付审核权部门日常借款的审核权部门日常报销的审核权人事权外地项目营销骨干招聘录用审核权外地项目销售团队建设审核权部门人员需求计划的拟定权部门人员录用等人事审核权部门人员的考核权管理权外地营销管理制度的审核权部门的日常管理权价格合理性

48、调价的依据、调整的合理性合同条款支付的事由、完成情况事由、金额事由、金额综合素质综合素质综合素质、个人能力考核评价2.10大华集团审批权限表合约审算部学习好帮手适用部门：合约审算部权限类别主要权限审核点/审批额度说明业务权工程量计算的审核权计量的准确性工程预算备忘录的审核权完整性现场签证的审核权工程量、价格招标文件的审核权商务标合同签署的审核权合同的规范性工程进度付款的审核权工程量竣工结算的审核权工程量园林景观的审算执行权工程量、价格外地项目合约审算的监督权、检查权指导、抽查财务权人事权承担审算业务项目工程款支付审核权工程量、支付额度部门日常借款与报销审核权事由、额度部门人员需求计划拟定权部门

49、人事审核权综合评价部门人员的考核权岗位职责、工作态度专业条线业务人员的考核权考核建议学习好帮手管理权各项规章制度的审核权完善性、科学性部门日常管理权2.11适用部门：人力资源部大华集团审批权限表人力资源部权限类别业务权主要权限年度人力资源需求计划审核权集团总部、上海公司员工年度培训计划审核权人员增补审核权集团各部门招聘、录用的审核权项目公司主管及以上招聘录用的审核权员工转正审核权集团及上海公司新员工薪资定级建议权外地公司主管以上新员工薪资定级建议权外地公司主管及以下新员工薪资定级审核权集团及上海公司员工合同续签审核权审核点/审批额度说明人力资源配置标准计划的合理性、可行性审核人员配置标准综合素

50、质综合素质试用期表现及评价建议薪资级别建议薪资级别定级的合理性、公平性综合评价学习好帮手财务权人事权外地公司主管以上合同续签审核权外地公司主管及以下合同续签备案管理权集团及上海公司主管及以下人员考核审核权外地公司主管及以下人员考核备案管理权跨单位员工调动审核权单位内员工调动的备案管理权员工晋级、降级、任免审核权年终效益奖分配拟定、审核权员工薪资调整建议权、审核权集团及上海公司员工离职的审核权外地公司主管以上员工离职的审核权外地公司主管及以下员工离职的备案管理权部门日常借款、报销审核权部门人员需求计划的拟定权综合评价知晓考核结果的公平公正性知晓调动的原因知晓员工异动的原因合理性、公平性调整的幅度

51、离职的原因离职的原因知晓借款、报销事由部门人事审核权、考核权部门重要岗位人事异动的建议权、提名权管理权各项人力资源规章制度的审核权部门日常管理权综合评价综合建议制度的规范性、完善性2.12大华集团审批权限表集团办公室适用部门：集团办公室学习好帮手权限类别主要权限审核点/审批额度说明业务权年度经营计划制定的汇总并审核计划的完善性月度运营情况汇总、审核权计划的执行情况集团行政法文的拟定并初审文件的完善性集团行政性资产采购的审核权全面审核办公用品发放的审定权数量集团车辆使用的审定权用车是由、目的地集团会议室使用的审定权使用事由、时间集团公共设施大修的审核权维修的必要集团各项管理制度的审核权制度之间一

52、致性上级交办重要任务的督办权任务完成情况财务权集团总部办公用品采购费用报销的审核权报销事由、额度集团总部食堂财务审核权与专用帐户核对集团总部行政后勤管理费用的审核权事由集团车辆费用报销的审核权事由、额度等设备维修费用支付的审核权事由、额度等部门员工借款的审核权借款事由、额度学习好帮手部门员工日常报销的审核权报销事由、额度人事权部门人员需求计划的拟定、审核权计划的合理性、必要性部门人事审核权综合评价、个人能力部门员工的考核权综合评价部门重要岗位人事异动的建议权、提名权建议专业条线业务人员的考核权考核建议管理权项目协议的审核、修定权全面审核行政、后勤管理制度的拟定权制度的科学性、完善性行政、后勤部

53、门的日常管理权2.13大华集团审批权限表投资发展部适用部门：投资发展部权限类型业务权主要权限审核点/审批额度说明集团年度土地储备计划的制定并审核权计划的合理性、可行性集团年度项目投资计划的制定并审核权计划的合理性、可行性新区域项目建议书的审核权专业性、完善性已有项目区域项目建议书的审核权专业性、完善性新区域项目可行性研究报告的审核权项目可行性学习好帮手已有项目区域项目可行性报告的审核权项目可行性土地合同的拟定权、初审权全面审核财务权部门日常借款的审核权事由、金额部门日常报销的审核权事由、金额人事权部门人员需求计划制定计划的合理性部门人员录用的审核权综合评价部门内人员考核权考核意见、评价管理权部

