检修公司出纳岗位工作标准

1、Q/ PAGE 1 PAGE 4爱 版 岸 皑 巴 癌 笆 柏 啊 碍某叭发电有限责任公拔司企业标准搬 办 傲 笆 版 鞍 Q/118-拌302.199伴-败*爸 暗检修公司出纳岗疤位工作标准扒 八 斑*班-10-10发半布氨 袄 凹 岸*爸-11-10实吧施暗 蔼某芭发电有限责任公百司鞍 搬 发布前 言暗 罢本标准是根据阿某蔼发电厂企业标准吧Q/118-2奥02.03-1凹995管理标挨准和工作标准编坝写的基本规定懊的要求进行编写摆的。 颁 本标准懊由芭某笆发电有限责任公斑司标准化委员会案提出。捌 本标准伴由扳某版发电有限责任公跋司企管办归口。安 本标准熬起草单位：柏某坝发电有限责任公绊司计

2、财部。 皑 白 案某哎发电有限责任公爱司企业标准 啊 皑 奥 吧 白 八 翱 Q/11安8败暗3爱02.坝199耙癌*啊检修公司出纳岗背位工作标准盎范围 翱 埃 氨 邦 盎本标准规定了啊某捌发电有限责任公按司检修公司出纳盎岗位的责任于权胺限、工作内容与拔要求，检查与考蔼核。鞍 本标准叭适用于财务出纳阿岗位工作，是检埃查与考核本岗位皑工作的依据。皑2 职责与权啊限凹21 素质与懊要求皑211清正白管财，廉洁奉公唉；守法护法，坚耙持原则；严谨负奥责，一丝不苟；安热情服务，耐心搬解释。柏212具备袄三年以上的财务氨工作经验，中专熬及以上会计专业鞍理论水平及良好半的职业道德素质懊。隘213熟知案现金、

3、银行结算把办法并能熟练选坝择结算方式，办般理现金、银行结敖算业务，并且具啊备深厚的打算盘扒、用电脑、填票挨据、识票币等基罢本功。埃214 热敖爱出纳工作，要鞍有严谨细致的工罢作作风和职业习哎惯。巴21.5 按白照国家银行结算拔和财务管理有关拌规定，办理现金叭、银行结算业务扒。埃21.6按照碍会计制定，填制坝和审核现金、银氨行收付款凭证及半银行余额调节表白，并据此登记银蔼行存款日记帐。凹21.7负责昂保管好现金、支柏票、有关印鉴、啊各种有价债券及靶单位的重要权益艾凭证和贵重物品哎。跋21.8 维摆护财经纪律、执背行财务会计制度柏抵制不合法的收澳支。佰21.9对主叭管部门、财政、傲税务、审计等部拔

4、门的检查要负责按提供现金、银行伴凭证、帐册及有氨关资料，如实反柏映情况。八22出纳调艾离本岗位，要将百经管的有价证券耙、贵重物品、凭捌证、帐册、印鉴白收据、支票和未芭了事项、办妥交袄接手续。疤3 工作内容敖与要求百3. 1 现班金结算跋3. 1. 1艾 遵纪守法、疤忠于职守、保证靶现金的正常运转白。啊3. 1. 2版 办理厂内日办常现金零星收支挨结算业务。爱3. 1. 3吧 按时提现金斑，并保证每日有跋足够的现金。鞍3. 1. 4敖 按时发放职邦工工资、奖金、背津贴。坝3. 1. 5奥 编制现金记矮帐凭证、登记现斑金日记帐，每日熬清点现金，达到澳帐实相符。熬3. 1. 6矮 保管有关印澳章靶.

5、隘32 银行邦结算霸321 皑 每日根据银行拌结算凭证及有关啊的原始凭证,编鞍制收付记帐凭证碍,摘要清晰,会皑计分录正确，印班章齐全。摆322 耙 根据审核完毕芭的记帐凭证,及笆时登记银行存款霸日记帐，结出余稗额。爱323 拌 银行日记帐月凹末及时与银行对稗帐单核对,次月摆20日前编制余坝额调节表,未达案帐项的清理不得隘超过2个月，存爸款完整率为10搬0%。绊324 岸 每月的记帐凭跋证次月2日前汇啊总整理。氨3白2. 5 绊 接受各级有关爸部门对出纳工的澳检查,如实提供白有关资料办。耙33保管有价扒证券奥331 建百立有价证券备查版簿、登记其名称哀、号码、金额等碍，保证其完整无肮损。吧3.

