公司职员可能会涉及的几种常见犯罪

1、-. z.公司职员可能涉及的常见犯罪及典型案例职务侵占罪法律法规刑法第二百七十一条 公司、企业或者其他单位的人员，利用职务上的便利，将本单位财物非法占为己有，数额较大的，处五年以下有期徒刑或者拘役；数额巨大的，处五年以上有期徒刑，可以并处没收财产。最高人民检察院公安部关于公安机关管辖的刑事案件立案追诉标准的规定(二)第八十四条 职务侵占案(刑法第二百七十一条第一款)公司、企业或者其他单位的人员，利用职务上的便利，将本单位财物非法占为己有，数额在五千元至一万元以上的，应予立案追诉。数额标准：最高人民法院关于办理违反公司法受贿、侵占、挪用等刑事案件适用法律假设干问题的解释：侵占公司、企业财物五千元

2、至二万元以上的，属于数额较大；侵占公司、企业财物十万元以上的，属于数额巨大。典型案例案例1：司机在送货过程中，将货款收为己有，携款离开构成职务侵占罪市路仰为*公司，被告人勤于2008年9月受雇于该公司担任司机。2009年5月18日中午，被告人勤承受其公司安排从该公司的仓库提取了一批货物品名：伊利原味优酸乳，驾驶号牌为粤AGV127货车与搬运工严学文一起将货物送到市荔湾区伟友日用品店，并当场收取了该批货物的货款人民币33486.48元。当日下午，被告人勤驾车回到其公司仓库所在地将车辆停放好后携款离开，之后将其手机关机、下落不明。2009年9月27日，公安人员在市区将被告人勤抓获。结果：被告人勤身

3、为公司工作人员，利用职务上的便利，将本单位财物货款33486.48元非法占为己有，数额较大，其行为已构成职务侵占罪。被判处有期徒刑十个月。案例2： 货款收回不上交 私自挥霍被判刑*原系市*公司的业务员。从2004年1月至2005年11月，采用以客户的名义书写假收条的手段冲账，将收回的73399.17元的货款装入自己的钱包，把该笔款项据为己有。法院经审理后认为，被告人*利用职务之便，侵吞单位财物，数额较大，其行为已构成职务侵占罪，依法判处其有期徒刑三年另六个月，非法所得73399.17元予以追缴。案例3：私自用公司材料牟利构成职务侵占罪被告人*在担任德英真空照明设备修理工期间，利用维修公司售后产

4、品和保管公司仓库钥匙的职务便利，从公司地下室仓库，私自提出真空泵及真空泵零配件，先后用于向吉尔生化()、为辛化工科技等公司销售及维修，并通过现金或转帐的方式收取销售、维修款共计人民币4万余元。被告人*以销售、维修不开票或以瑞研真空电子设备的名义开票，将上述款项占为己有。被告人*身为公司企业人员，利用职务上的便利，将本单位财物非法占为已有，数额较大，其行为已构成职务侵占罪。判决被告人*犯职务侵占罪，判处有期徒刑二年六个月。案例4：虚增公司费用并据为己有构成职务侵占梁*为*公司的电子商务部员工，平时负责公司在*网络商城的网络店铺的销售管理和广揭发布，公司与网络商城达成了合作，在网络商城注册的网络推

5、广员将网络产品的放到各处发布，买家假设通过点击专门的推广、进入公司网络店铺并购置网络产品的，公司需根据网络产品金额先推广员支付一定比例的推广费，但假设买家是直接进入公司网络店铺购置产品，公司无需向推广员支付推广费。梁*用他人身份注册成为网络商城的网络推广员，获得专属推广，并利用自身权限，直接将公司网络店铺中的广告、图片以及产品修改为梁*名下网络推广员的专用，如此即使买家是直接进入公司网络店铺点击购置产品的，也会被网络商城认定为买家通过推广购置商品，使得公司额外向梁*支付了原本不存在的推广费达5万余元。被告人梁*利用职务上的便利，将本单位财物非法占为己有，因其当庭认罪，并同意向公司退还全部赃款，

