生物沙棘加工厂技术改造项目立项申请报告

1、- - -布尔津县喀纳斯恒鑫生物科技发展有限公司沙棘加工厂技术改造项目目 录 TOC o 1-5 h z HYPERLINK l bookmark2 o Current Document 一、 企业概况4基本情况4沙棘产业发展现状及公司规划 4 HYPERLINK l bookmark4 o Current Document 二、项目情况简要介绍 5项目名称5 建设理由53 建设规模与产品方案 74项目描述.7 HYPERLINK l bookmark6 o Current Document 、市场分析 71产品市场供应情况8产品市场需求预测 93 产品目标市场分析10四、主要原料供应情况11

2、五、水电气供应情况131、当地水资源情况132、供电状况133、蒸汽供应情况14六、生产工艺和设备选型14（一）技术方案141 技术来源142生产方法143工艺流程-15（二）主要设备选型及明细表17（二）工程方案201 主要建筑初步方案212原有建筑利用情况21 TOC o 1-5 h z HYPERLINK l bookmark14 o Current Document 七、资源节约及综合利用情况 21 HYPERLINK l bookmark16 o Current Document 八、环境保护与安全生产项目 _22 HYPERLINK l bookmark18 o Current D

3、ocument 九、投资估算及资金来源22（一）建设项目估算投资 231、投资估算232、流动资金估算23（二）资金来源23 HYPERLINK l bookmark20 o Current Document 十、经济效益预测 24（一）、销售收入估算 24（二）、成本费用估算27（三）、财务评价报表 28损益和利润分配表28资金来源与运用表 29借款偿还计划表 29盈利能力分析 30投资回收期306 投资利税率30（四）盈亏平衡分析31（五）风险分析与结论32附件一固定资产折旧及摊销计算表- 36附件二项目全部投资财务现金流量表37- - -一、企业概况1、企业基本情况布尓津县喀纳斯恒錱生物

4、科技发展有限公司成立于 2009 年 7 月。是一家集荒漠治理，林果业种植，苗木繁育，温室蔬菜 种植，生物研发，生态林业建设，原料收购、加工，产品销售 为一体的综合类公司。公司现有资产 727.2 万元，其中固定资 产 491.5 万元，流动资产 126 万元，其他资产 109.7 万元。现 有长期合同制工人 65 人，临时用工 46 人。公司下属苗木繁育 基地 1 处，林木管护公司一家，沙棘加工厂一家。公司现有林 地 7500亩，各类树木 95 万棵，各类苗木 500 万株。2、沙棘产业发展现状及公司规划 中国的沙棘市场份额占世界份额的 90%。目前，我国全年 沙棘年产量仅 10 万吨。面对

5、广阔的市场前景，喀纳斯恒鑫生 物科技发展有限公司决心在“十一五”期间，调整产业结构， 发挥自身的比较优势，以公司 +基地 +农户的模式，进一步做大 沙棘种植、加工产业。为带动和促进当地农牧民致富，壮大地 方经济作出贡献。十二五期间，将扩大沙棘种植面积 3 万亩。其中，公司种 植 1 万亩，公司 +农户种植 2 万亩。使布尔津沙棘种植总面积达到 5 万亩，年产沙棘鲜果 1 万吨。恒鑫生物沙棘加工厂将形成 年处理沙棘鲜果 1 万吨，年生产格瓦齐 500 吨，年生产黑蜂系 列产品 15 万件的生产能力。产值将达到 7600 万元，利税总额 达到 2280 万元。公司经营宗旨是： 诚信为本、艰苦创业、

6、求真务实、开拓创 新，以沙棘育种、种植基地建设为基础，沙棘及其他产品加工 为龙头，环境保护与经济繁荣兼顾，生态效益、社会效益、经 济效益并重，从可持续发展的角度带动和繁荣布尔津县区域经 济的发展，为布尔津县生态环境建设和经济、社会繁荣做出贡 献。二、项目情况简要介绍1、项目名称 ：新疆布尔津恒鑫生物沙棘加工厂技术改造 项目。2、建设理由 ：沙棘有着非常可观的生态和经济价值。它 的全身都是宝，根、茎、叶、果特别是果实含极丰富的生物活 性物质，含有人体自身不能合成的各种氨基酸。果实果汁还含 有多种维生素、蛋白质、脂肪酸、多种微量元素、生物碱、黄 酮等 190 种重要物质。沙棘有很高的药用价值，目前

