《财务管理流程介绍》

1、2008年财务管理流程介绍分公司法人业务系列2008年4月16日目 录一财务管理目标、目的二三四手续费及提奖管理流程介绍预算管理流程介绍存在问题及改进措施财务管理目标法人业务系列 规避财务风险的同时，满足业务的需求！创造价值：综合费差控制成本：业务费用、手续费防范风险：费用化手续费及提奖预算费用手续费及提奖单独使用目的：明确资源投入方向，反映真实成本情况，防范财务风险目 录一财务管理目标、目的二三四手续费及提奖管理流程介绍预算管理流程介绍存在问题及改进措施一、预算费用 分为人力成本、职场费用、折旧摊销、业务费用和行政办公费用五大类，其中人力成本、职场费用、折旧摊销由分公司各相关职能部门管理，业

2、务费用随业务达成情况弹性变动，行政办公费用按年初下达标准执行。 业务费用和行政办公费用预算中所有需要事前控制的费用项目必须录入（SAP）预算电子签报系统进行动支后方可执行，签报内容及摘要须详尽真实（无法在摘要中完整描述的，需上载附件）。 目前实行成本中心预算管理模式，所有要求事前动支的费用项目均由部门预算岗（中支团险第一责任人）提出申请，经各层级在各自权限范围内进行逐级审批后执行。中支团险责任人中支总经理中支财务经理分公司团险预算岗总经理分管总经理超权限一、预算费用部门预算岗分公司部门经理分公司财务预算岗分公司财务经理总经理分管总经理超权限流程概述1、申请责任人批准人工作描述要点报销人（费用出

3、资人）部门经理（中支团险责任人）1、费用出资人事前填写预算动支申请表说明：预算时间、地点、人数、工作事由、可能产生的费用等；2、团险部门经理（中支团险责任人）审查签字1、先申请后动支；2、原则上每周二、三、四办理动支申请一、预算费用附： 预算动支申请表预算动支申请表江西分公司法人业务系列SAP预算动支申请表申请时间申请人报销人科目类别项目描述合计金额部门审批人上一级审批人动支时间动支单号出单时间出账时间备注责任人批准人工作描述要点预算管理员（中支团险责任人）1、部门经理（中支总经理） 2、财务预算管理员（中支财务经理 ） 3、财务经理（上一级预算管理员 ） 4、分管总1、四个环节电子审批；2、

4、跟踪电子审批结果；3、审批完成后打印动支审批单（审批拒绝的按照要求更改后重新操作）。1、会议、培训等活动要在“附件栏”中加入扫描的呈批件作附件；2、招待费要在“附件栏”中加入扫描的业务招待费使用申请单作附件；3、SAP动支申请“摘要栏目”说明：时间、地点、人数、费用明细及项目等，文字表述要具体简炼，费用金额要合计。4、实际发生项目与动支科目相对应。2、电子审批(SAP预算动支)3、整理票据责任人批准人工作描述要点预算管理员（中支内勤）财务岗1、费用出资人贴票；2、贴票要素：呈批件（发生时使用）、原始单据粘贴单、正式发票、费用报销单、业务招待费使用申请单（发生招待费时使用）、办公用品出入库单、动

5、支申请单。1、发票背书，内容与动支科目对应；2、招待费发票同一时段同一餐厅；3、办公用品发票实行经办人和证明人双签字，并开具“入库单”及“出库单”，办公用品发票与“入、出库单”金额要一致，科目要对应；责任人批准人工作描述要点预算管理员（中支内勤）1、部门经理（中支团险责任人）2、财务经理（ 中支财务经理 ） 3、分管总（中支总经理） 1、预算管理员办理领导签字手续；2、领导签字顺序为：部门经理人、财务经理人、分管总经理、总经理。1、票据符合要求2、事先沟通到位3、事后通知到位4、手工签批责任人批准人工 作 描 述要 点财务会计财务主管财务经理1、 团险预算管理员按动支单号逐笔填写预算动支交接清

6、单后将票据交财务部会计留存；2、每周三、五财务部会计与出纳交接。1、团险预算管理员完成全部经办流程后追踪出纳支付5、财务内部流转责任人批准人工作描述要点财务出纳财务主管财务经理1、团险部预算管理员提供报销人账号（建议工行）2、财务部转账至报销人账户3、报销人到财务部出纳室领取现金1、预算管理员通知报销人员查收2、预算管理员代领款项时进行签收6、财务支付责任人批准人工作描述要点预算管理员（中支内勤）1、部门经理（中支总经理） 2、财务经理（中支财务经理 ） 3、分管总1、财务部转账至借款人（费用使用人）账户或借款人到财务部出纳室领取现金1、预算管理员通知报销人员查收2、预算管理员代领款项时进行签

