商业银行展示(李彦池)

1、款贷管理商业银行经营管理案例李彦池 廖清1CONTENTS贷款政策及流程1234CONTENTS目录企业贷款及定价消费信贷房地产贷款21.贷款政策及流程3贷款政策：定义定义贷款政策是指商业银行指导和规范贷款业务、管理和控制贷款风险的各项方针措施和程序的总称。商业银行的贷款政策由于其经营品种、方式、规模、所处的市场环境的不同而各有差别。4贷款政策：业务发展战略 银行贷款政策首先应当明确银行的发展战略，包括开展业务应当遵循的原则、银行希望开展业务的行业和区域、希望开展的业务品种和希望达到的业务开展的规模和速度。 在银行的贷款政策文件中都开宗明义地指出，贷款业务的发展必须符合银行稳健经营的原则，并对

2、银行贷款业务开展的指导思想、发展领域等进行战略性的规划。 贷款业务发展战略，首先应明确银行开展贷款业务须遵循的基本方针。在明确了银行贷款应遵循的经营方针的基础上，还必须根据需要和可能，确定银行贷款发展的范围（包括行业、地域和业务品种）、速度和规模。5贷款政策：工作规程及权限划分为了保证贷款业务操作过程的规范化，贷款政策必须明确规定贷款业务的工作规程。具体而言，贷款工作规程是指贷款业务操作的规范。贷款程序通常包含三个阶段：第一阶段是贷前的推销、调查及信用分析阶段。这是贷款科学决策的基础；第二阶段是银行接受贷款申请以后的评估、审查及贷款发放阶段。这是贷款的决策和具体发放阶段，是整个贷款过程的关键；

3、第三阶段是贷款发放以后的监督检查、风险监测及贷款本息收回的阶段。这一阶段也是关系到贷款能否及时、足值收回的重要环节6贷款政策：规模和比率控制1.贷款/存款比率。这一指标反映银行资金运用于贷款的比重以及贷款能力的大小。我国商业银行法规定银行的这一比率不得超过75%。2.贷款/资本比率。该比率反映银行资本的盈利能力和银行对贷款损失的承受能力。我国中央银行根据巴塞尔协议规定的国际标准，确定商业银行资本总额与加权风险资产之比不得低于8%，核心资本与加权风险资产之比不得低于4%。3.单个企业贷款比率。该比率是指银行给最大一家客户或最大十家客户的贷款占银行资本金的比率，它反映了银行贷款的集中程度和风险状况

4、。我国中央银行规定，商业银行对最大客户的贷款余额不得超过银行资本金的15%，最大十家客户的贷款余额不得超过银行资本金的50%。4.中长期贷款比率。这是银行发放的一年期以上的中长期贷款余额与一年期以上的各项存款余额的比率。它反映了银行贷款总体的流动性情况，这一比率越高，流动性越差；反之，流动性越强。根据目前我国中央银行的规定，这一比率必须低于120%。7贷款的种类及其构成，形成了银行的贷款结构。而贷款结构对商业银行信贷资产的安全性、流动性、盈利性具有十分重要的影响。因此，银行贷款政策必须对本行贷款种类及其结构作出明确的规定。贷款地区是指银行控制贷款业务的地域范围。银行贷款的地区与银行的规模有关。

5、大银行因其分支机构众多，在贷款政策中，一般不对贷款地区作出限制；中小银行则往往将其贷款业务限制在银行所在城市和地区，或该银行的传统服务地区 。YOUR TITLE贷款政策：种类及地区8TITLETITLETITLETITLE1234明确担保的方式规定抵押品的鉴定、评估方法和程序确定贷款与抵押品的价值的比率、贷款与质押品的比率确定担保人的资格和还款的能力的评估方法与程序等等贷款政策：担保政策9贷款政策：定价 在市场经济条件下，贷款的定价是一个复杂的过程，银行贷款政策应当进行明确的规定。银行贷款的价格一般包括贷款利率、贷款补偿性余额（回存余额）和对某些贷款收取的费用（如承担费等），因此，贷款定价已

6、不仅仅是一个确定贷款利率的过程。在贷款定价过程中，银行必须考虑资金成本、贷款风险程度、贷款的期限、贷款管理费用、存款余额、还款方式、银行与借款人之间的关系、资产收益率目标等多种因素。10贷款政策：档案管理政策 贷款档案是银行贷款管理过程的详细记录，体现银行经营管理水平和信贷人员的素质，可反映贷款的质量，在一些情况下，甚至可以决定贷款的质量。一套完整的贷款档案管理制度通常应包括以下内容：（1） 贷款档案的结构及其应包括的文件；（2） 贷款档案的保管责任人；（3） 明确贷款档案的保管地点，对法律文件要单独保管，应保存在防火、防水、防损的地方；（4）明确贷款档案存档、借阅和检查制度。11201220