7、已成为高 档化妆品的主要原料。据对万亩人工种植大果沙棘的效益测算，盛果年，企业加 工万吨沙棘果，销售收入在 2 亿元以上。农民种植大果沙棘， 盛果期每亩收入可达 2000 元。开发沙棘已成为我国一些贫困 地区脱贫致富的一种重要经济手段。目前国际市场上每千克纯沙棘油价格在 500 美元左右。俄 罗斯专家预测 , 沙棘油和沙棘系列药物仅为国际市场需求量的 1/10。目前，中国的一批沙棘制药公司和沙棘加工企业，都竞相 生产沙棘药品或沙棘药用原料。但是，由于种种原因，局面尚 未打开，规模化生产的产品还很少，沙棘的“小灌木、多功 能、大产业”的特点，远未充分显示出来。而俄罗斯、日本、 美国、德国等发达国

8、家，尽管他们没有多少沙棘资源，但他们 依靠从中国低价进口粗加工的沙棘原料或没有品牌的产品，贴 上本国的知名品牌或深加工后在全世界销售，在攫取了全球沙 棘产业主要财富的同时，正在占有世界沙棘医疗保健、化妆等 领域的主要高端消费市场。因此，发展沙棘产业一是可以利用当地资源优势扩大种植 和加工规模；二是能够带动和促进当地农牧民致富；三是促进 当地经济繁荣；四是改善当地生态和经济环境，前景非常广 阔。公司拟建以沙棘深加工为主产品加工厂，充分利用当地资 源，发挥哈纳斯优质旅游资源的优势，为布尔津的经济发展做 出贡献。新建加工厂拟建产品生产线 3 条，开发生产新产品 3 大 类，16 个品种，尽可能满足社

9、会各层次用户的消费需求。合 理开发和利用当地及周边沙棘资源，实现沙棘产业的可持续循 环发展，带动沙棘种植户及沙棘相关行业从业者的收入不断增 加，促进地方经济的繁荣发展。公司拟于“十二五”期间，加 大沙棘产业的发展步伐，全面提升沙棘产业发展层面。3、拟建规模与产品方案：形成年处理沙棘鲜果1. 0万 吨。生产的产品有：。沙棘果醋、沙棘浓缩汁、沙棘茶叶、沙 棘籽油软胶囊、沙棘果油软胶囊、沙棘黄酮胶囊、异鼠李素， 格瓦奇、黑蜂制品。4、项目描述： 项目建成后将可以最大限度的利用好沙棘 资源，使沙棘的叶、果、籽等都得到比较充分的利用。沙棘种 植规模的扩大，也将极大地改善当地风大沙丘多的自然条件， 造福当

10、地居民；沙棘加工规模的扩大也将带动当地沙棘种植规 模的扩大和种植结构的改善，增加沙棘种植户收入，带动与沙 棘相关行业的发展，增加地方财政收入，促进区域经济发展。项目的建成也将大大提高企业的实力，使企业成为当地经济发 展的中坚力量，促进沙棘产业的循环发展。三、市场分析1 产品市场供应情况(1) 、沙棘系列产品。目前，我国生产沙棘系列产品的企 业有近百家，主要产品有 : 沙棘籽油软胶囊，沙棘黄酮胶囊， 沙棘果油软胶囊，沙棘果汁，沙棘醋饮，沙棘茶叶等。主要分 布在东北、西北和华北地区，年处理鲜果约 20 万吨。其中高 原圣果沙棘制品有限公司是本行业的巨无霸，在内蒙、甘肃、 山西等地都建有沙棘加工厂，

11、年产值数十亿元。近几年来，新 疆的沙棘产业也在迅速蓬勃发展，阿勒泰地区的青河县现有大 小沙棘加工企业 9 家，博乐八十七团有一家沙棘加工企业。青 河县九家沙棘加工企业年处理沙棘鲜果为 300 多吨。产品供不 应求，主要销往周边国家，并供应当地市场。一般是初级沙棘 产品，且原料采购相当紧张，企业处于一种半饥饿状态。严重 制约着沙棘产业的做大做强，影响了沙棘产业的顺利发展。(2)、其他产品。目前，布尔津县有格瓦奇灌装线 1 条， 黑蜂系列产品生产线 1 条。由于种种原因该两条生产线都处于 闲置状态造成了资源的浪费。这两项产品都是布尔津当地独有 的土特产品，格瓦奇是一种高活性微醇生物饮品，源自于俄罗