7、收3、现金借款报账：将正式发票按规定贴票动支后冲借款4、财务部开具还款收据7、现金借款一、预算费用操作要点发票组成报销要件注意事项会务费、差旅费、车辆使用燃油费、过路费、公杂费、招待费、业务宣传费等1、事前-分管总、财务经理双签的业务推动方案(会议.培训)；事后-分管总、财务经理双签的方案兑现结果(业推、培训效果评估报告)；2、会议、培训预算明细；3、会议、培训通知及流程；4、会议签到名单及联系方式。1、分公司总金额5000元的呈批件总经理签批；2、据实提供票据。业务推动费标准发票组成报销要件注意事项1、总经理室70-100元/人，一次性限额1000元；2、部门经理20-40元/人，一次性限额

8、400元；3、其他人员不允许单独宴请客户。餐费、烟费、食品1、宴请前填写业务招待费使用申请单并注明招待的单位、时间、事由、来宾人数、陪餐人数，经分管总批准后实施；2、动支时扫描作为电子附件；3、报账时作为纸质附件1、分公司单笔费用1500元的清单总经理签批；2、招待费发票同一时段同一餐厅；3、据实提供票据。4、公司内部员工不得以工作餐的形式互相宴请。 业务招待费标准发票组成报销要件注意事项1、行政内勤：1000元/年/人；2、交通工具：部门负责人（含）以下的员工出差乘坐汽车或火车硬卧；3、住宿：省内（外）分公司部门经理90元、126元/天（110元、154元/天）；省内（外）其他人员70元、1

9、00元/天（90元、126元/天）；4、误餐补助：省外出差30元/人/天（少于8小时不计）不再报销餐费；会议安排就餐的不享受误餐补助。车票、住宿票1、到外地参加会议统一安排住宿：根据会议费收据报销；2、会议不安排住宿：凭会议通知按标准执行；3、特殊情况超标准：要提供情况说明并分管总签字。1、公差人员报销公司-火车站或汽车站往返交通费；机场-市内费用按民航大巴标准报销；2、出差期间员工不允许公款宴请；3、公差北京、上海、广州、深圳员工住宿费120元/天/（单人168元/天）。差旅费标准发票组成报销要件注意事项正式员工内、外勤10元/月/人专指办公文具办公用品发票：附入库单、出库单、销货清单发票双

10、签名（经办人、证明人）办公用品公杂费标准发票组成报销要件注意事项内勤100元/月/人办公用品、杂品、鲜花等1、办公用品发票：附入库单、出库单、销货清单；2、其他发票：附订购单等发票双签名（经办人、证明人）外勤培训费发票组成报 销 要 件注意事项会务费1、自培。事前-分管总.财务经理双签的培训呈批件;事后-培训效果评估报告；2、外出参会和培训。事前-分管总批复参加的会议通知；3、会议-费用结算清单（对方开具并盖章）。1、分公司总金额5000元的呈批件总经理签批；2、机构会议费3000元的呈批件总经理签批。标准发票组成报销要件注意事项中支团险责任人、特殊岗位 100元/月通讯话费单本人通讯费正式发

11、票1、每月报销1次，超额自负；2、保证24小时开机移动电话费办公通讯费标准发票组成报销要件注意事项内勤60元/月；外勤20元/人/月；电话费单正式发票每月报销1次，超额部分由各部门自行解决，不予报销。 标准发票组成报销要件注意事项内勤60元/人/月，外勤20元/人/月；硒鼓、鼓芯、墨盒、打印纸、扫描仪部件、传真机部件等入库单、出库单、销货清单发票双签名（经办人、证明人）电子设备耗材目 录一财务管理目标、目的二三四手续费及提奖管理流程介绍预算管理流程介绍存在问题及改进措施二、手续费及提奖 与中介机构开展业务合作，必须与中介机构签订正式、合规的协议，并在协议中明确支付手续费的比例及转账方式。 所有

