有关偃师市金华贸易有限公司粮油收购贷款资格的报告

1、. .9/9关于偃师市贸易粮油收购贷款资格认定的调查报告根据上级行要求，我对偃师市贸易2011年度申请粮食收购贷款资格进行了调查，现就客户基本情况、客户财务状况、农发行债务落实情况、贷款的必要性、贷款风险保障措施这五个方面调查情况报告如下：客户基本情况客户概况偃师市贸易创建于2010年5月，位于偃师市首阳山镇义井村207国道东侧，是经偃师市政府批准在偃师市工商局注册的XX公司，属独立核算单位，注册资金200万元，公司法定代表人郭运彪。营业执照注册号：3546（1-2）,组织机构代码：55424577-1，银行基本在偃师市农村信用合作联社营业部开立，8012税务登记证：5771，贷款卡：3784

2、6，收购许可证号：0220007主要经营粮食（小麦、玉米）的购销。公司占地3000平方米，仓库1400平方米，现有员工20人，仓容1000万斤。按照客户信用等级客户分类标准，该客户为准政策性融资客户，行业分类为批发零售业批发业农畜产品批发，企业规模为小型。(二)客户股权结构和组织结构根据泰盛联合会计师事务所2010年5月4日出具的验资报告（洛泰验字（2010）第052号）显示，截至2010年5月4止，公司注册资金200万元，其中郭向峰货币出资60万元，占出资比例30%；郭运彪货币出资140万元，占出资比例70%。该公司总经理领导下的科长经理负责制，下设三个科室 即：财务科、供销科、检验科。三个

3、科室由科长负责， 财务科负责财务核算、财务监督和办公室日常业务；供销科负责小麦、玉米的购进与销售；检验科负责检验、质量管理与售后服务工作。经营者素质公司法人代表郭运彪，男，现年48岁，大学文化程度，具有良好的个人道德修养，无不良信用记录，有较高的管理水平和实际工作经验，且有较强的社会协调能力。（四）企业信誉状况该公司目前在偃师市信用联合社贷款500万元。银行征信系统查询无不良记录，无不良贷款，无欠息。该公司能够依法纳税，无逃税、欠税情况。截至调查日，该公司高级管理人员在商业往来中无经济纠纷和不良记录与有关部门处罚现象。二、客户财务状况年度审计报告审核说明：该公司2009年、2010年财务报表资

4、料完整，该公司报表符合国家颁布的企业会计准则，所有重大方面公允反映了偃师市贸易2009、2010年的财务状况与经营成果和现金流量。财务会计报表之间对应关系准确。 财务报表未经审计，但我行愿对上报的财务数据的真实性、准确性负责。 1.资产负债分析（1）2010年末资产负债同比变化情况资产负债简表偃师市贸易 单位：万元项目2009年2010年2011年2月一、资产总额472670705（一）流动资产总额246428465其中：货币资金7982104应收账款净值92173157其他应收款000存货76172204（二）长期投资000（三）固定资产总额225242240固定资产原值230251251

5、固定资产净值225242240在建工程000（四）无形资产和递延资产000二、负债总额90149163（一）流动负债总额90149163其中：短期借款05050 应交税金000应付账款788496其他应付款61011（二）长期负债总额000其中：长期借款000长期应付款000三、所有者权益382521542实收资本200200200资本公积50100100盈余公积000未分配利润132221242从企业报表资产负债结构来看， 2009年末企业资产总额为472万元，负债总额90万元，所有者权益382万元，资产负债率19%；2010年末企业资产总额为670万元，负债总额149万元，所有者权益542

6、万元，资产负债率22%；2011年至2月末企业资产总额为705万元，负债总额163万元，所有者权益542万元，资产负债率23%,说明企业短期偿债能力强。2010年末该企业资产总额较年初增加198万元，主要是：eq oac(,1)年末货币资金为82万元，包括现金70万元，银行存款12万元，较年初增加3万元；eq oac(,2)年末存货为172万元，年初存货为76万元，年末较年初增加96万元，主要是企业在年末收购量大。eq oac(,3)年末应收帐款173万元，年初为92万元，年末较年初增加81万元，主要为81万元为销售欠款，是该企业正常经营后形成的正常应收货款。eq oac(,4)年末固定资产合

7、计242万元，年末较年初增加17万元，增加主要原因为征地17万元。eq oac(,5)年末应付账款84万元，较年初增加6万元。eq oac(,6)年末应付工资为5，较年初增加1万元。eq oac(,7)年末其他应付款为10万元，年初其他应付款为6万元，年末较年初增加4万元，为车费。eq oac(,8)年末短期借款总额50万元，较年初增加50万元，其中主要是企业在偃师信用联社营业部贷款所致。eq oac(,9)年末所有者权益为521万元，较年初增加139万元，主要为资本公积增加50万元，未分配利润增加89万元。（2）近期财务情况2011年2月末，企业资产总额705万元，负债总额163万元，所有者