7、1320142015贷款政策：日常管理和催收制度贷款发放出去之后，贷款的日常管理对保证贷款的质量尤为重要，故应在贷款政策中加以规定。同时，银行应制定有效的贷款回收催收制度。12123贷款流程1.受理受理阶段主要包括：客户申请资格审查客户提交材料初步审查等操作环节。受理人员依据有关法律法规、规章制度及建设银行的信贷政策审查客户的资格及其提供的申请材料，决定是否接受客户的信贷业务申请。（1）客户申请（2）资格审查（3）提交材料（4）初步审查2.调查评价进入调查评价阶段，如果客户需要建设银行出具贷款意向书，首先进行初步调查工作，若初步调查不合格，应及时将材料退回客户；若初步调查合格，则先出具贷款意向

8、书，再进行全面深入的调查；如果客户不需要出具贷款意向书，则直接进行调查评价工作。（1）调查评价并撰写报告（2）审定评价报告（3）信用等级审定（4）申报审批13123贷款流程3.审定评价报告（1）合规性审查（2）审批及结论4.发放信贷业务的发放包括五个步骤，一是落实贷前条件，二是签订合同，三是落实用款条件，四是支用，五是信贷登记。（1）落实贷前条件（2）签订合同（3）落实用款条件（4）支用（5）信贷登记14123贷款流程5.贷后管理贷后管理包括对信贷资产的检查、回收、展期、借新还旧及不良资产管理等内容。（1）信贷资产检查（2）回收（3）贷款展期（4）借新还旧（5）不良信贷资产经营管理6.信贷档案

9、管理152.企业贷款及定价16企业贷款：定义定义企业贷款是指企业为了生产经营的需要，向银行或其他金融机构按照规定利率和期限的一种借款方式。 企业的贷款主要是用来进行固定资产购建、技术改造等大额长期投资。目前企业贷款可分为：流动资金贷款、固定资产贷款、信用贷款、担保贷款、股票质押贷款、外汇质押贷款、单位定期存单质押贷款、黄金质押贷款、银团贷款、银行承兑汇票、银行承兑汇票贴现、商业承兑汇票贴现、买方或协议付息票据贴现、有追索权国内保理、出口退税账户托管贷款。17231固定资产贷款是银行为解决企业固定资产投资活动的资金需求而发放的贷款，主要用于固定资产项目的建设、购置、改造及其相应配套设施建设的中长

10、期本外币贷款。 固定资产贷款信用贷款是指以借款人的信誉发放的贷款， 借款人不需要提供担保。信用贷款流动资金贷款是为满足生产经营者在生产经营过程中短期资金需求，保证生产经营活动正常进行而发放的贷款。流动资金贷款企业贷款：定义1860%90%贷款定价原理 贷款定价是指商业银行如何制定贷款利率，以确保贷款收益能弥补贷款的成本、费用和银行所承担的风险，并达到银行资本的预期收益率。按照古典利率理论、流动性偏好利率理论及可贷资金利率理论的观点，它们都认为贷款本身作为一种特殊的商品，其定价原理与一般产品的定价原理是一致的，即在资金商品化、利率市场化的条件下，贷款价格是商业银行与借款人协商与妥协的产物，贷款利

11、率是供需双方共同作用的结果。19贷款定价原理 然而上世纪60年代以来的研究表明，借贷市场上的利率并不是一个使借贷供求相等的均衡利率，而是一个比均衡利率更低的利率。换言之，并非只要借款人支付一个足够高的利率，便可以获得所需要的贷款，而是在一个特定的利率水平之上，有些企业和个人即使愿意支付更高的利率，银行也不愿给予贷款，这种现象被经济学家们称为“信贷配给”。假定银行采取提高利率的方法，则可能对银行收益产生两个方面的消极影响第一，逆向选择。第二，逆向激励。20流动性、安全性和盈利性原则风险等级定价原则经营成本下限原则市场竞争原则80%贷款定价原则21贷款定价模型1：成本定价模型（1）资金成本:银行为

12、筹集贷款资金发生的成本，即提供贷款所需资金的利息。（2）贷款费用:又称“非资金性经营成本”。与贷款业务联系紧密的费用如:对借款人进行信用调查、分析费用、抵押物鉴别、估价、维护费、贷款资料整理、保管费用、贷款本金和利息的回收费用等等。（3）风险补偿费:即对银行由于贷款可能发生的违约风险做出必要的补偿。一般做法是将贷款分为不同的风险等级，进而根据银行的经营状况和历史资料计算出不同风险等级的贷款的平均违约率，最后根据平均违约率和贷款额来确定违约成本。（4）目标收益:为银行的股东提供一定的资本收益率所必须的利润水平。 根据以上分析，为银行股东提供一定的资本收益率所必须的每一笔贷款项目可得出“成本加成模