12、 斯。因为当地俄罗斯后裔相对比较集中，加之经过近百年的民 族融合，当地各名族居民也习惯喝这种饮料。哈纳斯景区开发 后，这也成为几乎每位游客都喝的必备饮品。目前的产量根本 不能满足市场的需求，仅当地夜市的需求就在 200 吨以上。这 种产品价廉物美，男女老少皆宜，贫富均可畅饮，是一种难得 的大众消费品。黑蜂系列产品也是当地独有的产品。这种黑蜂 主要分布在哈纳斯周边地区，以采食哈纳斯景区周边的花粉为 主，所酿制的蜂蜜具有性状纯、药用价值高、保健功能强等特 点，很受广大消费者青睐，产品供不应求。它所针对的主要是 高消费群体，是馈赠亲朋好友的极好礼品。2、产品市场需求预测（1）、沙棘产品市场需求预测

13、以沙棘为原料可制成多种饮料食品和酒类，如果汁、果 酒、露、晶、汽水、罐头、果酱、果丹皮等。沙棘果汁富含维 生素 C 和多种氨基酸，是一种恢复体力、消除疲劳、强精养神 的滋补饮料，盛夏饮用，可消食、生津、解渴、防暑，用沙棘 叶制茶，也可收到同样的效果。在医药保健方面，沙棘具有祛 痰、利肺、养胃、健脾、活血、化瘀的药理功效，以沙棘为主 要原料制成的单方或复方制剂对心血管系统疾病，消化系统疾 病，眼科疾病，以及官颈糜烂、烧伤、烫伤、刀伤和冻伤的治 疗具有显著的疗效。对肿瘤患者有一定的治疗和较好的辅助治 疗作用。在轻工及其它方面，沙棘也显示了其独特的价值。沙 棘提取物维生素 E 等营养物质，能滋养皮肤

14、，促进细胞代谢， 促进上皮组织再生，具有抗过敏、抑菌、强渗透力和保护皮肤 自然色泽的作用，是日用化工极好的原料。因为目前沙棘原料收集相对比较困难，所以目前国内生产 的沙棘产品存在着产品档次低，产品价格高的现象。消费对象 主要是那些高消费群体，由于加工工艺相对比较落后还存在着 初级产品外销，再高价进口高端产品的现象。就目前情况看， 符合大众消费需求的沙棘类饮料销量看好，沙棘籽油软胶囊、 沙棘果油软胶囊、沙棘黄酮胶囊的销量也在逐步上升，沙棘提 取物为原料的化妆品也在悄然走进寻常百姓家。随着人们收入的不断增加，生活条件的不断提高，沙棘产 品将越来越受到更多消费者的青睐，市场前景非常广阔。（2）、其他

15、产品的市场需求预测。格瓦奇的消费地区主要 限于与俄罗斯接壤或受俄罗斯生活习惯影响的地区，仅布尔津 县的年消费量就达 200 多吨，除了工厂生产外，其他都是个人 家里酿制，产品质量和卫生质量得不到保证，极大的影响产品 的声誉。该产品消费群体非常广泛，男女老少皆宜，因此，目 前的产量根本无法满足市场需求。黑蜂系列产品目前只有在布尔津县形成了产品，目前尚处 在单纯销售原料的阶段，系列产品的开发几乎为零，不同的消费群体对黑蜂产品都有消费需求，由于它独特的仅有性，产品 无法满足市场需求，一直处于供不应求的局面。3、产品目标市场分析（1）、沙棘产品目标市场分析 沙棘产品的药理作用、保健功能和护肤特性正在被