12、手续费必须在承保前先行上报分公司同意后执行。 手续费及提奖的总比例必须控制在分公司核定的比例上限之内。机构无权超比例核定、支付。 手续费及提奖费用全部实行分公司集中管理模式，由分公司法人业务部按月度根据机构申请汇总后，经分公司财务部审核，进行手续费与业务提奖的财务支付操作。分公司财务团险联系人部门经理分公司财务经理分管总经理部门经办岗二、手续费及提奖手续费流程概述：流程时间责任人流程作业要求业务统计月初5个工作日经办岗经办岗每月月初5个工作日内统计上月代理业务明细，并请代理机构、财务部进行业务核对。手续费计算1个工作日 经办岗业务确认后，经办岗进行手续费计算复核1个工作日团险财务岗、财务团险联

13、系人对手续费的计算进行复核审核1个工作日团险经理、财务经理、分管总团险经理、财务经理、分管总审核签字。支付1个工作日财务部业务部门提供账号并开具中介发票，财务部支付手续费。业务提奖流程概述：流程时间责任人流程作业要求业务数据确认月初5个工作日团险人管岗 每月月初5个工作日内，编制团险工作人员的上月业绩，交业务员、财务进行业务核对。业务提奖计算1个工作日 团险人管岗业务确认后，对上月团险业务进行提奖的计算，交公司财务部复核。 编制业务员提奖明细1个工作日 团险人管岗每月根据财务部复核的业务提奖的计算，编制团险工作人员提奖明细，交总经理室签发。 审核2个工作日团险人管岗财务团险联系人、团险经理、财

14、务经理、分管总审核签字。发放 1个工作日财务部每月底根据清单发放。 贴票报销经办人、团险财务岗经办人提供相应合规发票，团险财务岗按预算管理流程包装后进行报销。费用发票操作要点： 避免使用：招待费等有比例控制的发票 推荐使用：金额均衡 分批报销 合情合理 办公用品（笔、本等）：附清单、盖章、出入库 电子设备耗材（色带、硒鼓、墨盒、打印纸等） 印刷费 附呈批件、入库单 广告宣传费 附呈批件 会议费 （旅游公司发票）附会议呈批件、会议通知、会议程、 会议签到表、费用发生明细 培训费 附呈批件、培训效果评价 租赁费（房屋、车辆等）包车票 附合同 安装费、材料费、移机费（空调） 车票、车辆的燃油费、路桥

15、费、保险费等相关费用 礼品发票检查风险：20%个人所得税、33%企业所得税目 录一财务管理目标、目的二三四手续费及提奖管理流程介绍预算管理流程介绍存在问题及改进措施存在问题：一、风险意识淡薄，财务知识缺乏。二、流程执行力低下，沟通成本加大。三、业务变通（提取科目、费率变更、公对私帐户）与固化流程的矛盾。四、预算申请项目、科目不符，难以规避风险。审批流于形式。改进措施：一、推行责任人负责制，加强财务知识学习，提升经营意识和风险意识。二、强化执行能力，规范费用申请及审批流程。三、根据业务需求，合理搭配各项合规票据，提高应变能力，降低沟通成本，提升工作效率。掌握业务政策、了解财务知识，相互尊重，互相

16、配合，提高工作效率。谢 谢！2008年人员管理流程介绍分公司法人业务系列2008年4月16日客户经理入司1、符合公司员工招聘与录用管理规定及团险基本法应聘条件人员，经中支团险责任人、中支人力资源管理部门、中支总经理面试合格后，填写泰康人寿员工招聘登记表（下简称招聘表）。要求以上各位面试人在招聘表上写出面试意见并签名。2、中支团险将已签属意见的招聘表、学历证明、身份证扫描件上报分公司团险部。3、分公司根据中支上报材料进行初审，初审合格后，经中支通知应聘人员到分公司进行面试。4、应聘人员经分公司团险部、人力资源部、团险分管总面试合格后，经中支通知应聘人员进行身体健康检查。5、体检合格后，中支将招聘表、身份证复印件、学历证明复印件、员工担保书、健康体检表、一寸免冠彩色近照两张、劳动合同书一并寄分公司团险部。6、由分公司团险部将应聘人员材料上报总公司员工福利计划事业部审批。7、总公司审批同意后通知应聘人员到人事部门办理报到手续并进入相关试用期。1、员工提出解除劳动合同，应提前三十日将书面离职申请提交所在部门，并按公司规定办理工作交接和离职手续。（内勤第一时间通知分公司离司人员名单）2、离职手续需要填写的表格有：离司通知书、江西分公司岗位工作