8、权益542万元，资产负债率为23%。其他指标：货币资金104万元，包括现金70万元，银行存款34万元。应收账款156万元，主要为销售欠款。存货204万元，为企业自有市场粮204万元。固定资产净值240万元，房屋、建筑物、机械设备价值240万元。（3）利润情况分析损益表简表 单位：万元项目2009年2010年2011年2月一、主营业务收入34456479减：（一）主营业务成本26745855二、主营业务利润7710624加：其他业务利润000减：经营费用000管理费用15152财务费用220三、营业利润608922加：补贴收入000营业外收入000减：营业外支出000四、利润总额608922减：

9、所得税000五、净利润6089222010年累计实现销售收入564万元，主营业务利润106万元，净利润89万元，2010年2月累计实现销售收入79万元，主营业务利润24万元，净利润22万元，保持较高的盈利水平。（4）现金流量分析现金流量简表单位：万元项目2009年末2010年末一、经营活动中产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金344564收到的税费返还收到的其他与经营活动有关的现金17现金流入小计361564购买商品、接受劳务支出的现金280368支付给职工与为职工支付的现金66支付的各项税费支付的其他与经营活动有关的现金15214现金流出小计301588经营活动产生的现金流量净额60

10、-24二、投资活动产生的现金流量：收到投资所收到的现金取得投资收益所收到的现金处置固定、无形和其他长期资产收到的现金收到的其他与投资活动有关的现金现金流入小计购建固定、无形和其他长期资产支付的现金3921投资支付的现金支付其他与投资活动有关的现金现金流出小计3921投资活动产生的现金净流量-39-21三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金取得借款收到的现金200200收到其他与筹资活动有关的现金现金流入小计200200偿还债务支付的现金200150分配股利、利润和支付利息支付的现金12支付的其他与筹资活动有关的现金现金流出小计201152筹资活动产生的现金流量净额-148四、汇率变动对

11、现金的影响额五、现金与现金等价物增加额203从该企业现金流量表分析看出，从近两年的可以看出企业2009年现金流量净额20万元,2010年现金流量净额3万元。该企业长期一来，经营状况良好，能够严格按照粮食收购政策和银行贷款制度规定进行贷款、收购、还贷，没有挤占、挪用现象，能够按月交付银行利息，从来没有欠息现象。从以上数字看,该企业近两年购销两旺,经营运转好，该企业销售资金回笼快，资金利用率高。综合评价，该企业经营能力强。（5）对外担保等或有负债情况该企业近期无对外提供担保。三、农发行债务落实情况截止2010年2月底在我行无贷款，在偃师市农村信用合作联社营业部贷款50万元，为正常贷款，能够按期归还

12、。止调查日，该企业无逾期贷款，无欠息情况。四、贷款的必要性2011年度预计收购小麦285万公斤，预计平均每公斤2.105元，约占用资金600亿元。该企业在经营流转过程中需占用资金，企业为保证正常的运转和发展需要，需向我行申请粮食收购流动资金短期贷款500万元，企业可收购小麦240万公斤，销售后，可实现销售收入541万元，企业可获毛利36万元，如果我行对该企业提供500万元流动资金短期贷款，企业就可以抓住有利时机，提高营运能力，降低成本，所购小麦销售后，预计企业可获净利润约6万元，同时本笔贷款按一年期限和贷款基准利率6.06%计算，我行能够实现利息收入30.30万元，从而有力地促进了当地经济发展

13、，达到了银企双赢的效果。五、贷款风险保障措施1、第一还款有保证从该库2010年12月经营状况来看，该企业有充足的现金流量，第一还款来源有保证。同时，该笔贷款实施后，企业可收购小麦240万公斤，销售后，可实现销售收入541万元。从以上两点看，企业能够保证按月结息，按期偿还贷款本金。2.贷款风险保障措施（1）按时缴纳风险准备金、落实自有资金贷款前我行将严格按要求督促该企业按时将贷款风险准备金存入我行开设的风险准备金专用账户，保证贷款归还后才能动用。同时要求该企业按规定比例将自筹资金交纳农发行基本存款账户，并保证先用自有资金再用贷款参与企业的正常经营。（2）落实合法有效贷款担保企业我行贷款前将按要求企业落实保证和抵押担保措施，降低贷款风险。六、调查结论通过对偃师市贸易粮油收购贷款资格的调