16、越来越 多的人所认识、所了解，他的这些作用、功能和特性决定了它 的消费群体和消费对象。一般是针对中等以上收入人群，针对 中老年消费群体，针对注重保护自己的女性群体。因此，市场 定位应该为相对发达繁荣的城市、相对富裕的人群、爱美的女 性、注意保健的中老年人群。国家级旅游景点哈纳斯湖位于布 尔津县境内，去哈纳斯旅游必须经过布尔津县，年游客量达到 数十万人，有这样得天独厚的条件，又有当地政府的大力支 持，企业沙棘产品的销售前景将非常广阔。企业初期的目标是 争取近两年占到总市场销售份额的 5%-6%，以后逐年提高， 终极目标是争取十二五末达到占市场总额的 15%。（6）、其他产品目标市场分析。格瓦齐和

17、黑蜂系列产品都 属于当地独有的产品，格瓦齐的消费市场相对狭小，仅限于受 俄罗斯生活习俗影响的地区；黑蜂系列产品则由于出自名胜旅 游景点哈纳斯而影响深远。因此，开发利用这两项当地特色产 品前景非常广阔，市场占有份额及不会低于 85%。四、主要原料供应情况布尔津县是大果沙棘的原产地之一，目前，全县种植面积已近 2万亩。十二五期间再种植 3 万亩，将使种植总数达到 5 万亩。按每亩结果株 100株（实际标准每亩种植 126 株），每 株结果 3公斤（盛果期沙棘单株平均产量为 5-6 公斤）,5 万亩 可产沙棘 15000 吨。恒鑫生物科技有限公司自 2007年开始种植 沙棘，现有 5000 亩沙棘种

18、植基地将陆续进入盛果期。因此， 沙棘原料的保障不存在问题。-15- - -格瓦齐的生产原料是水、小麦、啤酒花等，布尔津县依傍 额尔齐斯河和布尔津河两大水系，水是取之不尽的资源。啤酒 花野生的到处都有，黑蜂是当地的独特品种，它的耐高原气 候、耐病害侵袭 的能力非常强，因此原料保证也不成问题。五、水电气供应情况1、当地水资源情况。布尔津县水资源极其丰富，地表水年径流量达 74.72 亿 m3额尔齐斯河是国际性的外流河，境内全长 80.5公里， 年平均径流量 31.8亿m3,最大年径流量 62.52亿m(1969) 最小年径流量8.86亿m3(1974年)。布尔津河是额尔齐斯河 支流，源自友谊峰，自

19、北向南纵贯全县，在布尔津镇西汇 入额尔齐斯河，全长 269.6km,流域面积9960km2,年平均径 流量 42.73 亿立方米，布尔津县地下水水文地质条件较好， 浅层地下水分布较普遍。全县地下水都具有矿化度小，悬 浮质少，水质良好的特点。2、供电状况： 周边有托洪台、哈巴河山口、 635 电站等 大批电力工程。据统计，目前在布尔津河、哈巴河、喀拉额尔 齐斯河等主要河流正在建设或做前期工作的中型电站有 7 座， 总装机容量达到 110万千瓦。地区现有阿勒泰电网、可可托海 电网、布尔津电网、农十师电网 4 个电网，覆盖全区一市六县（包括可可托海矿区及农十师），初步形成了网架布局合理、 装备水平较

20、先进、管理科学、供电可靠性较高的电网结构。3、蒸汽供应情况 。恒鑫生物公司沙棘加工厂现有 1 吨蒸 汽锅炉 2 台，可满足目前生产需要。如再扩大生产规模，需增 加供气设施、设备。拟新增 2 吨蒸汽锅炉 2 台。六、生产工艺和设备选型（一）、技术方案1、技术来源 。内蒙古宇航人高技术产业有限责任公司，是 目前世界上最大的一家从事沙棘综合产业化开发研究的大型企 业。公司应用高新技术手段，在营养保健食品、医药、沙棘化 妆品、饮料、发酵等高附加值产品方面，相继开发出的沙棘产 品有沙棘原汁、沙棘浓缩汁、沙棘果肉黄酮、沙棘颗粒剂、沙 棘多糖、沙棘果粉、沙棘果油、沙棘油、欣胃软胶囊、酮克 糖、五味沙棘颗粒、