6、法院认定被告人梁*犯职务侵占罪，判处有期徒刑一年。挪用资金罪法律法规刑法第二百七十二条 公司、企业或者其他单位的工作人员，利用职务上的便利，挪用本单位资金归个人使用或者借贷给他人，数额较大、超过三个月未还的，或者虽未超过三个月，但数额较大、进展营利活动的，或者进展非法活动的，处三年以下有期徒刑或者拘役；挪用本单位资金数额巨大的，或者数额较大不退还的，处三年以上十年以下有期徒刑。数额标准：最高人民法院关于办理违反公司法受贿、侵占、挪用等刑事案件适用法律假设干问题的解释挪用本单位资金一万元至三万元以上的，为数额较大 ；为进展非法活动，挪用本单位资金五千元至二万元以上的，追究刑事责任。挪用本单位资金

7、案发后，人民检察院起诉前不退还的，按职务侵占罪处分。最高人民检察院公安部关于公安机关管辖的刑事案件立案追诉标准的规定(二)第八十五条 挪用资金案(刑法第二百七十二条第一款)公司、企业或者其他单位的工作人员，利用职务上的便利，挪用本单位资金归个人使用或者借贷给他人，涉嫌以下情形之一的，应予立案追诉:(一)挪用本单位资金数额在一万元至三万元以上，超过三个月未还的;(二)挪用本单位资金数额在一万元至三万元以上，进展营利活动的;(三)挪用本单位资金数额在五千元至二万元以上，进展非法活动的。具有以下情形之一的，属于本条规定的归个人使用:(一)将本单位资金供本人、亲友或者其他自然人使用的;(二)以个人名义

8、将本单位资金供其他单位使用的;(三)个人决定以单位名义将本单位资金供其他单位使用，谋取个人利益的典型案例案例1：挥霍公司应收款被判刑2012年7月，王*开场在*资开展工作，担任该公司的业务员，负责该公司在兴国县六个乡镇的四款酒的推销及货款结算工作。2012年9月至2013年7月间，王*利用其担任公司业务员身份期间，私自从其负责的6个乡镇的经销商处以公司名义借出货物自己销售，并将销售所得的货款78015元挥霍一空。并且从6个乡镇的经销商处收取公司货款74409元，未按时交公司财务。至案发时，王*共挪用*投资开展货物及货款共计人民币152514元，其中超过三个月未归还给公司的货款及货物价值人民币7

9、1144元。案发后，该投资公司屡次催促王*归还所欠款项，王*除归还公司51614元后均以钱被自己用完无法归还，致使仍有100900元未归还公司。2013年12月31日，兴国县人民法院判决犯罪嫌疑人王*犯挪用资金罪，判处有期徒刑两年六个月。案例2：业务员挪用公司资金盖房被判4年*是儒杰商贸中心的投资人，2009年，她雇用马*来公司做业务员，并负责转账业务。2013年5月中旬，*在查账时发现少了399999元，经对账发现，钱是从公司的账户被马*转走挪用的。*向马*询问钱的去向时，马*称钱在老家盖房子了，他可把房子卖给公司还钱。但后来*就再也联系不上马*了。马*妹夫作证称，马*给过他40万元钱，20

10、13年5月。我用这钱在老家盖了新房。马*供称，在2012年，老家重新分配居民点，他分得半亩宅基地，但他手头一直无钱盖房。2013年4月，马*在老板*不知情的情况下，将公司近40万元营业款分3次转到自己名下的农业银行储蓄卡。马*将钱汇给老家的妹夫，让他帮着把房子盖起来。法院审理后认为，马*已构成挪用资金罪，故依法责令马*退赔公司399999元，并以挪用资金罪判处马*有期徒刑4年。案例3：赌博输光公司货款被判刑被告人胡*系市*的员工，2012年4月27日，胡*受公司老板被害人富*的指派，到松阳、遂昌等地运送家用电器并代收货款。当天晚上，胡*回到市区后在赌博游戏机上进展赌博，将收取的公司货款共计人民