13、式”下贷款的保本利率及保利利率: 贷款保本利率=(1)+(2)+(3) 贷款保利利率=(1)+(2)+(3)+(4) 22贷款定价模型2：价格领导模型 贷款利率=基准利率(包括银行在所有经营和管理成本之上加收的预期利润) +加价部分(包括由非基准利率借款人支付的违约风险溢价和长期贷款顾 客支付的期限风险溢价)该模型的困难之处在于如何确定风险溢价。实践中人们采用了很多种风险调整方法。例如依据下列表2.1来根据贷款质量等级确定风险溢价:23贷款定价模型3：客户盈利模式 银行从整体客户关系中获得的税前净收益率=(向该客户提供贷款和其他服务产生的总收入向该客户提供贷款和其他服务产生的总费用)/借款人实

14、际使用的贷款净额。 向客户提供贷款服务和其他服务的收入主要包括以下几项: (1)贷款收益:贷款收益是在考虑信用风险和资金成本后向客户提供的各项贷款可实现的净收益总额，按每笔贷款分别计算后汇总而来，每笔贷款净收益二税后利息收入一资金成本一贷款分摊的各项费用一风险准备。 (2)存款收益:存款收益是银行吸收客户的各项存款所实现的全部净收益，按每笔存款分别计算后汇总，每笔存款收益二存款资金收益一存款利息支出一存款分摊的各项费用。 (3)收费业务收益:收费业务收益是银行向客户提供各项收费业务所实现的全部净收入总额，按每笔收费业务分别计算后汇总，每笔收费业务收益=手续费收入一该项产品分摊的各项费用。为客户

15、提供服务所发生的费用主要包括雇员的薪酬、信用调查成本、存款利息、账务处理费用以及筹集资金的成本等;借款人实际使用的贷款指客户实际使用的贷款金额减去客户的存款余额(存款余额中要扣除相应的存款准备金)。24贷款定价模型4：RAROCRAROC(Risk Adjusted Return on Capital)指风险调整后的资本收益率，其蕴含的理念是把一笔贷款的预期收入同它所面临的风险量相比较。 风险调整后的资本收益模型: RAROC=收益(E)一经营成本(OC)一预期损失(EL)/经济资本(EC) 预期损失(EL)=风险暴露(AE) X违约概率(PD) x违约损失率(LGD) 经济资本(EC)=贷款

16、头寸(LC) x 违约率的标准差(EDF) 贷款定价模型: 收益(E)=经营成本(OC)+预期损失(EL)+RAROC X经济资本(EC) 贷款价格(I)=收益(E)/贷款头寸(LC) 其中:收益(E)指贷款在一定时期的利息收入;经营成本(OC)指银行的经营管理成本;预期损失(EL)指贷款损失的期望值:经济资本(EC)指从风险角度考虑银行所需的最低资本量，即为涵盖了非预期损失的资本。 253.消费信贷26消费信贷：定义定义 消费信贷也称个人消费贷款，包括个人住房贷款、个人汽车消费贷款、助学贷款和其它贷款等。其定义有广义和狭义之分，广义上的消费信贷，是指商业机构、金融机构或其他信用机构向有支付能

17、力的消费者提供的信贷;狭义上的消费信贷，是专指金融机构向客户发放的，用于购买消费品或其它消费用途的贷款业务。1.消费信贷的性质是消费信用的一种形式，是金融机构向个人发放的、用于购买特定商品和劳务的贷款业务。2.消费信贷的目的是提高个人的即期消费水平，同时，起到刺激消费、扩大内需、促进经济增长的目的。在社会商品供应充足的情况下，大力发展消费信贷不仅可以扩大市场商品销售，推动国民经济发展，而且可以提高国民的整体生活水平。3.消费信贷以消费者的信用及未来的购买力为放款基础，贷款对象必须要有足够的、稳定的收人来源，必须有能力承担还款的责任，有足够还贷能力，借款人不因借款增加额外的经济负担。27消费信贷

18、对促进消费需求扩大的理论分析1、消费信贷通过乘数作用有效提高社会总需求 在市场经济运行中，消费信贷可以通过两种乘数效应来提高社会总需求。首先，依据凯恩斯的简单国民收入决定理论，在一个封闭的经济系统中有:Y=(C0+i) /(1-B )其中，Y代表均衡的国民收入水平，C0代表自主性消费，i代表固定的投资水平，B代表边际消费倾向。如果消费信贷的实施可以提高即期的消费水平，即提高C0的水平，那么消费信贷就会一方面直接提高当期总的消费需求，另一方面同时提高国民收入，并通过消费函数和乘数效应进一步提高消费需求。其次，消费信贷的顺利贷出，使货币的乘数效应得以正常发挥作用。货币乘数理论推导出的货币乘数:K=