21、沙棘系列化妆品、沙棘功能饮品等数十类 别，200 余种沙棘产品。恒鑫生物加工厂将利用该公司的技术 支持做大自己的沙棘产业。目前已与内蒙古宇航人高技术产业 有限责任公司达成了初步合作意向。2、生产方法 。在现有加工厂设备基础上，增加沙棘产品生 产设备形成年处理沙棘鲜果 10000 吨的加工能力。- - -建立先进的果汁饮料生产线和改进溶剂浸出法生产工艺， 采用超临界二氧化碳萃取、大孔树脂吸附技术、膜技术、生物 技术等高新技术手段。研发不同类型的高端沙棘系列产品，开 发生产以沙棘果酱、沙棘果油、沙棘籽油、沙棘黄酮、花青 素、复合维生素源、五羟色胺等有效成分为主的系列营养食 品、功能保健食品、药品及

22、化妆品等高附加值产品3、工艺流程。1）鲜果工艺流程鲜果加工工艺流程图鲜 .果鲜果汁果衣饮2）枝、叶提酮工艺流程见下图:- - -枝、叶加工工艺流程图称 名号 型数量单位一单价匚机 果 脱台kw/41台-5 od T2机 果 洗台kw/26.丄台67.机 冻 解台kw/55丄台踊一8 od台kw/6丄台二85机 滤 过台-丄台二831机 离 分 渣 枝台kw/ O 1台-52T机 离 分 渣 籽丄台-一53T讪O1丄台一66机 离 分 式 片 碟台3台44膜 降效三组 动M机 自发 全蒸kgO5h12/3,22套丄套-单位：（吨）、（万元）（二）、主要设备选型及明细表:(11)超咼温瞬时火菌机1

23、000kg / h4KWT 台Sus3041台1010（12）灌装机组4kw/ 台Sus3041套2020（13）果汁储罐10 m3Sus3041台1010（14）果油储罐10 m3Sus3041台1010（15）二级反渗透去离 子水机组3T/ hSus3041台2525（16）去离子水储罐20 m3SUS3041台2525（17）CIP清洗机/组SUS3041套1515（18）网带式干燥机1000kg / hSUS3041套158158（19）平衡罐5 m3SUS3048台5万 元40（20）螺杆泵5t/h4kw/ 台SUS3042台0.51（21）水循环真空泵12KW/台SUS3042台1

24、224（22）卫生级饮料泵10T/h2.2KW/ 台SUS3046台0.532软胶囊制剂生产 设备259.6(1)软胶囊生产机组1万粒/ h60kw/ 套SUS3041套21.621. 6（2）软胶囊包装机组 瓶装线9万粒/h1条38383沙棘籽油生产设 备12330（1）CO?超临界流体萃 取机组300L两萃两 分1套300300（2）万能式粉碎机5.5KW/Z台SUS3042台612（3）平衡罐5m3SUS3043台515（4）酒精配制罐1 m3SUS3042台0.51（5）卫生级饮料泵2.2KWSUS3044台0.524沙棘黄酮生产设 备11149(1)热回流抽提浓缩机组6 m3SUS3

25、041套60万元60（2） 85%酉精调配罐1000L/台SUS3042台12（3）平衡罐 5 m3SUS3041台55（4）刮刀下部卸料离 心机（自动控制）直径800SUS3041台2929（5）热风循环干燥箱300kg/次SUS3041台1010（6）万能粉碎机5.5KW/Z台SUS3042台612（7）95%酉精储罐（卧式）20 m3SUS3041台2525（8）去离子水罐 5 m3SUS3041台55（9）卫生离心泵10/ h2. 2kwSUS3041台115检验仪器及设备436.5(1)高效液相色谱仪1台2929（2）紫外可见光分光 光度计1台44（3）分析天平精度万 分之一1台1.

26、51.5（4）恒温干燥箱1台226公用系统14220(1)2吨燃气锅炉及 其附机2套2856（2）运输车10台15150（3）叉车2台7147合计811325.6（三）工程方案1、主要建筑初步方案序号项目名称建筑面积（平米）单位价格（元/平米）合计价格（万 元）备注1生产车间20001555311125X 16X 14/7(局部 8米 高)2综合4460X 12X 7 (3 米)3锅炉房钢架 结构1001600164冷库1002000205成品75125X 12X 7 米6原料库600125575.350X 12X 7 米5合计5740805