11、币15550元全部输光。次日早上，被告人胡*将此事如实告知富*并提出以工资折抵挪用的货款，富*表示同意，2012年5月17日，胡*的家属已将被告人胡*挪用的人民币15550元货款归还给富*。法院认为，胡*作为公司的工作人员，利用职务上的便利挪用本单位资金进展非法活动，已构成挪用资金罪，鉴于其归案后如实供述资金的犯罪事实，当庭自愿认罪，且胡*的家属已将其挪用的货款归还给被害人，依法从轻处分，判处拘役五个月、缓刑十个月。延伸：挪用资金罪与职务侵占罪的区别挪用资金罪与职务侵占罪有许多相似之处，如二者的犯罪主体完全一样，都是公司、企业、其他单位的工作人员；主观上都是直接成心；客观上都是利用自己主管、管

12、理、经手本单位财物的便利，犯罪对象都可以是本单位的资金。但二者是性质不同的两种犯罪，在犯罪客体、对象、行为以及主观上还是有明显的区别。具体来说，这些区别表现在：1.犯罪客体不同。前者侵犯的客体主要是单位资金的使用权，犯罪对象只能是单位所有或处于单位经营、管理、使用中的资金，不包括实物状态的财产；后者侵犯的客体是单位对财物的所有权，即占有、使用、收益、处分的权利，犯罪对象不限于本单位的资金，还包括一切具有价值的财富和物质。2.犯罪客观方面不同。前者的行为方式只是挪用，即未经合法批准或许可而擅自使用本单位的资金；后者的行为方式是将本单位财物非法占为己有，其手段可以是侵吞、窃取、骗取以及其他方法；前

13、者挪用资金进展非法活动时，法律并未要求数额较大，后者是在任何情况下都要求数额较大；前者挪用资金进展一般活动时，法律要求超过三个月未还，后者对侵占的时间并不要求。3.犯罪主观方面不完全一样。两罪在主观方面虽然都出自直接成心，但成心的容不同。前者是挪用本单位资金的成心，后者是侵占公司、企业财物的成心；前者的目的在于非法取得资金的使用权，但并不企图永久占有而是打算用后归还；后者的目的在于非法取得公司、企业财物的所有权，而不仅仅是暂时使用的问题。非国家工作人员受贿罪法律法规刑法第一百六十三条 公司、企业或者其他单位的工作人员利用职务上的便利，索取他人财物或者非法收受他人财物，为他人谋取利益，数额较大的

14、，处五年以下有期徒刑或者拘役；数额巨大的，处五年以上有期徒刑，可以并处没收财产其中数额巨大指受贿10万以上。公司、企业或者其他单位的工作人员在经济往来中，利用职务上的便利，违反国家规定，收受各种名义的回扣、手续费，归个人所有的，依照前款的规定处分。数额标准：最高人民检察院公安部关于公安机关管辖的刑事案件立案追诉标准的规定(二)第十条 非国家工作人员受贿案(刑法第一百六十三条)公司、企业或者其他单位的工作人员利用职务上的便利，索取他人财物或者非法收受他人财物，为他人谋取利益，或者在经济往来中，利用职务上的便利，违反国家规定，收受各种名义的回扣、手续费，归个人所有，数额在五千元以上的，应予立案追诉

15、。最高人民法院关于办理违反公司法受贿、侵占、挪用等刑事案件适用法律假设干问题的解释(1995.12.25 法发199523号【此规定已经于2013年1月18日失效，但有一定参考意义】实施决定第九条规定的行为，索取或者收受贿赂五千元至二万元以上的，属于数额较大；索取或者收受贿赂十万元以上的，属于数额巨大。典型案例案例1：业务员收受好处费构成犯罪被告人瑞金、谷亮作为*物流公司的业务操作员，利用负责*国际货运公司运输业务的职务便利，通过银行转账的方式，收受泛成公司给予的好处费，并为对方谋取利益。2006年1月至4月，瑞金先后五次共收受好处费共计50576.16元。2006年2月至9月，谷亮先后六次收