19、 (Rc+1) / (Rc+Rd+Re)。其中K代表货币创造乘数，Rc代表公民持有的现金比例，Rd代表银行持有的超额准备金率，Re代表中央银行规定的法定存款准备金率。消费信贷的实施可以有效的降低银行持有的超额准备金率，从而使货币创造乘数变大。在基础货币供应不变的前提下，这就会直接增加全社会的货币供应量，如果货币需求不变，货币供应量的增加就会降低利率，利率的降低就会使投资增加，从而直接增加投资需求，社会总需求也会因此可扩大。当然，投资会因为投资乘数的作用而增加国民收入，这又会带来居民消费需求的增加。28消费信贷对促进消费需求扩大的理论分析2. 消费信贷解除了大额刚性支出对消费需求的部分限制 3.

20、 消费信贷通过改变消费者的预算集而扩大消费需求 图中，横轴代表当期的消费C1，纵轴代表远期的消费C2。当不存在消费信贷时的跨期预算线是AEB，此时消费者的效用无差异曲线是U1，消费者的最佳选择是E点。当存在消费信贷时，消费者可以在第一期和第二期之间有效的分配收入，消费者面临的预算线变为AFC，此时消费者的效用无差异曲线是U2，消费者的最佳选择是F点。第一种情况和第二种情况在当期的消费差异，即BD表示的消费差异，就是消费信贷作用的结果。从图中也可以看出，消费信贷的存在使消费者的效用水平由U1提高到了U2。4. 消费信贷具有融通消费资金的作用29消费信贷对促进消费需求扩大的实证分析1、数据来源。分

21、析中所使用的数据为我国1997一2005年的数据。最终消费的数据来源于2006中国经济年鉴，消费信贷余额数据根据中国消费信贷发展报告(2002年3月22口金融时报)以及2000一2005年货币政策执行报告整理、计算而得。30消费信贷对促进消费需求扩大的实证分析 选择消费信贷是解释变量X，居民最终消费是被解释变量Y。回归结果表明，在只考虑消费信贷因素影响的条件下，消费信贷对居民的消费需求有很强的弹性作用，其影响力达到了1. 913059。 根据丁统计量及其相伴概率可以得出，方程的系数拟合程度非常高;且修正后方程的拟合优度为0. 968558,说明方程中消费信贷对消费需求的解释力非常强;方程自相关

22、系数为1. 828426,表明方程中消费信贷序列没有自相关性;方程统计量的相伴概率为0. 000001,表明消费信贷与消费需求之间存在显著的线性关系。31常国平. 发展消费信贷与扩大消费需求D. 湘潭大学商学院:王启云, 2008.我国消费信贷发展现状 消费信贷的产生和发展，是社会生产力发展和人们消费结构变化的客观要求，可在一定程度上缓和消费者有限的购买力与口益丰富的商品或劳务的销售之间的矛盾，更好地改善人民的生活。研究表明，个人消费信贷的发展与居民可支配收入、借贷流动性约束、存贷款利率的变化以及居民消费倾向等因素密切相关。总体上看，目前我国个人消费信贷业务发展呈现以下几个特点:一是增长速度快

23、，但不同领域、不同银行和不同地区间发展不平衡。二是以最终消费品作为抵押的消费贷款方式占较大比例，银行信用卡消费占比较低。三是消费信贷对总体经济的影响还很有限，发展潜力很大。32目前消费信贷存在的问题1消费者方面（1）传统消费观念方面的制约（2）消费者承贷能力较弱（3）缺乏个人信用制度的制约2.商业银行和信用机构方面（1）消费信贷的风险防范机制不健全（2）商业银行交易成本过高、消费信贷收益较低的制约（3）缺乏灵活的资金融通渠道，限制了消费信贷的发展3. 政策和法律方面（1）有关法律政策不健全（2）社会保障体系不健全（3）缺少相关部门的协调配合33商业银行应采取的措施1.转变观念，丰富产品，强化管理，促进消费信贷业务发展（1）加强宣传，合理引导消费者的消费观念（2）转变观念，牢固树立现代经营理念（3）开发多样化产品（4）提供更多优惠、便捷的服务方式（5）积极采用先进的信息技术（6）完善消费信贷管理机制，提高消费信贷业务效率（7）尽快实施消费信贷业务人才工程2.培植农村消费信贷市场，扩大消费信贷范围与对象3.合理细分市场，准确定位目标市场（1）收入细分（2）年龄细分（3）区域细分4.推进消费信贷资产证券化5.建立消费信贷的风险防范机制344.房地产 贷款3560%90%房地产贷款：定义房地产贷款是指贷款