27、.492、原有建筑利用情况单位：平方米、万元序号项目名称建筑面积单价金额备注(1)原厂房812.50.0865加固(2)原库房2000.0816修缮(3)原办公室2000.0816修缮(4)合计1212.597工程方案说明1、主要建筑初步方案厂房建设 2000平方米, 其他设施（库房、办公、锅炉 房、冷库、福利设施等） 3740 平方米。预计投资 805.49 万元。2、原有建筑利用原有厂房 812.5 平方米进行改造加固；原有库房 200 平 方米进行修缮；原有办公设施 200 平方米进行维修。约需资 金 97 万元，七、资源节约及综合利用沙棘是一种富含生物活性物质的天然植物，其叶、茎、 皮

28、、果实及种子中，目前已发现的生化成分达 200 多种，有很 高的药用、食用价值。沙棘中含有几十种微量元素，其有三个 特点，一是目前已知人体必需的微量元素为 14 种，沙棘中竟 含 11 种，二是高钾低钠，三是有害微量元素种类少，未测出 有砷和镉。国内外的专家、学者发现沙棘对人类许多疾病具有预防和 治疗作用。如对心脑血管疾病、免疫系统疾病、肿瘤疾病、炎 症疾病、呼吸系统疾病、消化系统疾病、烧伤（烫伤、冻伤） - - - -皮肤疾症、高血脂、肝疾症、眼科疾病等，预防和治疗效果显 著。沙棘全身都可利用，既节约了资源，对环境又不造成污 染。八、环境保护及安全生产1、环境保护 。加工厂在正常生产中会产生

29、少量废弃物、 废水，但不含有毒物质；设备运转会产生轻微噪音；电气设备 和机械运转中可能会造成意外伤害。2、安全生产 。1）、加工、生活区产生的生产、生活垃圾和污水，采用集 中收集的办法，全部进行环保处理。2）、工厂设备选型时，选择性高效节能环保设备，对各种 原料加工过程均采取密封措施并按装消音防尘设备。3）、厂区车间、生活区之间，用绿化带隔离，空地种植景 观林木，建设绿色生态厂区。4）、加强员工的职业岗前培训和安全教育，严格执行操作 规程。按劳动保护保护要求配备必须的劳动保护用品。5）、厂区配备消防水井、铁锨、砂坑砂袋等防火器材，重点地段配备灭火器。定期进行防火、消防训练九、投资估算及资金来源

30、（一）建设项目投资估算1、投资估算。工程建设投资估算表序号工程或费用名 称投资额（万元）占工程建 设投资的 比例（%）备注1工程建设投资33281.1固定资产投资222866.951.1.1土建工程902.491.1.1.1主厂房建设805.495740平方米，每平方米1400 元1.1.1.2旧厂房改造971212.5平方米，每平方米800元1.1.2机器设备投资1175.61.1.2运输设备1508吨运输车10辆，每辆15 万元1.2流动资金100030.51.2.1采购原料10001.3预备费用1003.01.3.1基本预备费501.3.2涨价预备费502、流动资金估算流动资金约需100

31、0万元，企业自筹300万元，其他部分采 取融资和争取银行贷款的方式解决。（二）资金来源：总投资3328.万元：1）企业自筹780元，占24.17%;2）争取银行贷款1500万元，占46.47%；3）申报政策扶持资金600万元，占18.59%;4）外部融资448万元，占10.78%。十、经济效益预测（一）沙棘加工年度收入估算表：单位：吨、万元年 份沙 棘加 工沙棘浓缩汁沙棘果精油沙棘籽精油沙棘黄酮合计产量产值产量产值产量产值产量产值20110001225272.1013.2702350188316251.575-.55201300037756216303118107105565028.754.5

32、.2-0.5552017000881765057082618912451318324.750.5.20704.555201100012252722101372702350168340600.515.50505合2100265291512127856757353755计04627.341.70203.555-5基础条件：年投料沙棘鲜果10000吨。沙棘枝果出汁收率按70%+,沙棘汁7000吨。沙棘汁出果油率按10%+,沙棘果毛油700吨。沙棘 果油精油出油率按毛油量85%+算，可出沙棘果精油595 吨，出厂价14万/吨。4、7000吨沙棘汁，按90%H原浆率计算，可出原浆 6300吨，按20%H