54、门的日常管理日常事项集团投资管理操作规范的制定完善性、可操作性学习好帮手2.14大华集团审批权限表审计部适用部门：审计部权限类型主要权限审核点审计过程的取证权集团财务中心财务报表的审计权报表的正确性、完善性、合规性业务权工程决算报告的审计权报告的正确性、完善性下属公司年度经营报告的审计权报告的正确性、完善性下属公司财务状况报告的审计权报告的正确性、完善性投资报告的审计权报告的正确性、完善性项目主要领导人离任的审计权报告的正确性、完善性审计决定的草拟权、初审权决定的依据、合理性整改结果的检查权整改的效果财务权部门日常借款的审核权事由、额度部门日常报销的审核权事由、额度部门人员需求计划的拟定权需求

55、的合理性、必要性人事权部门人员招聘、录用等人事审核权综合素质、个人能力部门人员的考核权考核意见、评价学习好帮手部门其他人事权管理权对项目公司考核的参与权审计的配合度各种审计制度的拟定、审核权制度的科学性、完善性部门的日常管理权学习好帮手2.15适用部门：项目公司大华集团审批权限表项目公司权限类型业设计务主要权限设计任务书的编制、审核权设计单位招标的评审权审核点/审批额度说明从各专业角度进行审核设计单位的资质、水平、信誉权设计合同会签的审核权设计阶段成果的审核权外立面分色图审核权一般设计变更的审定权重大设计变更的审核权工程工程计划的审核权工程合同会签额度内审批权、额度外审核权工程施工方案的审核权

56、重大技术方案的审核权施工现场签证的审核权质量、安全事故的现场处理权对施工队的处罚权合约项目进度工程量的审核权合同条款的严密性进行专业审核进行专业评议变更的理由、条件变更的理由、条件计划的合理性、准确性合同条款严密性方案的可行性技术的可行性、经济性权证的原因事故原因、措施的有效性处罚的程度准确性审算工程结算工程量的审核权准确性工程款结算单的审核权营销营销费用计划的审核权准确性计划的合理性、完善性学习好帮手策划方案提报会审核权价格制定的审核权价格调整的审核权房屋销售合同样本的审核权案场销售的协调、执行权财务权设计费支付授权额度内审批权、额度外审核权工程款支付授权额度内审批权、额度外审核权营销费支付

57、授权额度内审批权、额度外审核权办公费支付授权额度内审批权、额度外审核权业务招待费授权额度内审批权、额度外审核权公司日常借款额度内审批权、额度外审核权公司日常报销额度内审批权、额度外审核权人事权项目公司内的人事审核权、考核权公司内各重要岗位人事异动的建议权、提名权管理权项目总体开发计划的编制、审核权年度经营计划的编制、审核权项目公司日常经营管理权方案的可行性价格的合理性调整的必要性、合理性合同条款的完善性、严密性需协调的事项授权额度（）授权额度（）授权额度（）授权额度（）授权额度（）授权额度（）授权额度（）全面审核、考评建议意见计划的合理性、完善性计划的合理性、完善性公司的日常运营事项2.16大

58、华集团审批权限表区域总部适用部门：区域总部权限类型业设计主要权限设计任务书的编制、审核权审核点/审批额度说明从各专业角度进行审核学习好帮手务设计单位招标的评审权设计单位的资质、水平、信誉权设计合同会签额度内的审批权、额度外审核权设计阶段成果审核权外立面分色图审核权一般设计变更的审定权重大设计变更的审核权工程工程计划的审核权工程合同会签额度内审批权、额度外审核权工程施工方案的审核权重大技术方案的审核权施工现场签证的审核权质量、安全事故的现场处理权对施工队的处罚权合约项目进度工程量计算的审核权合同条款的严密性进行专业审核进行专业评议变更的理由、条件变更的理由、条件计划的合理性、准确性合同条款严密性

59、方案的可行性技术的可行性、经济性权证的原因事故原因、措施的有效性处罚的程度准确性审算工程结算工程量的审核权准确性工程款结算单的审核权营销营销费用计划的审核权策划方案提报会审核权价格制定的审核权价格调整的审核权房屋销售合同样本的审核权案场销售的协调、执行权准确性计划的合理性、完善性方案的可行性价格的合理性调整的必要性、合理性合同条款的完善性、严密性需协调的事项学习好帮手财务权设计费支付授权额度内审批权、工程款支付授权额度内审批权、营销费支付授权额度内审批权、办公费支付授权额度内审批权、业务招待费授权额度内审批权、额度外审核权授权额度（）额度外审核权授权额度（）额度外审核权授权额度（）额度外审核权

60、授权额度（）额度外审核权授权额度（）权、建议意见人事权区域总部、分管项目公司人事审核权、考核权全面审核、考评各重要岗位人事异动的建议提名权管理权下属项目公司总体开发计划的审核权下属项目公司年度经营计划的审核权区域总部、下属项目公司日常管理权计划的合理性、完善性计划的合理性、完善性日常运营事项3、大华集团主要核决事项审批程序优化方案3.1方案说明3.1.1审批程序设计原则本部分是基于权限分工，对大华集团房地产开发经营中的主要核决事项，明确审批核决程序，明确参与审核签字的部门和人员、及各自扮演的角色。方案设计中体现了以下设计原则：1）常规审批程序目前大华集团对大部分项目公司采取两级管理模式，常规的