财务期初开帐说明课件

1、期初开账说明 财务端（2019.1.1开账举例）1. 总帐开帐说明开账方式：所有财务期初数据通过对应子系统模块操作抛转至总帐汇总凭证，或直接在总帐编制凭证。开账时间：2019年12月31 至 2019年1月15日开账程序：一般凭证维护作业aglt110注意事项：科目资料维护作业agli102中新增开账科目9999。开帐成功后，9999科目余额应为零，使用完后设置为无效。有关应收与应付及现金与银行存款从前端抛转生成。其他科目总帐录入（包括固定资产，累计折旧）。总帐所有凭证录入日期都为：2019年12月31日。所有产生的凭证抛转到总帐，需执行开帐年月的月结作业。2. 总帐开帐分录开账分录：借：开账

2、专用贷：应付职工薪酬-工资 应付职工薪酬-工会经费借：开账专用贷：应交税费-应交营业税 应交税费-应交所得税 应交税费-应交城市维护建设税 应交税费-应交个人所得税 .3. 总帐开帐作业界面主要内容财务端1. 应收开帐说明开账方式：根据应收账款期初借贷方余额情况在应收账款维护作业中做杂项或待抵单据并抛转总帐，根据不同客户进行开账。开账时间：2019年12月31 至 2019年1月15日开账程序：应收账款维护作业axrt300注意事项：应收单别设置axri010中增加杂项应收，杂项待抵的开帐单别。缺省会计科目axri090维护期初开账类型及对应科目，开帐完后均设置无效。应收账款维护单据单身要维护

3、。应收账款单据日期及总帐所有凭证日期都为：2019年12月31日。2. 应收开帐分录开账分录：杂项：借：应收账款-客户 贷：开账专用待抵：借：开账专用 贷：应收账款-客户3. 杂项应收开帐作业界面4. 待抵应收开帐作业界面主要内容财务端1. 应付开帐说明开账方式：根据应付账款期初借贷方余额情况在杂项请款和DM折让单维护并抛转总帐，根据不同供应商进行开账。开账时间：2019年12月31 至 2019年1月15日开账程序：杂项请款 aapt120厂商DM折让 aapt220 暂估立账 aapt160暂估仓退 aapt260员工借支aapt151员工报销 aapt121注意事项：应付单别aapi10

4、3增加杂项应付、DM、暂估入库、暂估仓退的开账单别，在aapi010中增加员工报销、员工借支的开帐单别账款类型aapi104增加类型账款类型科目维护aapi203中对应类型维护会计科目。常用科目维护aapi204新增类型Q期初开帐（用于零用金付款），开帐完后均设置无效。aapt220要录入单身，其余应付开帐作业无需录入单身。应付账款单据日期及总帐所有凭证日期都为：2019年12月31日。2. 应付开帐分录开账分录：杂项：借：开账专用 贷：应付账款-供应商待抵：借：应付账款/预付账款-供应商 贷：开账专用暂估立账：借：开账专用 贷：应付账款-暂估-供应商暂估退货：借：应付账款-暂估-供应商 贷：

5、开账专用员工借支：借：其他应收款-员工 贷：开账专用员工报销：借：开账专用 贷：其他应付款-员工3. 杂项应付开帐作业界面4. 待抵应付开帐作业界面5. 暂估立账开帐作业界面6. 暂估退货开帐作业界面7. 员工借支开帐作业界面8. 员工报销开帐作业界面主要内容财务端1. 资金开帐说明开账方式：根据现金、银行期初借贷方余额情况在银行收支单维护数据并抛转总帐，票据期初数据在总帐直接开账，需区分客户、供应商进行开账，其中票据部分还需进行对应开票作业。开账时间：2019年12月31日-2019年1月15日开账程序：银行收支单 anmt302应收开票anmt200应付开票anmt100注意事项：银行资料

6、维护作业anmi030中维护各银行信息。其中应收、应付票据部分，在总帐凭证中维护分录以后，还需要维护应收、应付开票作业。票据资金单据日期及总帐所有凭证日期都为：2019年12月31日。2. 资金开帐分录开账分录：现金银存：借：现金/银行存款 贷：开账专用应收票据：借：应收票据-客户 贷：开账专用应付票据：借：开账专用 贷：应付票据-供应商3. 资金开帐作业界面主要内容财务端5. 固资开帐说明开账方式：根据现有固定资产明细，按照excel模板整理以后导入固资资料afai100中，相关科目余额直接在总帐编制凭证开帐即可。开账时间：2019年12月31日-2019年1月15日开账程序：固资资料维护a

7、fai100一般凭证维护aglt110注意事项：对应固定资产类型、存放位置等需先做好基础资料维护，然后按照excel模板填好导入系统。固定资产卡片导入系统以后，相关科目余额如固定资产、累计折旧直接在总帐(aglt110)中开账。固定资产总帐凭证日期为：2019年12月31日。2. 固资开帐分录开账分录：固定资产：借：固定资产 贷：开账专用 累计折旧无形资产：借：无形资产 贷：开账专用 累计摊销在建工程：借：在建工程 贷：开账专用3. 固定资产卡片开帐作业界面4. 固定资产分录开帐作业界面主要内容财务端6. 核对报表说明核对明细：一、 运行aglp130子系统更新作业后，明细帐与总帐对帐平衡，同时与旧系统的科目余额对帐平衡,表示开帐成功：1、应收、应付：客户/厂商业务汇总账gapq911和总账