16、受好处费共计23566.02元。法院经审理认为，瑞金和谷亮身为公司工作人员，在业务活动中，利用职务便利，非法收受他人财物，为他人谋取利益，数额较大，其行为已构成非国家工作人员受贿罪，依法应予刑事处分。鉴于两人均自愿认罪并有一定的悔罪表现，且退缴了全部赃款，法院酌情从轻处分，判处瑞金有期徒刑六个月、缓刑一年；判处谷亮拘役五个月、缓刑五个月。案例2 *受贿案被告人*于2006年4月至2008年6月期间，利用担任*贸易总经理的职务之便，与*公司发生采购锻件业务过程中，先后9次收受该公司总经理*的贿赂款总计人民币44万余元。法院认为*作为公司工作人员，利用职务上的便利，非法收受他人钱物，为他人谋取利益

17、，数额巨大，其行为已构成非国家工作人员受贿罪，判决如下：被告人*犯非国家工作人员受贿罪，判处有期徒刑五年，并处没收财产人民币2万元。追缴被告人*所得44万元，予以没收，上缴国库。延伸：对非国家工作人员行贿罪刑法 第一百六十四条 为谋取不正当利益，给予公司、企业或者其他单位的工作人员以财物，数额较大的，处三年以下有期徒刑或者拘役；数额巨大的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处分金。单位犯前款罪的，对单位判处分金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照前款的规定处分。行贿人在被追诉前主动交待行贿行为的，可以减轻处分或者免除处分。数额标准：最高人民检察院公安部关于公安机关管辖的刑事案件立案追

18、诉标准的规定(二)第十一条 对非国家工作人员行贿案(刑法第一百六十四条)为谋取不正当利益，给予公司、企业或者其他单位的工作人员以财物，个人行贿数额在一万元以上的，单位行贿数额在二十万元以上的，应予立案追诉。侵犯商业秘密罪法律法规刑法第二百一十九条 有以下侵犯商业秘密行为之一，给商业秘密的权利人造成重大损失的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处分金；造成特别严重后果的，处三年以上七年以下有期徒刑，并处分金： 一以盗窃、利诱、胁迫或者其他不正当手段获取权利人的商业秘密的； 二披露、使用或者允许他人使用以前项手段获取的权利人的商业秘密的； 三违反约定或者违反权利人有关保守商业秘密的要求，披露、

19、使用或者允许他人使用其所掌握的商业秘密的。明知或者应知前款所列行为，获取、使用或者披露他人的商业秘密的，以侵犯商业秘密论。本条所称商业秘密，是指不为公众所知悉，能为权利人带来经济利益，具有实用性并经权利人采取措施的技术信息和经营信息。本条所称权利人，是指商业秘密的所有人和经商业秘密所有人许可的商业秘密使用人。数额标准：最高人民检察院公安部关于公安机关管辖的刑事案件立案追诉标准的规定(二)第七十三条 侵犯商业秘密案(刑法第二百一十九条)侵犯商业秘密，涉嫌以下情形之一的，应予立案追诉:(一)给商业秘密权利人造成损失数额在五十万元以上的;(二)因侵犯商业秘密所得数额在五十万元以上的;(三)致使商业秘

20、密权利人破产的;(四)其他给商业秘密权利人造成重大损失的情形。典型案例案例1：跳槽员工侵犯商业秘密获刑2006年，中冶南方开场出现一系列怪象，涉及硅钢关键技术的员工相继辞职。他们跳槽前都有共同特点，大量借阅相关部门的技术资料，其中有人走前将所在电脑中的信息全部删除。这些辞职员工被*环渤海钢铁工程技术开发聘用。2006年到2007年短时，先后以该种方式挖走了11人，他们均是中冶南方硅钢相关专业的高级工程师。9月16日的判决书披露，2006年9月该*公司成立，3个月后，就与鞍钢签订鞍钢高性能冷轧硅钢试验线工程4条机组设计合同，总金额5490万元，要求2006年12月至2007年10月交付设计资料及