33、沙棘浓缩液计算，可出沙棘浓缩液 1260 吨（相对密度20C,1.30），出厂价2万/吨。5、10000吨鲜沙棘果生产沙棘籽干品，收率 5%计500 吨。500吨干沙棘籽，出油率7.5%,出沙棘籽精油37.5吨，出 厂价72万/吨。6、10000吨沙棘鲜果出沙棘果皮果肉干品5%计500吨。 可出沙棘果毛油150吨，按85%B油率计算，可生产沙棘果精 油127.5吨；生产异鼠李素（沙棘黄酮含量10%，可出产品 25吨，出厂价140万/吨。7、每天按两班制计，每班工作 8小时，处理量140吨。共 处理280吨，每年9月开始生产到来年的2月止，计生产180 天。生产结束后，50%人员安排设备维修，另

34、外50%人员安排 精加工，生产果油异鼠李素软胶囊制剂。质检人员和公用 系统人员全年上班。- - -（二）成本费用估算成本费用估算表单位：吨、万元序号建设期期 产 生计 合盈亏 平衡T O22 0023 O24 T O2量 产生产原料产量O OOO00300 O7O00O470U金额55OO551005300 O553224&5965936&2122.95563费 电536.O9444.5369255851.54505.5 T3丁5637.31136276.33忆6O776249.56.5O5622877用 费 营 经4&5965936&2122.95568企业管理费94.18282.5659.

35、2841.751877.744.39技术开发基56.4169.395.505.051126.526.金95575610产品税113.339.791.2188.63431.653.003161111折旧费用303.303.303.303.61214.3036664.612销售费用56.4169.395.505.051126.26.9554575613运输费用51535501052.3514不可预见50801502004802815合计13863391740411094.23276822.5.5.81.6.95成本计算说明:沙棘果按5000元/吨计算；辅材消耗、经营费用、技术 开发基金、销售费用均

36、按总产值的 3%十算；维护费用按2% 企业管理费按5%产品税按6% （享受国家免三减二政策）； 折旧按总设备、设施投资总额，分十年折旧；电费按 49台电 动设备，每台15kw,按产量核算生产天数计算；水费按每吨 沙棘果需要15元计算；运输费按每吨沙棘45元计算。（三）、财务评价报表1、损益和利润分配表序号项目名称建设期生产期合计（万元）470吨各项数 据20112012201320141产品销售收1885650.13184.1683537553.885.入3.5555242销售税金及113339.0791.072188.53431.654.5附加.0135683:总成本费用1383391.74

37、04.811094.23276.8226.556.944利润总额49722595779.7574114276.762.35弥补前年度 亏损6其他税前列212576.4890.89502629.362.1支.13697应纳所得税2841682.4888.947915208.10.2额.87518所得税71.420.61222.21197.82911.80.0522469税后利润2131261.3666.73593.28735.40.15.659510可供分配利2131443.4893.84102.98735.40.15润.656511盈余公积金21.144.3489.3410.21065.0.0

38、1368933512公益金10.72.18244.6205.1532.60.00659467513应付利润1811227.4159.3487.79510.12.71757514未分配利润181.71227.1509.7487.51213.70.127515累计未分配1811227.509.7487.5487.50.12利润.71752）资金来源与运用表单位：万元序号年份名称合计建设期生产经营期备注20112012201320141总投资33281648.9886663.11301.1固定资产投 资22281428.9566233.1占总投资的66.95%1.2无形资产投资1.3预备费用1002

39、0203030占总投资的3.0%1.4运营流动资金1000200300400100占总投资的30.05%2资金筹措332828282.1银行贴息贷款1500500500500占总投资的45.08%2.2争取国家扶持 （补助）资金600150150300占总投资的18.03%2.3企业自筹资金780180300300占总投资的23.44%2.4外部融资448150150148占总投资的13.47%3）借款偿还计划表单位：万元序年份利率%建设期生产运合计号营期名称（年）2011201220132014项目贷款9.56%500500500015001年末借款本息累计547.8915.56919.32

40、31.252413.931.1上年借款结转335.67339.128.52703.291.2本年借款500500500015001.3本年应计利息47.879.8987.892.73218.312本年还本付息额212.13576.46890.831.251710.642.1本年还本额164.33496.57802.9128.521492.332.2本年付息额47.879.8987.892.73218.313偿还借款本息资金来源212.13576.46890.831.251710.643.1税前列支212.13576.46890.831.251710.644还款后借款余额335.67339.12

