商业银行关联交易管理ppt课件

1、商业银行关联买卖与集团客户授信业务风险管理. 提 纲第一部分 商业银行关联买卖第二部分 第三部分 .第一部分：商业银行关联买卖什么是商业银行关联买卖内部关联买卖外部关联买卖关联买卖对商业银行的危害.内部关联买卖内部关联买卖内部关联买卖的几种形状从关联法人之间的买卖看在商业银行之上的关联方 与商业银行平级的关联方在商业银行之下的关联方.外部关联买卖外部关联买卖外部关联买卖的表现形状.国际上对关联买卖的管理规定和做法 巴塞尔委员会香港银行业条例台湾银行法.我国对关联买卖管理的立法现状 财政部、证监会、银监会、上海证券买卖所、深圳证券买卖所相继发布了对关联买卖管理的有关规定和文件现行法规对关系人和关

2、联方的规定 .对关联买卖的规范对商业银行内部关联买卖的规范对商业银行外部关联买卖的规范商业银行集团客户授信业务风险管理指引.第二部分： 2004年4月发布 2004年5月1日实施.的构造共六章 47条总那么关联方关联买卖关联买卖的管理法律责任附那么.称号与规范内容的解释内部人与股东上方关联、平行关联、下方关联商业银行与企业 .对关联方的界定 实践关联方 潜在关联方根据行为性质推定的关联方.关联方确实认程序对商业银行关联方确实认程序做出了规范报告制度关联买卖委员会责任商业银行任务人员报告义务 .关联买卖商业银行关联买卖 授信资产转移提供效力.关联买卖类型普通关联买卖艰苦关联买卖 .关联买卖的管理

3、要求商业银行建立完善的关联买卖管理制度对商业银行关联买卖的审批程序做出了规定对商业银行部分关联买卖行为做出了制止性或限制性规定对商业银行关联买卖的审计、信息披露等做出了规定 .向监管部门报告关联买卖规定了商业银行向监管部门报告关联买卖的义务 .强迫纠正措施规定了监管部门对商业银行的内部人、股东违反本方法的行为采取强迫性纠正措施的条款.对违规行为的处分规定对商业银行违反本方法的行为，由监管部门责令矫正、20万至50万元罚款.第三部分 2003年10月23日发布 .的构造 共四章 31条 总那么 授信业务风险管理 信息管理和风险预警 附那么.集团客户集团客户集团客户的四个特征 .对集团客户的授信集

4、团客户授信业务对集团客户授信的风险 对集团客户授信的原那么.集团客户授信风险管理的国际阅历德国和比利时建立的大额授信监视管理制度对银行监管当局和商业银行加强对集团客户贷款的管理起到了积极的作用。德国 比利时 .风险管理中的主要问题对集团客户授信业务风险管理的主要问题 注重不够透明度不高社会信誉体系建立不完善引导、监管和信息效力等环节还薄弱.集团客户授信业务风险管理建立集团客户授信业务风险管理制度建立与集团客户授信业务风险管理机制详细规定 .信息管理和风险预警 建立信贷信息管理系统 设立授信风险预警线 商业银行之间依法提供信息和查询.日常监管中发现的关联买卖问题关联企业内部相互担保关联企业多头授信 关联企业间无偿占用资金关联企业间以贷还贷关联企业挪用贷款关联企业相互投资等.对关联企业授信管理的问题和难点对关联企业授信业务管理呈现上重下轻的局面对关联企业概念不清，风险认识缺乏对关联企业的信息行际之间沟通渠道根本空白，系统内部沟通机制急待完善关联企业组织机构错综复杂，管理人员、股权投资相