6、盎4及时纠正外部般检查的有关业务斑技术错误。4 结算纪律扳4.1 .1白现金结算纪律暗4.1.1摆.1不准私自挪扳用现金,单位之岸间互相借用现金瓣.邦4.1.1隘.2不准用帐户芭替其他单位和个袄人套取现金.矮4.1.1坝.3严禁用转帐奥凭证或编造用途鞍套取现金.氨4.1.1哀.4不准保留帐柏外现金.挨4.1.1昂.5严格执行开笆户银行批准的库瓣存现金金额,超扒出限额的现金及颁时存入银行.疤4.1.2艾 现金与现金支板票的保管盎4.1.2蔼.1 现金支票伴领用后,及时提唉现金如不用放入般保险柜内.奥4.1.2阿.2 现金出纳艾要保管好库存现拔金和有价证券,唉发生短缺要负责罢赔偿.坝4.1.2案.

7、3 保险佰柜钥匙和密码,案只能由现金出纳百一人掌管使用,半不能随意转交或耙告诉他人.摆4. 2. 1蔼 银行结算纪律凹4211啊 不外借银行帐败户、支票及其他澳票据。颁4212背 不签发远期支跋票、空头支票。傲4213版 正确填制银行叭支票及其他结算爱凭证、不弄虚作拔假、套取现金。隘422 支白票签发与保管霸4221唉 经办人申请领疤用获准后，出纳昂员于当日签发支傲票。拌4222拔支票须按编号顺罢序签发，加盖印爸鉴后，应注明签背发日期、用途、哎金额，并在支票敖领用薄上登记，笆经办人签字。傲4223佰 对逾期未用的傲支票，应在支票阿签发后10日内稗收回，分别予以坝注销作废，并加拜盖作废章。笆42

8、24拔 支票、印鉴应哎于每日工作完毕哀存入保险柜,不癌得遗失。搬5. 结算原盎则袄5.1. 现金扒结算肮5.1.1拜 每日办理半的结算业务啊,艾需于当时办理完坝毕.靶5.1.2背 按规定限安额支付现金,超鞍过使用范围一律绊不付现金.盎5.1.3拜 正确编制袄现金凭证、登记熬日记帐。罢5.1.4芭 每月根捌据现金报销凭证袄发票及有关的原半始凭证、编制收皑付款记帐凭证、皑摘要清晰、会计啊分录正确、章记爸齐全。板5.1.5百 根据审肮核完毕的记帐凭疤证，及时登记现绊金日记帐、结出暗当日余额，符合昂记帐规则。每日哀打印出微机帐页岸.艾5.1.6坝 现金日霸记帐帐面余额每笆日与库存现金核凹对，准确率为1

9、罢00%。艾5.1.7奥 每月的记帐斑凭证于次月2日跋前汇总整理完毕罢。10号前送审澳计科审计.摆5.1.8昂 每日应结算的百收付事项,须于挨当日办理完毕。按5.2 正确编笆制银行凭证、登扮记日记帐白521 罢 每日根据银行盎结算凭证及有关爸的原始凭证,编碍制收付记帐凭证啊,摘要清晰,会疤计分录正确，印百章齐全。版522 爸 根据审核完毕爸的记帐凭证,及安时登记银行存款百日记帐，结出余邦额。班523 胺 银行日记帐月坝末及时与银行对半帐单核对,次月敖20日前编制余埃额调节表,未达班帐项的清理不得奥超过2个月，存摆款完整率为10吧0%。俺524 笆 每月的记帐凭挨证次月2日前汇爸总整理。哎52. 5 埃 接受各唉级有关部门对出八纳工的检查,如啊实提供有关资料熬。肮5. 3 保背管有价证券芭5.3.1绊 建立有价证券肮备查簿、登记其颁名称、号码、金鞍额等，保证其完罢整无损。敖3.5及时纠正办外部检查的有关捌