2012.11岗位职责

1、财务部经理岗位职责（一） 具体负责本公司的财务会计工作1、 对各项财务会计工作定期检查、总结、改进。严格遵守财经纪律和公司各项 规章制度。不断改进和提高财务会计工作水平。2、 认真审核会计凭证和会计报表，做到数字真实、计算准确、内容完整、说明 清楚、报送及时。（二） 组织制定本公司的各项财务管理制度1、 制定的各项财务管理制度应便于各部门管理和核算并有利于提高经济效益2、 随时检查各项财务制度的执行情况， 发现违反财经纪律、 财务会计制度的，及时制止和纠正，重大问题应向公司领导汇报。3、 及时总结经验，不断完善各项财务管理制度。（三） 负责协调财务和各部门的工作，多于其他部门联系、协调，把财务

2、工作纳入正轨。（四） 负责保管公司财务专用印鉴，并按公司财务制度使用印鉴。（五） 负责公司资金的筹划、与银行方面的融资信贷工作。（六） 负责销售统计、复核工作，每月负责编制销售应收款报表。（七） 完成公司领导交办的其他工作。二、 财务会计岗位职责（一） 设置和登记总帐和各明细账，并编制各类报表。1、 编制总账科目余额表，并与有关明细账核对，保证帐帐相符（C3数据）。2、 编制会计报表。各种会计报表做到数字真实，计算准确，内容完整，及时并 报送有关部门（月底5号前总部报送）。3、 协助办公室建立低值易耗品台帐 （11月底完成）。4、 各类帐户设置应做到齐全、明晰、同时设置和 登记固定资产明细表

3、（12年 底完成）（二） 会同其他部门定期进行财产清查，及时清理往来帐。1、 根据本公司财务管理制度，定期组织对固定资产、低值易耗品、库存商品、应收帐款、银行存款和现金进行盘点清查。2、 对盘盈、盘亏、报废毁损、坏帐损失，应查明原因，分清责任，专项报告处 理。会计凭证和资料，集中保管。年终办完财务决算后，应将全年的会计资料收 集齐全，整理清楚，分类排列，以便查阅。需要归档的会计资料，应按有关规定 及时归档。（三） 应收账款和库存盘点的规范细则。1、客户应收账款的入库凭证必须与C3数据一致，并做到每月5号前和经销商 确认完毕，监督商务做好应收确认函的电话确认工作。2、对于客户的出货额度和单价做好

4、二次审核，对于超额客户有权停止供货。对 于超额出货的需要做好超额出货的手续。3、每月15日前做好各库的盘点工作，对于盘盈和盘亏做好记录和一周时间的核准工作，并及时做好与库管的确认。 在一周核准后， 对于盘盈盘亏情况汇报总 经理，经审批签字确认后，做账务调整。（四）做好对出纳和商务的监管工作（五） 完成财务经理交办的其他工作。三、 出纳员岗位职责（一） 办理现金收付和银行结算业务： 严格按照国家有关现金管理和银行结算制度的规定，根据有关人员审核签章的 收、付款凭证，进行复核，办理款项收付。对于重大的开支项目，必须经过会计 主管人员、公司领导审核签章，方可办理。收付款后要在收付款凭证上签章。（二）

5、 库存现金不得超过银行核定的限额， 超过部分要及时存入银行。 不得以“白条”抵充库存现金，更不得任意挪用现金。（三） 严格控制签发空白支票。 如因特殊情况确需签发不填写金额的转账支票时， 必须在支票上写明， 收示单位 名称、款项用途、签发日期、规定限额的报销期限，并由使用支票人在支票登记 薄上签章。 逾期未用的空白转账支票， 要及时收回注销。 不得将空白支票交给其 他单位或个人签发。对于填写错误的支票 ，必须加盖 “作废”戳记，与存根一并 保存。支票遗失时，要立即向银行办理挂失手续。（四） 整理和保管会计记账凭证妥善保管会计凭证， 应按编号顺序， 折叠整齐，按月装订成册， 加盖封面、封底、 盖

6、章归档。（五） 登记现金和银行存款日记账。1、 根据记账凭证，逐笔按顺序登记现金和银行存款日记账，做到日清日结。现 金的账面余额要同时及库存现金核对相符。 银行的账面余额要及时与银行对帐单 核对，月末要编制 “银行存款余额调节表 ”，使帐面余额与对帐单上余额调节相符， 对于未达帐项要及时查询， 要随时掌握银行存款余额， 不准签发空头支票。 不准 将银行账户出租、出借给任何单位或个人办理结算。2、严格执行收款登记，做到逐笔登记，逐笔入账。（六） 保管库存现金和各种有价证券。对于现金要确保其安全和完整无缺， 如有短缺，要负责赔偿，保险箱密码要保密， 保管好钥匙，不得转交他人。（七） 保管有关公司资

7、质文件及重要文件和支票。 对于保管的资质文件和重要文件及私章都需要登记并做好借出和归还记录， 对于 空白收据和空白支票必须严格管理，专设登记薄登记，认真办理领用注销手续。（八）税务方面的全面工作1、按规定保管IC卡及增值税发票，每月1日定期抄税，打印销项报表，备份 两张软盘，与IC卡一并报税金会计。2、审核进项发票:审核各单位送来的普通发票、增值税进项发票并做登记。对 于已办款未到的进项发票金额做好登记， 对于办款已经到的发票做好验证周期的 计划和计算，并在规定时间内验证。3、编制相关报表:编制公司本部及汇总税金表、应缴增值税明细表,做到勾稽 关系正确,内容完整、数字准确,定期从公司总账、明细

8、账中获取数据,据此按月编 制纳税申报表。4、增值税销项发票的管理:审核购货单位开具专用发票的资格并根据销售合同、 出库单等开具增值税销项发票。购买的专用发票妥善保管和开具,定期核对库存数量,做到账实相符。（九）完成财务部经理交办的其他工作。四、商务员岗位职责（一） 出货1、代理商额度内出货：商务开单，通知库房出货。2、代理商超额度出货：商务无权批准出货，需经书面报告，由部门经理、经理 和公司总经理签字授权，报告中需载明本次交易商品数量，单价，金额，并注明 回款期限， 部门会计注明应收欠款超出金额， 报告留财务备案， 由财务通知库房 出货。3、大宗商品的出货：必须现款现结，如遇特殊情况需延期付款的，必须签订书 面合同，合同中需载明供货商品型号，数量，单价，回款日期等，合同报经总经 理审批后至财务备案， 如属低于成本价供货， 必须附带特价审批单，有权签字人 签字确认，不得事后补单。4、代理商大宗商品出货：遵循代理商出货流程，见1，2分项。5、公司直接客户出货，原则上不得欠款，如有欠款超过5台以上按照大宗商品 出货流程办理，5台以下由经办人和部门经理及总经理签字，并标明回款日期。（二）账务流