41、8.520915.425还清借款后结余额04）盈利能力分析:A静态分析：该项目四年平均投资利润率为 65.62%,四年 平均投资利税率为87.58%。税后静态投资回收期五年这三项 指标均高于基准财务评价参数指标。B、动态分析：投资第一年，净现金流量为 635.5，而相对 的基准收益率为10%说明该项目可行。（见现金流量表）5）投资回收期：项目还款来源为可分配利润的 85%折旧100%乍为还款来源。据测算，静态投资回收期=3328/2577.17 =1.29（年）动态投资回收期=3328/4518.85+3=3.74 （年）6）投资利税率：年份投资当年利税投资利税率（%固定资产流动资金小计利润税

42、收小计20119233251223213.65184.23397.8832.542012806.653251106.651261.9759.672021.57182.682013498.44425898.443666.72013.275679.97632.21201425253593.23386.36979.527918.00合计2228110033288735.456343.4（四）盈亏平衡分析项目申报单位，布尔津县喀纳斯恒鑫生物有限公司现已种 植优质大果沙棘4000亩，2011年将有1500亩进入盛果期， 2012年将有2000亩进入盛果期，随着种植面积的不断扩大， 进入盛果期的大果沙棘将

43、逐年增加。5年后布尔津县的沙棘种 植面积将达到50000亩。因此，沙棘生产的原料没有问题。该项目建成投入运营后，当年可实现销售收入 1883.5万 元，固定成本303.6万元，变动成本1082.9万元，其生产运营 期盈亏平衡点为：盈亏平衡点生产能力利用率4.70%;（见图）盈亏平衡点销售收入885.24（万元）；金额（万元）4.70%注：按照4年计算。指标计算：财务净现值（10% 519.82万元；财务内部收益率 24.06%静态投资回收期1.29年（含建设期）动态投资回收期 3.74年（含建设期）（五）、风险分析与结论1、项目风险预测本项目的建设运营风险主要来自以下三个方面：1、沙棘原料市场

44、不规范且恶性竞争；2、 沙棘产业投资回收期较长，保守盛果期需5年；3、项目投入较大，建设运营期间的资金保障问题。2）、市场风险与对策市场风险主要体现在沙棘果原料短缺，众多沙棘生产 厂家急功近利，都盯准沙棘终端产品可观的市场利润，投入 沙棘果叶的初级加工行业，而没有条件或没有实力投入沙棘 种植基地的建设。收获季节，厂家蜂拥而来，竟相抬价抢 购，形成原料的市场恶性竞争。对策：从长远的利益出发，一是投入资金，建立公司的 沙棘原料基地；二是用信誉和扶持，建立公司的农户沙棘原 料基地；三是与国内外沙棘业科研部门密切协作，关注最新科学研究成果，及时引进优良品种，提高种植基地沙棘的产 量和品质，建设产、研相

45、结合的原料种植示范基地3）、运营风险与对策主要指人工定植和改良沙棘，三年后结果，四年达到盛 果期，全部投入五年后才能逐年收回。五年期间基本只有投 入，少见效益。对策：用活资本运做谋略。大果沙棘种植每亩定植120株，株距1.5米，行距6米，盛果期前，可套种其他农业经 济作物获取收益，减少公司风险；扩大“公司 +林业+农户” 种植基地规模，适当配置公司种植基地规模，分散公司风 险；招引有实力的原料需求厂家投资种植基地建设，降低公 司风险；提前建设初级加工厂，收购加工野生或生态小果沙 棘原料和其他当地果蔬产品，提高公司收益。4）、投资风险与对策项目建设需要资金量较大，在公司存量资金不足的情况 下，将成为拖滞项目建设的瓶颈。在这种情况下，公司的资 本筹措能力和资本运作的措施如何，就显得十分重要。对策：以公司已投入的种苗基地和初级加工厂为平台， 多渠道、全方位进行融资，吸引有实力的战略投资家合作开 发；沙棘产业是一项利国家、利企业、利农民的扶贫工程， 要取得当地党政领导的关注和支持，给予政策