21、图纸。随后该公司以高额安家费和高薪，将原中冶南方技术人员薛克娟、褚乃斌、春元等人招入麾下，薛克娟任公司副总兼鞍钢工程经理。2007年1月和6月，鞍钢两次向*环渤海公司支付工程设计款，合计1236万元。当年3月，春元与中冶南方工程师翔取得联系，委托其设计鞍钢取向硅钢常化酸洗机组(AP-1)设备设计和热拉伸平整机组(AT-3)设备，开出一条机组10万元、两条机组20万元的报酬标准。同月，翔应邀到*，薛克娟代表*环渤海公司首付翔酬金5万元。2007年3月至12月，翔委托他人将中冶南方太钢冷轧硅钢常化酸洗机组设备设计图纸，武钢二硅钢取向硅钢热拉伸平整机组设备设计图纸进展修改与调整，分批以电子方式发送给

22、春元。此间，翔共收受酬金15万元。法院判决被告单位*环渤海公司，被告人翔、春元、振灵、褚乃斌、薛克娟的行为均构成侵犯商业秘密罪，4个被告人均被判处分金人民币80万元，并分别判处10个多月到两年的刑期。案例2：华为前员工侵犯商业秘密获罪华为公司1995年开场研发高科技工程光网络设备，投入了巨额的研发经费及大量的专职科研力量，截至2001年已开发完成并生产出光网络设备，包括155/622M、2.5G、10G系列。在此根底上，于2001年5月启动开发2.5G光网络设备Metro 1100技术并形成产品，于2002年开场销售。上述系列产品均给华为公司带来巨大的经济效益。经评估，华为公司光网络设备的专有

23、技术在2001年6月30日的许可使用费为 18400万元。华为公司针对员工、供给商、客户等不同对象相应采取了一系列严格、完善的措施。被告人王*和*、*分别于1997年5月、1999年被华为公司聘用，均任职硬件工程师并参与了公司光网络设备的研发工作。2001年7月，尚未离职的王*、*与贝尔公司屡次商谈合作开发生产盒式2.5G光网络设备事宜；11月 7日，王*、*各出资25万元成立沪科公司，并聘用了*及20多名原在华为公司从事光网络技术研发的技术人员；11月8日，沪科公司与贝尔公司达成协议，由沪科公司提供盒式2.5G的光网络设备技术，贝尔公司则每月向沪科公司提供研发费用588010元，并负责组织生

24、产及销售，产品利润由沪科公司与贝尔公司三七分成。截至2002年10月，沪科公司共取得研发费5880100元。华为公司在市场上发现同类产品后，经调查立即向公安机关报案。结果：王*、*、*以涉嫌侵犯商业秘密罪被拘捕。最终经法院审理，王*、*分别被判处3年有期徒刑、罚金50000元，*被判处两年有期徒刑、罚金30000元，沪科公司赔偿588.01万元。高利转贷罪 法律法规刑法第一百七十五条 以转贷牟利为目的，套取金融机构信贷资金高利转贷他人，所得数额较大的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处所得一倍以上五倍以下罚金；数额巨大的，处三年以上七年以下有期徒刑，并处所得一倍以上五倍以下罚金。单位犯前款罪的，

25、对单位判处分金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，处三年以下有期徒刑或者拘役。以欺骗手段取得银行或者其他金融机构贷款、票据承兑、信用证、保函等，给银行或者其他金融机构造成重大损失或者有其他严重情节的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处分金；给银行或者其他金融机构造成特别重大损失或者有其他特别严重情节的，处三年以上七年以下有期徒刑，并处分金。单位犯前款罪的，对单位判处分金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照前款的规定处分。数额标准：最高人民检察院、公安部关于经济犯罪案件追诉标准的规定 第二十三条：高利转贷案刑法第175条以转贷牟利为目的，套取金融机构信贷资金高利转贷

26、他人，涉嫌以下情形之一的，应予追诉： 1、个人高利转贷，所得数额在五万元以上的； 2、单位高利转贷，所得数额在十万元以上的； 3、虽未到达上述数额标准，但因高利转贷，受过行政处分二次以上，又高利转贷的。 典型案例案例1：省首例重大高利转贷罪原任泗洪县*银行营业部主任解嘉在任泗洪县*银行营业部主任期间，于2003年初至2007年8月屡次收受他人钱物折合人民币3万余元。泗洪县公安局经侦查还发现，2004年至2007年期间，犯罪嫌疑人解嘉以玲等39人名义 ，从该银行营业部套取贷款累计金额600余万元，以年息甚至月息3分不等利息高利转贷给房地产开发商许*、*、*等人，解嘉从中非法获利约150万元。20

27、08年4月18日，泗洪县人民法院以被告人解嘉犯高利转贷罪判处有期徒刑5年，并处分金150万元;以非国家工作人员受贿罪判有期徒刑1年，决定执行有期徒刑五年六个月，并处分金150万元。被告人解嘉所得250万元予以没收，上缴国库。案例2：徐*高利转贷获罪 所得继续追缴2009年7月，被告人徐望菊为转贷牟利，以*市江藻金旺来服饰商行购置生产原材料为由向中国建立银行股份*支行申请个人助业贷款200万元。后被告人徐望菊将该200万元借给郦*，非法获利61.38万元。2010年7月，被告人徐望菊又以*市江藻金旺来服饰商行进货为由向中国建立银行股份*支行申请个人助业贷款200万元。后被告人徐望菊将其中的100

28、万元借给郦*，非法获利41.3625万元。裁判结果：一、被告人徐望菊犯高利转贷罪，判处有期徒刑三年十个月，并处罚金人民币一百五十万元；二、继续追缴所得并上缴国库。非法购置增值税专用发票、购置伪造的增值税专用发票罪法律法规刑法第二百零八条 非法购置增值税专用发票或者购置伪造的增值税专用发票的，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处二万元以上二十万元以下罚金。数额标准：最高人民检察院、公安部制定了最高人民检察院公安部关于公安机关管辖的刑事案件立案追诉标准的规定(二)，对公安机关经济犯罪侦查部门管辖的刑事案件立案追诉标准作出了规定。其中，立案追诉标准(二)明确规定，非法购置增值税专用发票或者购置伪

29、造的增值税专用发票二十五份以上或者票面额累计在十万元以上的，应予立案追诉。典型案例案例1：包工头购置虚开发票80万被判刑2014年7月，王*承包了*县壶镇镇一污水处理工程。为了节约本钱，王*都在本地一些小商铺中购置建材。到了2015年1月份工程快完毕了，需要报账时，王*傻眼了。原来购置建材时那些小商铺要么没有给发票，要么开的发票都是小额的。而王*整个工程下来，需要近80万元的发票报账。这么一大笔钱无法报账，这可急坏了王*，一次王*无意之间看到一章广告单，上面写着对外代开发票，保证真实有效。于是，王*便按照广告单上的与对方取得了联系，说明了情况。最终王*在支付了24000元后，收到了对方寄来的以义乌市*建材为销售方的8机打发票，共计799844.46元。不想到了8月份，王*接到了公安机关的，询问其是否购置过发票。原来给王*虚开发票的公司已经被义乌市公安机关取缔，根据该公司的业务联系，*县公安机关认为王*有虚开发票的行为。于是8月26日，王*向公安机关自首，并如实交代了自己虚开发票进展报账的事实。近日，*法院开庭审理了该案，认定王